Как мне оплатить услугу ИП, с которым я заключил договор по перевозке груза автомобильным транспортом, если моя компания ООО облагается НДС, а у ИП НДС нет? И как правильно учитывать НДС в данном случае?
| Бронислав , Москва
Ответы юристов (1)
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1579 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Оплатить услугу ИП можно без учета НДС, так как ИП не является плательщиком НДС. При этом, при заключении договора следует рассмотреть возможность включения НДС в стоимость услуг, если это необходимо для осуществления дальнейших налоговых расчетов ООО с НДС. По итогам выполненных работ ИП должен предоставить ООО документы, подтверждающие выполнение работ и их стоимость, которые могут быть использованы для учета НДС ООО в соответствии с требованиями законодательства РФ.
#3306594 2023-03-22 07:25:19
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1579 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы:
НДС. Грузоперевозки. Как всё началось.1часть.
- Договор между ООО с НДС и ИП без НДС на выполнение услуг по перевозке груза автомобильным транспортом.
- Счет-фактура, выставленная ИП без НДС за оказанные услуги по перевозке груза.
- Документы, подтверждающие факт оказания услуг ИП без НДС, такие как накладные, акты выполненных работ и т.д.
- Доверенность, подтверждающая полномочия лица, ответственного за учет и оплату НДС.
Для оплаты услуг ИП необходимо произвести безналичный расчет на основании счета-фактуры, выставленной ИП без НДС. При этом ООО с НДС не имеет права выделить на счету-фактуре НДС, поскольку услуги оказаны ИП без НДС.
Однако ООО с НДС должно учесть стоимость услуг ИП без НДС в составе расходов по налогу на прибыль. При этом ООО не имеет права вычитать из расходов НДС, поскольку услуги оказаны ИП без НДС.
Также необходимо учесть, что ООО с НДС должно представить в налоговый орган декларацию по НДС, в которую необходимо включить сведения об операциях по реализации товаров (работ, услуг) без выделения НДС.
В целом, решение данного вопроса требует комплексной оценки ситуации, а также четкой и правильной формулировки в документах операций, связанных с налогом на добавленную стоимость. Рекомендуется проконсультироваться со специалистом, чтобы избежать возможных ошибок и нарушений законодательства РФ.
#3599295 2023-03-22 07:25:19
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1579 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Статьи, применимые для решения данного вопроса: 1. Статья 164 Гражданского кодекса РФ «Договор перевозки» 2. Статья 62 Налогового кодекса РФ «Предъявление и оплата налога при приобретении товаров, работ, услуг» 3. Статья 170 Налогового кодекса РФ «Учет налоговой базы при расчете налога при перевозке товаров»
Источник: prav.io
Ндс для перевозчика, оно Вам надо?
Упрощенная система налогообложения (УСН)
Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения «упрощенки»
Как быть с НДС при грузоперевозках
Опубликовано 16 июня 2008 автором Usn.su
Покупатели с НДС, поставщики без. Как быть?
Доброго времени суток, уважаемые.
Помогите разобраться, как быть?
В кратце: фирма занимается грузоперевозками, применяем спецрежим — ЕНВД, УСН, но дело в том, что наши основные клиенты хотят возмещать НДС. С НДС работать не можем — так как парк авто должен быть больше 20 машин. И что делать? Терять наработанных долгим трудом клиентов?
Запись опубликована автором Usn.su в рубрике Вопрос-ответ с метками НДС. Добавьте в закладки постоянную ссылку.
Как быть с НДС при грузоперевозках : 10 комментариев
Питерская говорит 16 июня 2008 в 3:41 пп :
Оганизуйте с кем-нить простое товарищество (если не УСН 6% у вас, конечно). Или арендуйте столько машин, чтоб перевалило за 20.
Павел С-ПБ говорит 16 июня 2008 в 3:43 пп :
Снизить цены примерно на 15 процентов
AGD говорит 16 июня 2008 в 4:19 пп :
Georg говорит 16 июня 2008 в 4:51 пп :
Еще можно объяснить клиенту, что если вы будете брать с них НДС, то вам придется отдавать его государству. Поэтому вы будете вынуждены на 18% поднять свои расценки и в результате они ничего не выиграют.
У вас тоже коммерческая организация и в убыток себе вы работать не можете.
AGD говорит 16 июня 2008 в 6:06 пп :
aoy говорит 17 июня 2008 в 7:04 пп :
Цитата: налорги УСНщику эти 18% в доход поставят и заставят еще налог на доходы с них заплатить. Могут, но суд проиграют, скорее всего. Ибо глупо это и противоречит НК.
aoy говорит 17 июня 2008 в 7:12 пп :
Цитата: И что делать? Можно арендовать (формально) количество автомобилей, недостающих до 21 штуки. И слетите с ЕНВД. Или действительно договор простого товарищества заключите с каким-нибудь племянником вашего директора (пусть сделает вклад компьютером своим).
aoy говорит 17 июня 2008 в 7:14 пп :
Со следующего года еще один вариант будет: создать новую контору, всей техникой (в УК ее), тогда доля юрлица будет 100%, а такие компании (более 25% доля юрлица) не могут применять ЕНВД. Изменения в НК приняла госдума 11 июня в первом чтении.
AGD говорит 17 июня 2008 в 7:45 пп :
Павел С-ПБ говорит 18 июня 2008 в 2:16 пп :
ИМХО вариант с простым товариществом и другие способы слететь с ЕНВД все равно приведут к тому, что придется снижать цены. Заказчику не нужен сам факт выставления счетов-фактур. Просто, как я понимаю, перевозчик выставляет цены на уровне рыночных, но при этом НДС не уплачивает. Вот это и не выгодно заказчику.
Если один перевозчик выставляет 118 рублей без НДС, а второй 118 с НДС, то заказчику (если он плательщик НДС) будет выгодно работать со вторым перевозчиком. Поэтому верный способ — это снизить цены до 100 рублей. Тогда заказчику без разницы кому фактически отдавать 18 рублей: перевозчику дополнительно к цене в 100 рублей или в бюджет в виде налога. Простое товарищество и иные способы слета с ЕНВД приведут к тому, что перевозчик будет предъявлять сумму налога сверх применяемых им цен, то есть счет в итоге будет 139,24 рубля (включая НДС), но заказчик вряд ли пойдет на такое. А если после всех способов слета с ЕНВД перевозчик будет выставлять старые счета, но уже с НДС, то зачем тогда все это делать, если можно просто снизить цены.
Источник: usn.su