Чтобы как-то оформить эти отношения, нужно организовать процесс получения денежных средств от клиентов и уплату налогов. Подписание документов, договоров и прочих бумаг занимает слишком много времени. Выписывать счета и подписывать акты — слишком долго, поэтому было придумано решение вопросов в виде выдачи чека. Все самозанятые пользуются приложением «Мой налог».
В нём можно легко сформировать чек, который затем нужно направить своему партнеру для расчета. Выдать чек физическому лицу — это самое простое, что можно сделать в приложении «Мой налог».
Как самозанятые принимают оплату от ИП и ООО
Сотрудничество с ИП для самозанятых может быть оформлено в виде подписанного договора либо устной договоренности. Все условия работы могут быть указаны на бумаге или обсуждены в устной форме, по телефону, при встрече или в переписке.
Как фирме работать по безналу
Когда самозанятый хочет сотрудничать с организацией, он обязательно должен подписать с ней договор. Это может быть агентский договор, договор поставки, оказания услуг, либо договор подряда. Всё зависит от того вида сотрудничества, которое предусмотрено в рамках оказания услуг. У самозанятых нет практики ведения бухгалтерского учёта, поэтому и первичные документы с договорами они хранить не обязаны.
Для того чтобы не использовать массивный документооборот, достаточно оферты. Это предложение о заключении сделки. Примером оферты является ценник в магазине, каталог товаров и услуг с указанными ценами, цена товара на сайте. Оферты не нужно подписывать. Если клиент совершает покупку либо платит за услугу, значит, автоматически он соглашается с условиями сделки.
Как правильно сотрудничать самозанятому с физическими лицами и ИП
В том случае, когда самозанятый оформляет сделку и подписывает договор, после выполнения работы обе стороны должны подписать акт, который является закрывающим документом. Он является подтверждением тому, что сделка выполнена обеими сторонами, и работу можно оплатить.
Акт о выполнении работ не требуется при оказании любых услуг: консультационных, юридических, бухгалтерских, обучающих, спортивных и так далее. На оплату за работу самозанятого нужно выставить расчётный счёт или дать номер карты. Шаблона, который можно было бы заполнить по форме, не существует, поэтому нужно просто пользоваться данными, указанными в реквизитах банковской карты. Этих данных вполне достаточно, чтобы бухгалтер фирмы клиента мог перевести деньги самозанятому на счёт.
Кто может подключить кассовый аппарат и открыть расчётный счёт для бизнеса
Такой предмет как кассовый аппарат может иметь только индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. Являясь просто самозанятым, никакой кассовый аппарат подключать не нужно, а также открывать расчётный счёт, как у предприятия. Использовать онлайн-кассу каждый самозанятый может по собственному желанию.
Как самозанятому работать по безналу
Часто бывает ситуация, когда клиенты по бизнесу предпочитают совершать безналичные платежи. В таком случае самозанятый занимается открытием расчётного счёта, и за обслуживание счёта взимается отдельная плата банком. Это может быть как абонементная плата, так и расчёт за каждый отдельный платеж. В зависимости от частоты совершения финансовых операций, самозанятое лицо может определиться, в каком режиме работать.
К банковскому счёту можно уже подключить эквайринг. Это позволит принимать платежи картами. Для получения оплаты при помощи карты у предпринимателя должен быть платежный терминал, который считывает информацию с карты и отправляет запрос в банк. Всем известно, что когда на карте достаточно средств, производится оплата с карты, и терминал выдает чек. Самозанятые, которые реализуют свои товары через сайт, могут использовать интернет-эквайринг и получать платежи картой онлайн.
Как подключить эквайринг
Чтобы воспользоваться этой услугой, нужно оставить в банке заявку на подключение терминала. Обычно плата за обслуживание составляет 1-2 процента от всех платежей, которые проходят по карточке.
Способы оплаты труда самозанятых
Самозанятые могут принимать расчёты за свои товары и услуги при помощи следующих способов:
- перечислением по безналичному расчёту;
- использование сервиса интернет-эквайринга, который передает безналичные средства;
- возможность пользоваться корпоративной банковской карточкой через терминал;
- старый проверенный способ — при помощи наличных.
Важно! При получении оплаты за товары и услуги безналичным расчетом нужно соблюдать очередность: сначала получить средства на свой счёт, после этого открыть приложение «Мой налог» и сформировать чек. Всю эту процедуру нужно совершить до 9 числа следующего месяца. Если расчёт производится картой или наличными деньгами, чек можно сформировать сразу же в момент расчета.
Что делать, если нужно вернуть средства
Бывают случаи, когда товар не подошёл, и клиент хочет вернуть его в обмен на свои деньги. В данном случае самозанятый должен аннулировать чек: зайдя в приложение «Мой налог», он должен нажать на кнопку «Аннулировать», после чего указать причину, по которой совершается эта операция. Можно указать «возврат средств» или «неправильная операция». Ограничение на аннулирование чека не установлено. Сделать это можно в любое удобное время, также сумма не ограничивается.
Как выдать чек
Чек является документом отчётности. Он подтверждает, что за услуги или товар произведена оплата. Чек отправляется в бумажном или электронном виде. Если разные клиенты получают одинаковую услугу, их нельзя объединить одним чеком. На каждый платеж от каждого клиента должен быть сформирован свой отдельный чек.
Зайдя в приложение «Мой налог», нужно указать название компании, а также инициалы предпринимателя. Как только получите деньги от предприятия, вы можете направить этот документ тому, кто оплатил ваши услуги или товар.
Расчёт самозанятого с частными лицами
Если сумма сделки между самозанятым и его клиентом составляет больше 10 000 руб., то ради того, чтобы сделка прошла безопасно, нужно составить договор. В случае, если между партнерами возникнут разногласия, на основании договора можно будет легче установить требование к той или иной стороне. Если сумма сделки меньше 10 000 руб., можно договориться в устной форме.
Вообще, закон не запрещает составлять договора на любую сумму. Однако это может отнять некоторое время. Часто договоренность сторон устанавливается устно во время переписки или разговора по телефону.
Частным клиентам не нужны документы отчётности. Они хотят получить качественный товар или услугу. Им достаточно знать номер карточки, куда можно перечислить деньги. Если клиенты могут совершать покупку лично у самозанятого либо получать его услуги, тогда расчёт может производиться наличными безо всяких договоров.
Начиная свой путь как самозанятый, многие задаются вопросом: нужно ли открывать особый счёт в банке или оформлять отдельную карточку для получения расчёта? Чтобы отделить бизнес от личных поступлений денег, для удобства вы можете оформить такую карту, но это не является обязательным требованием.
Если на личную карту самозанятого будут поступать расчёты от профессиональной деятельности, банк не будет блокировать такие платежи. Просто нужно заранее поставить банк в известность о том, что на счёт могут поступать оплаты за товары и услуги. Подтвердить свой статус самозанятого можно при помощи справки. Её можно сформировать в приложении «Мой налог».
Для удобства принятия платежей самозанятые могут открыть разные кошельки в электронных системах разных банков, чтобы клиент уже мог сам выбрать самый удобный способ оплаты.
Важно! Самозанятые платят налог только за те платежи, которые оформлены через приложение «Мой налог».
Самозанятые выдают чеки через приложение «Мой налог». Как только налогоплательщик получает деньги, он сразу же вводит в приложении «Мой налог» описание сделки и её сумму для формирования чека. Указывать информацию о клиенте не нужно. Занимаясь реализацией своих товаров онлайн, самозанятый может находить клиентов в соцсетях или мессенджерах. В таком случае электронный чек может быть отправлен посредством этих средств связи.
Если вы совершаете сделку лично, то можно сформировать чек и направить его на электронную почту клиента либо просто показать на экране своего смартфона и никуда его не отправлять, если клиент не будет просить об этом.
Что будет, если не выписывать чек
Пытаясь уклониться от уплаты налогов, некоторые самозанятые не регистрируют чеки об оказанных услугах или проданных товарах. Совершая продажу, самозанятый, который не сформировал чек, будет оштрафован на 20% от суммы чека. Если это повторится, сумма штрафа составит 100%.
Пребывая в официальном статусе самозанятого, индивидуального предпринимателя или юрлица, человек может принимать оплату за товары и услуги наличным и безналичным способом. Существует большое количество разных способов оплаты: от перевода на банковскую карту до расчета через электронные денежные системы и POS-терминалы. Условно-легальные или нелегальные операции могут повлечь за собой неприятности, поэтому, какой бы способ расчетов вы не выбрали, всегда действуйте в правовом поле. Самозанятые граждане являются плательщиками налогов, которые фиксируются при каждом выписанном чеке в приложении «Мой налог».
Источник: pravo-invalida.ru
Оплата услуг самозанятых от юридического лица: что нужно учитывать
Платить самозанятому за оказанные услуги простым переводом на карту нельзя — налоговой нужны документы, подтверждающие расходы. Разбираемся, как правильно провести оплату самозанятому, чтобы не привлечь внимания проверяющих органов.
Основания для оплаты
Основаниями для проведения оплаты самозанятому являются выполненные работы или оказанные услуги, но только те, которые подпадают под закон о налоге на профессиональный доход (НПД). Характер и объём работ/услуг прописаны в договоре, а факт выполнения подтверждается актом выполненных работ/оказанных услуг.
Также исполнитель может выставить счёт через приложение «Мой налог». Он не подтверждает факта оказания услуг, но может быть удобен при проведении оплаты.
Рассмотрим подробнее эти документы: какие из них обязательны, какие — нет и как они правильно оформляются.
Договор с самозанятым
С самозанятыми можно заключить только договор гражданско-правового характера. Каких-либо специальных требований к порядку заключения нет, поэтому нужно руководствоваться общими положениями Гражданского кодекса.
Единственное существенное ограничение — запрет на заключение договора с самозанятым, трудовые отношения с которым прекратились менее 2 лет назад. Это сделано специально, чтобы недобросовестные работодатели не подменяли трудовые отношения гражданско-правовыми и не уклонялись таким образом от уплаты налогов.
Что обязательно должно быть указано в договоре с точки зрения оплаты:
Способ оплаты
наличными или по безналичному расчёту
Сроки оплаты
например, не позже 3 дней с момента принятия выполненных работ или услуг
Условия предоплаты
предусмотрена она или нет, в каком объёме, в какие сроки совершается.
Самое важное — указать, что исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход (НПД) и обязан сообщить об изменении своего статуса.
Обратите внимание: в соответствии с Письмом ФНС России письменная форма договора необязательна, если услуга оказывается по исполняемой в этот же момент сделке. Например, вы купили готовые пирожные у самозанятого кондитера и в момент покупки получили чек. В таком случае факт заключения договора будет подтверждаться оплатой выполненной работы и чеком. Однако при долговременном сотрудничестве лучше всё равно составлять договор, чтобы избежать споров и разногласий.
- Акт содержит больше сведений об оказанных услугах или выполненных работах, чем чек, в котором есть ограничение по количеству символов. В некоторых случаях это помогает избежать претензий от налоговой. Даже если наличие чека обязывает налоговую принять расход, более подробный акт, где указаны этапы, сроки, состав работ или услуг, снимет вопросы.
- Акт документирует объём и качество выполненных работ. При приёмке заказчик может указать в нём претензии к исполнителю, выявленные дефекты и недостатки. В дальнейшем это поможет в спорах и послужит основанием требовать устранения недостатков или компенсации ущерба.
- Документ является признаком гражданско-правовых, а не трудовых отношений, поэтому риск переквалификации отношений с самозанятым в трудовые уменьшается.
Счет на оплату
Самозанятый не обязан выставлять его, но по просьбе заказчика может сделать это в личном кабинете «Моего налога». В счёте обязательно должны быть реквизиты сторон, наименование работ/услуг и их стоимость. По счёту бухгалтеру будет проще сделать перевод, особенно если контрагентов много. Если счёта нет — ничего страшного, это не повлияет на подтверждение расходов.
Источник: b2b.youdo.com
Как самозанятому принимать платежи?
Самозанятый может принимать платежи в наличной или безналичной форме. Прием оплаты, как правило, должен быть подтвержден оформлением чека в мобильном приложении «Мой налог».
Кто является самозанятым?
Самозанятыми обычно называют граждан, которые без регистрации в качестве ИП и без привлечения наемных работников за вознаграждение выполняют работы или оказывают услуги по гражданско-правовым договорам. В более широком значении к самозанятым гражданам могут также относиться и ИП.
В каких формах самозанятым можно принимать оплату?
Самозанятый гражданин вправе принимать плату за оказанные услуги наличными или безналичными, в том числе электронными, денежными средствами.
ИП, применяющий НПД, при получении оплаты от организаций и других ИП за оказанные услуги наличными денежными средствами ограничен суммой 100 000 руб. в рамках одного договора.
Прием оплаты в безналичном порядке ИП следует осуществлять с использованием расчетного счета.
Контрольно-кассовую технику самозанятые граждане, в том числе ИП, не используют.
Как осуществлять расчеты?
При применении НПД расчеты оформляются в мобильном приложении «Мой налог». Для этого в графу «Новая продажа» нужно ввести размер полученной от клиента суммы и указать наименование услуги и дату расчетов. Также оформить расчет можно через уполномоченного оператора электронной площадки и (или) уполномоченную кредитную организацию.
При получении оплаты наличными денежными средствами и (или) с использованием электронных средств платежа (например, онлайн через Сбербанк и другие системы платежей), необходимо сформировать чек в мобильном приложении «Мой налог» и сразу передать его заказчику.
К расчетам с использованием электронных средств платежа относятся, в частности, расчеты по банковской карте через POS-терминал.
При иных формах денежных расчетов в безналичном порядке чек должен быть сформирован не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем проведения расчетов.
Как и зачем передавать чек заказчику?
Передать чек клиенту можно как в бумажном, так и в электронном виде, направив чек на абонентский номер или адрес электронной почты, указанные заказчиком, либо обеспечив заказчику возможность считать QR-код.
В чеке, в частности, должны быть указаны следующие сведения:
- дата и время осуществления расчета;
- фамилия, имя, отчество (при наличии), ИНН самозанятого гражданина;
- указание на применение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»;
- наименование оказанных услуг и суммы расчетов;
- ИНН юридического лица или ИП — заказчика;
- QR-код, УИН чека.
При реализации услуг с участием посредника в расчетах чек заказчику по таким операциям обязан передать посредник.
Во-первых, чеки нужны для бухгалтерии (для учета расходов) и для налоговой. Это подтверждение того, что заказчик не обязан удерживать НДФЛ с исполнителя-самозанятого.
Если бы заказчик работал с Вами как с физ.лицом, а не самозанятым, то ему приходилось бы уплачивать 13% с каждой оплаты.
Во-вторых, передача чеков заказчику предусмотрена законом (ст.14, 422-ФЗ), как обязательный процесс.
Источник: zemarenda.ru
