Студия Red Barn и бизнес-журнал Hussle.ru выпускают совместный проект — подкаст Hussle. В каждом выпуске мы будем говорить о новостях из мира бизнеса, управления и финансов, разбираться в самых актуальных и важных событиях, анализировать тренды и тенденции, выявлять лучшие практики и делиться опытом успешных предпринимателей и руководителей на территории России. Расскажем, как начать свое дело с нуля, привлекать клиентов, продвигать свой бренд, управлять финансами и обсудим многое другое.
В одиннадцатом выпуске подкаста Hussle мы расспросили Вадима Вильде — миграционного юриста, руководителя юридического отдела компании International Expert — о том, какие есть трудности, связанные с переводом средств за рубеж. Выяснили, есть ли риски при открытии счета в иностранном банке в 2023 году, в каких странах ЕС открыть счет проще всего и какую отчетность нужно сдавать человеку, у которого есть счет в заграничном банке.
Сначала хотел бы обсудить новость. Federal Press рассказывает о том, как россияне могут оплачивать покупки и принимать переводы за рубежом в 2023 году. В материале говорится о вывозе наличных в другие страны, о картах российских и зарубежных банков, о переводах средств через специальные сервисы. В статье есть разные интересные моменты, тонкости и нюансы.
Как открыть счет за границей гражданам России?
И мне хочется у тебя спросить: какие сейчас есть тонкости вывода средств за рубеж? Какими вообще сервисами можно пользоваться?
Эту статью я попробовал прочитать глазами человека, который столкнулся с описанными там проблемами впервые. И, на мой взгляд, она очень пугающая по своей сути. Те, для кого это совершенно новая среда, прочитав материал, наверняка почувствуют безысходность и полное нежелание вникать в такой сложный и многосоставный вопрос. Сегодня я постараюсь раскрыть эту тематику со стороны опыта наших клиентов простым и доступными языком, чтобы всем было понятно, какие инструменты могут быть самыми эффективными.
Какие сложности вывода средств за рубеж актуальны на данный момент?
- отсутствие возможности оплачивать покупки за границей картами российских банков системы Visa и Mastercard;
- сложности с осуществлением заграничных SWIFT-переводов;
- ограничения на снятие наличных с валютного счета и вклада;
- лимиты на вывоз наличной валюты;
- ограниченное количество банкоматов и терминалов, где можно использовать доступные на сегодняшний день платежные системы;
- риски блокировки счета, если карта в соответствующей платежной системе выдана российскими банками, которые находятся на сегодняшний день под санкциями;
- сложности с открытием счетов в заграничном банке;
- боль почти каждого активного пользователя банковскими услугами — это постоянная потеря денег из-за невыгодного курса валют при конвертации.
Как мы можем убедиться, этот список очень объёмный, и я уверен, что я не назвал всё, поскольку те, кто внимательно следит за трансформациями в этом направлении, подтвердят, что изменений много и проявляются они стихийно. Однако мы зафиксировали большое количество проблем, сложностей, рисков, и все они касаются абсолютно разных инструментов. Справедливости ради стоит отметить, что в статье, которая упоминалась выше, также шла речь и о способах решения этих сложных проблем. Правда, там я не увидел распределения на типы решений.
По моему мнению, есть 2 вида решений: краткосрочные и долгосрочные. Там преимущественно речь идет о быстрых, краткосрочных. Но такие инструменты не дают гарантий надежности и долговечности. Тут возникает закономерный вопрос: почему?
Вообще, не существует явных запретов касательно того, что российские граждане не могут открывать банковские счета. Однако Национальные Банки высылают Коммерческим банкам специальные рекомендации о тщательной проверке оснований для открытия счета, а также обязывают их предоставлять отчеты о банковских операциях, проводимых российскими гражданами. В связи с этим, банки принимают индивидуальные решения об ограничении банковских транзакций и банковских услуг для граждан России. Вдобавок компетентные органы по борьбе и предотвращению отмывания денег усилили контроль за банковскими счетами, которые принадлежат гражданам Российской Федерации. А это привело к тому, что многие коммерческие банки предпочли попросту отказаться от открытия банковских счетов для россиян, чем докладывать о проведенных ими операциях и подвергаться давлению со стороны компетентных органов.
Тем, кому уже посчастливилось открыть счета в таких банках по вышеописанной инструкции, все равно могут блокировать счета под различными предлогами.
Кстати, еще есть один поучительный кейс. Когда гражданин Европейского Союза принял средства со счета российского банка, он сразу же получил реакцию от сотрудников этого банка с предупреждением о том, что следующее такое поступление приведет непосредственно к блокировке его банковского счета. А принятая сумма вернётся обратно отправителю.
В общем, сложностей и рисков крайне много. Всё учесть сложно. И даже если ваши документы в безупречном порядке и у вас идеальная финансовая история, а также есть подтверждения легального происхождения средств и вы законопослушный гражданин, то всё равно нет гарантий, что перечисленные инструменты будут работать надежно и бесперебойно.
А какими можно пользоваться сервисами, чтобы спокойно вывести средства за рубеж?
Очевидно, что в первую очередь для этого нужно открыть банковский счёт. Первая проблема, с которой сталкивается клиент на этом этапе, — необходимость оформления статуса резидента той или иной зарубежной страны.
Важно понимать, что запрета на открытие счёта нет. Банки всегда рассматривают каждый случай в индивидуальном порядке. Но практика показывает, что счет открывается в ограниченном варианте. То есть существуют ограничения по переводам валюты, или вы столкнетесь с плохим обменным курсом валют, будут дополнительные проверки при платежах и так далее.
В ходе наших бесед с клиентами они делились разным интересным опытом. Например, кто-то открывал рублёвые счета в заграничных банках. Плюс этого метода заключается в том, что есть возможность обналичить средства в местной валюте для дальнейшей конвертации в доллары или евро. А минусы — это большая потеря на разнице в курсе.
Кто-то на территории Российской Федерации открывает счета в банках, которые до сих пор не под санкциями. А значит, они не отключены от международной системы SWIFT, и у них есть возможность перевести средства на счет заграничного банка в евро. Плюсы такой системы — возможность проведения международной финансовой операции. А минусы в том, что такие банки гораздо менее надежны, а также есть ограничения на сумму перевода средств. Также чаще всего перевод в долларах практически невозможен, поскольку американские банки-корреспонденты даже после предварительной валидации могут отклонить такую финансовую операцию.
Другой использует сервисы переводов, чтобы перевести деньги со счёта страны происхождения и получить наличные. Плюсы данной схемы в том, что есть возможности осуществления международного перевода в валюте. Но минусы — это ограничения по количеству стран, с которыми возможно проводить подобные финансовые операции, а также ограничения по сумме вывода средств и, конечно же, расходы, связанные с размером комиссии за перевод. Как вы могли заметить, способы разные, но минусы везде примерно одни и те же.
Некоторые клиенты обналичивают деньги в криптообменниках. Это считается одним из самых выгодных способов вывода средств. Но вопрос с открытием банковского счета на территории другого государства все равно остается открытым.
Обычно в самом лучшем положении находятся те, у кого есть статус второго гражданства (в особенности статус гражданина Евросоюза). По итогу сложности с открытием счета, объемом проведения международных валютных операций и сохранением средств — отпадают. Но вопрос оформления гражданства требует большего количества времени, чем, например, оформление временного статуса (ВНЖПМЖ). Поэтому наши клиенты, которые хотят обеспечить себе самые безопасные условия будущего использования активов, принимают комплексное решение.
Наши клиенты сначала оформляют ВНЖ, например, в Сербии через открытие компании. Или в Венгрии через трудоустройство. Таким образом они получают возможность легально находиться на территории этих государств, вести разную деятельность, в том числе открывать банковские счета и пользоваться преимуществами заграничных банков. А тем временем параллельно они готовят документы и подают на гражданство, например, Румынии, которая фактически является членом Евросоюза.
Вадим, ты являешься руководителем юридического отдела компании International Expert. Что входит в твои обязанности и компетенции?
Компания International Expert обслуживает клиентов по разным направлениям. В основном это страны Европы и Евросоюза. У нас есть руководители по каждому из этих направлений. Основная их задача — это курировать процесс подготовки необходимых документов для подачи в государственные органы той или иной страны.
Моя работа заключается в контроле всех этапов работы на уровне руководителей направлений. А также я занимаюсь отслеживанием изменений в миграционном законодательстве, изучением новых редакций законов, нововведений от государственных органов.
Какие есть риски открытия счетов в 2023 году? Кроме того, что их могут просто не открыть людям, у которых нет ВНЖ или ПМЖ?
Помимо уже перечисленных, могу выделить и общие проблемы. Например, риски, связанные с регулированием законодательства. То есть некоторые изменения в законодательстве могут прямо или косвенно повлиять на функционирование банковских счетов. Поэтому важно следить за новостями, чтобы быть в курсе всех последних изменений и быть уверенным, что вы соответствуете правовым требованиям.
Второй вариант — институциональные риски. Это когда банковские учреждения могут столкнуться с финансовыми трудностями или ликвидацией. Поэтому крайне важно выбрать стабильный и хорошо регулируемый банк, чтобы минимизировать этот риск.
Третий вариант: достаточно часто изменения в экономике и политике того или иного государства влияют на банковский сектор. Например, колебания валютного курса либо политическая нестабильность могут отразиться на доступе к средствам или проведению банковских операций.
Чтобы получить информацию о конкретных рисках, связанных с открытием счета в определенном банке, определенном государстве, рекомендуется проконсультироваться с банковскими экспертами или финансовыми консультантами.
Теперь более подробно поговорим про шаги открытия счета за границей. Какие есть варианты 2023 году? Как именно это делать? С чего начать?
Есть 2 способа: приехать лично и открыть счет или сделать это дистанционно. Но на сегодняшний день в преимуществом большинстве всем гражданам Российской Федерации необходимо присутствовать лично при открытии счета в зарубежном банке. О конкретных требованиях каждого отдельного банка можно узнать, связавшись с ним.
Какие документы нужно иметь, заполнить, заверить, чтобы открыть международный счет? Нужно ли уведомить ФНС об открытии такого счета?
Расскажу на примере открытия счёта в Румынии. Если речь об открытии счёта для физических лиц, то в этом случае необходимо предоставить:
- паспорт;
- договор аренды жилья или купли-продажи как подтверждение права собственности на жилую недвижимость;
- документы, подтверждающие источники доходов (например, трудовой контракт или уставные документы юридического лица, учредителем которого вы являетесь);
- регистрационные формы и бланки соответствующего банка, которые нужно заполнить в соответствии с требованиями банка.
Если речь заходит о юридических лицах, то необходимо предоставить:
- свидетельство о регистрации юридического лица;
- уставные документы коммерческой организации;
- удостоверение личности партнеров и администратора (директора) согласно установленным документам.
При этом важно понимать, что конкретные требования могут различаться в зависимости от банка и их внутренней политики.
Все документы должны быть на английском либо на языке страны, где открывается счет?
А есть ли возможность в International Expert заказать перевод и верификацию этих документов?
Конечно, International Expert оказывает услуги по открытию расчетных счетов в иностранных банках, а также сопровождает своего клиента абсолютно на всех этапах совместной работы.
Какую отчетность нужно сдавать человеку, у которого есть счет в заграничном банке?
Обычно из основных отчетов, которые необходимо предоставлять, — это декларация о налогах на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Гражданин России обязан декларировать свои доходы, которые он получил, как внутри страны, так и за рубежом. В том числе доходы, полученные со счетов иностранных банков.
Также необходимо предоставлять отчёт о банковских счетах и финансовых операциях за рубежом. Этот отчет должен быть предоставлен, если стоимость активов и обязательств превышает определенный лимит, который установлен российским законодательством. Отчет содержит информацию о банковских счетах за рубежом и проведенных финансовых операциях.
Еще нужен отчет о доле в уставном капитале иностранных организаций.
На что следует обратить внимание людям, которые хотят открыть счет за границей, но переживают, что средства будут заблокированы?
Как уже ранее было сказано, прежде всего нужно уделить внимание проверке надежности банка. То есть какова политическая и экономическая ситуация в этой стране, насколько законодательство гарантирует работу банковской системы.
Если у человека нет таких обширных экономических или юридических знаний, то я бы порекомендовал обратиться к компетентным специалистам, например, в International Expert.
В завершении я бы хотел попросить у тебя составить топ-3 советов “как открыть международный счет в 2023 году”.
1) Решить в какой конкретно стране вы планируете открыть счёт, для чего он нужен и что вы с ним хотите делать.
2) Подумать, можете ли вы в этой стране получить статус резидента.
3) Обратиться в миграционную компанию, которая поможет получить данный статус.
На старте из европейских стран лучше выбирать между Сербией и Венгрией. Если вам нужно сделать быстрый банковский счет исключительно для финансовых задач, то лучше выбрать Сербию, ведь статус ВНЖ в этой стране можно оформить за месяц. В Венгрии такой статус оформляется 4 месяца. Но при этом страна находится в ЕС и с ее резидентством можно будет свободно пересекать границы большинства европейских стран.
Спонсор сезона — компания INTERNATIONAL EXPERT. Гражданство Евросоюза и бизнес-иммиграция в Европу с компанией INTERNATIONAL EXPERT — это легко.
Источник: hussle.ru
Как сообщить об открытии и закрытии счета в иностранном банке
До 2015 года обязанность уведомлять ФНС о наличии счетов в иностранных банках была возложена только на предпринимателей. С 2015 года законодатель обязал отчитываться и физлиц. ФНС ждет от российских налоговых резидентов информацию о (об):
- открытии счетов за границей;
- закрытии счетов;
- смене реквизитов;
- движении средств по счету (какие операции происходили на счете, сколько денег было зачислено, сколько списано).
Важно! С 2021 года отчитываться нужно не только по счетам в зарубежных банках, но и в иных финансовых компаниях: депозитариях, страховых фирмах, у брокеров, Forex-дилеров и др.
Давайте пройдем весь путь исполнения обязанностей перед ФНС владельца иностранного счета от имени физлица Ивана и Компании А, чтобы посмотреть, как на практике происходит сообщение налоговому органу информации об открытии и закрытии счета в иностранном банке.
Открыли счет в иностранном банке?
Оставьте заявку и мы поможем Вам подготовить уведомление для налоговой инспекции
Порядок действий физлица при наличии у него иностранного счета
Итак, Иван — российский налоговый резидент, и он открыл счет в швейцарском банке. Что дальше?
Есть 4 варианта предоставления информации в ФНС:
- визит в инспекцию;
- отправка по почте России заказным письмом;
- отправка по электронной почте (нужна электронная подпись);
- заполнение формы через официальный сайт ФНС (также подписывается электронной подписью).
В уведомлении Иван должен будет указать основную информацию о себе, о швейцарском банке, где открыт счет, реквизиты счета и номер договора, который он заключил с швейцарским банком.
Иван владел счетом несколько лет, а потом банк предложил ему более выгодные проценты по вкладу. Для этого пришлось перезаключать договор. Также за это время изменился адрес банка.
Так информация, которую Иван представил в уведомлении об открытии вклада, стала неактуальной. О произошедших изменениях стоит обязательно уведомить ФНС в уведомлении об изменении реквизитов.
Форма уведомления о смене реквизитов содержится в том же Приказе. Порядок и сроки подачи не отличаются от процедуры подачи уведомления об открытии. Однако в содержании данного документа нужно будет указать старые и новые реквизиты счета и банка.
Когда Иван решит закрыть свой счет, он также должен будет послать уведомление в ФНС. Для этого используется форма уведомления об открытии счета.
Помимо обязанности уведомлять о статусе счета, Иван должен ежегодно отчитываться о движениях средств на счете. Форма отчета установлена Постановлением Правительства РФ № 1365.
Отчет подается до 1 июня на бумажном носителе или в электронной форме. Доступны те же способы, что и для подачи уведомлений.
В отчете должна содержаться информация о балансе денежных средств на начало и конец отчетного периода. Также нужно указать, сколько денег пришло на счет и ушло с него. По своему желанию Иван может приложить к своему отчету подтверждающие документы.
Порядок действий юрлица при наличии у него иностранного счета
Теперь рассмотрим, как должна действовать компания А при наличии у нее счетов за рубежом.
Правила для юрлиц применяются и к индивидуальным предпринимателям.
А вот порядок отчетности по движению средств для Компании А будет немного иной, чем для Ивана. Он регулируется Постановлением Правительства РФ № 819.
- Компания А должна отчитываться о движении средств каждый квартал.
- Если у Компании А несколько счетов за рубежом, по каждому предоставляется отдельный отчет.
- В отчете Компания А должна будет не просто указать баланс на начало и конец отчетного периода, но и указать каждую операцию по списанию и зачислению средств.
- Компания А должна будет позаботиться о подтверждении информации, указанной в отчете. К примеру, приложить выписки по счету, запросив их у банка.
Дополнительная информация. Ну и, конечно, штрафы за неисполнение обязанности по подаче уведомления и отчета для компании А, как предпринимателя, будут намного суровее, чем для Ивана. Для сравнения: за непредставление уведомления об открытии счета Иван заплатит штраф от 4 000 до 5 000 рублей, а Компания А от 800 000 до 1 000 000 рублей.
Нужна помощь в составлении и подаче уведомления об открытии/закрытии счета за рубежом? Не знаете, как составить отчет о движении денежных средств по заграничному вкладу? Обращайтесь в компанию «Консалт-групп». Наши специалисты ответственно подойдут к решению вашей задачи, грамотно подготовят отчетность и своевременно направят ее в Налоговую службу.
Оставьте заявку
Открыть счет за рубежом
Законодательно не предусмотрено никаких запретов касательно открытия гражданами России счетов в зарубежных банках. Однако в декларации, подаваемой в ФНС до 1 марта или 1 апреля следующего года, обязательно нужно указывать о его наличии. А также, при необходимости, подтвердит источник происхождения денежных средств. А какие документы нужны для регистрации банковского счета в зарубежном банке? О каких нюансах клиенту следует знать заблаговременно?
Зачем открывать счет в банке за рубежом
Причин, по которым резиденты РФ открывают банковские счета в зарубежных банках — множество. Основные среди них:
- обеспечение максимальной сохранности для финансов (у зарубежных банков уровень кредитного доверия в разы выше, чем у российских);
- защита от возможного банкротства банка (у зарубежных на этот счет предусмотрена компенсация);
- защита от несанкционированного ареста или блокировки финансовых средств.
Сохранить деньги в надежном банке
Рейтинг надежности российских банков существенно уступает зарубежным. В РФ только за последние 20 лет закрылось свыше 150 финансовых кредитных учреждений, которые выдают онлайн кредиты. В Европе, Японии и странах Америки подобные случаи — большая редкость. Многие из функционирующих там банков работают уже более 100 лет!
Размер компенсации при банкротстве
В РФ если банк признан как банкрот, то благодаря Фонду Гарантирования Вкладов всем клиентам компенсируют 100% от средств, хранившихся на накопительном счету. Но есть ограничение по максимальной сумме — 1,4 миллиона рублей. В Швейцарии же, к примеру, компенсация может достигать и 3 миллионов евро! То есть крупные суммы хранить в зарубежном банке — это дополнительная защита от потери денег за счет ликвидации коммерческой компании.
Защитить свои деньги от несправедливого ареста
В РФ есть свыше 20 законодательных нормативов, по которым предусмотрено наложение ареста на банковские активы обвиняемого. Но такие санкции не распространяются на зарубежные банки (исключением являются случаи, когда дело рассматривается судом ЕС по правам человека).
Особенности открытия счета
Первым делом — определиться с тем, в банке какой страны будет открыт счет. Потому как в Сингапуре или государствах Скандинавии сейчас резидентов РФ обслуживают только при обязательном подтверждении источника дохода. То есть банковской организации потребуется ежеквартально отправлять нотариально переведенную декларацию с детальным описанием всех входящих операций. В противном случае деньги заблокируют до выяснения обстоятельств (что может занять и более 12 месяцев).
Ещё нужно учесть, что во многих европейских банках по умолчанию для всех счетов предусмотрена ежемесячная плата за обслуживание. Самая высокая она, как правило, у немцев. Самая низкая — у Поляков. А вот процентная ставка по накопительным счетам составляет всего 1 – 3% годовых. Почему она такая низкая?
Из-за минимальной вероятности инфляции свыше 2,5% (в РФ она нередко достигает 10%).
Пополнение счета в зарубежном банке
В Российской Федерации валютные операции с задействованием зарубежных платежных реквизитов регулируются положениями Закона №173 (о валютном контроле).
Обязательства владельца счета:
- После его открытия подать декларацию в ФНС. На документе ставится штамп о том, что налоговый инспектор проинформирован о наличии счета в зарубежном банке. Его можно использовать в качестве подтверждения наличия официального источника дохода.
- В ФНС в течение месяца после открытия счета подать следующие данные: номер, имя и фамилия владельца (латинскими буквами), реквизиты банка (по SWIFT).
Пополнение счета выполнять банковским переводом по системе SWIFT. Комиссия — по стандартным условиям банков, обслуживающих транзакцию. Ограничений по сумме операций не предусмотрено.
Как россиянину открыть счет в иностранном банке
Чтобы открыть счет в иностранном банке налоговому резиденту РФ потребуется обратиться с заявлением в представительство финансовой организации (непосредственно в России, Москве или находясь заграницей). К нему прикрепить документ для удостоверения личности (загранпаспорт), декларацию с нотариальным переводом. Иногда ещё требуют трудовой договор и справку об отсутствии судимости (получить в полиции, далее — подготовить нотариальный перевод).
Оформление зарубежного счета для компании
С открытием банковских счетов для юридических лиц в каждой стране действуют индивидуальные правила. Например, в Польше (Santander Bank) достаточно предоставить выписку из «ужонда» (местная государственная служба, занимающаяся вопросами трудоустройства). В Германии — справку с налоговой, подтверждающей подачу заявления о регистрации предприятия. Дополнительные документы, которые могут затребовать:
- Устав компании.
- Подтверждение ведения трудовой деятельности (договор аренды или контракт с поставщиком).
- Информация о запланированных платежах, а также контрагентах.
Какой зарубежный банк выбрать бизнесмену
Оптимальный вариант: открывать счет в банке той страны, где частично ведется бизнес. В ЕС нет ограничений по сотрудничеству с резидентами РФ. В восточных странах (Китай, Корея, Таиланд, Сингапур) в 95% случаев счет открывают только при наличии дочернего подразделения в этой же стране. В банки из офшорной зоны имеют массу ограничений по валютным операциям. Например, через них сделать прямой перевод в США — не получится.
Итого, бизнесменам из РФ рекомендуется сотрудничать с европейскими банками. В частности, с польскими, швейцарскими.
Зачем ставить в известность налоговую об открытии счета за границей
В противном случае перевод финансов на зарубежный накопительный счет может расцениваться как сокрытие доходов. За это предусмотрена административная и криминальная ответственность в РФ.
Когда физлицу можно не отчитываться по зарубежным счетам
Не обязательно отчитываться в налоговую в следующих случаях:
- банк входит в перечень ОЭСР и ФАТФ (данные о валютных операциях с них автоматически передаются в налоговую службу РФ);
- сумма операций по счету на протяжении календарного года не превышает 600 тысяч рублей (в будущем планируют уменьшить данную сумму).
Риски частных клиентов при оформлении счета за рубежом
Большинство заграничных финансовых компаний — частные. А это означает, что государственная программа компенсации не во всех них действует. Эту информацию рекомендуется уточнять заблаговременно.
Также нужно учитывать, что процентная ставка по депозитам физических лиц в иностранных банках не превышает 4%. Российские банки в этом плане более выгодные.
Как выбрать зарубежный банк для открытия счета
Ориентироваться следует на следующие показатели:
- репутация;
- год основания банка (если ему менее 20 лет, то лучше выбрать другой для сотрудничества);
- условия обслуживания (предусмотрена ли ежемесячная плата, какая комиссия за входящие и исходящие транзакции);
- требуется ли подтверждение дохода, а также выписки из ФНС об информировании.
Итого, налоговые резиденты РФ могут сотрудничать с иностранными банками и открывать в них депозиты. Но нужно предварительно оценить возможные риски, а также уточнить перечень документов, необходимых для открытия накопительного счета. Нередко для этого нужно получить декларацию в ФНС с штампом о том, что налоговая проинформирована.
Источник: microcreditor.ru