Как ИП уйти от ответственности

До 2017 года субсидиарная ответственность воспринималась как волшебная алхимия — многие о ней слышали, но на деле с этим сталкивались единицы бизнесменов и в основном постфактум. Пока дело доходило до привлечения, обвиняемый уже давно находился в Лондоне на ПМЖ и проводил вечера у камина за бокалом Шеваль Блан урожая 1947 года.

Теперь все изменилось. Законодательные поправки в 127-ФЗ «О банкротстве» дали флаг в руки кредиторам, и началась массовая подача исковых заявлений о привлечении к ответственности виновных лиц. По данным Федресурса, суды удовлетворяют 30% требований. Что это за судебный апокалипсис, и как избавиться от субсидиарной ответственности?

О субсидиарных обязательствах простыми словами

Закон четко нам говорит, что создание ООО («общества с ограниченной ответственностью» — самой распространенной формы юридического лица) требует внесения уставного капитала в размере от 10 000 рублей. Каждый учредитель вкладывает конкретную долю и получает прибыль в процентном соотношении.

УНИЧТОЖИТЬ ГРУЗ и УЙТИ от Ответственности. ООО ДЕЛОВОЙ КУРЬЕР / ИП Михалева Елена

Это дает повод полагать, что при банкротстве компании уровень ответственности ограничивается вышеупомянутыми 10 000 рублей. Если ИП отвечают по долгам личным имуществом, то собственники компании — только уставным капиталом. То есть можно набрать кредитов на ООО и обратиться за банкротством?

Нет. Нельзя забывать о субсидиарной ответственности — за намеренное разорение юридических лиц виновники отвечают своим имуществом. Долговые обязательства компании-банкрота переходят на людей, которые довели ее до такого состояния.

«Под раздачу» обычно попадают:

• учредители и соучредители;
• собственники ООО;
• гендиректора;
• главные бухгалтеры;
• финансовые директора;
• теневые выгодополучатели: семьи руководителей, аффилированные лица.

Заинтересованные люди и организации должны доказать, что виновники намеренно обанкротили компанию. Интерес обычно прослеживается у кредиторов и арбитражного управляющего.

Долговые обязательства компании — это обычно крупные суммы, от 50 млн. рублей. Они переходят на руководителей компании-должника солидарно. Например, если в банкротстве виновны директор и главный бухгалтер, то пресловутые 50 миллионов разделят на двоих. Каждый станет должен по 25 млн. рублей.

Что делать, если грозит субсидиарная ответственность?

Чем страшна субсидиарка?

Конечно, ответственность на столь крупные суммы пугает психологически. Порой человеку тяжело ощущать себя должником «несчастных» 200 000 рублей по алиментам; так что уж говорить, если долгов на десятки миллионов?

Но если отбросить лирику и психологию, то субсидиарная ответственность страшна и другими аспектами:

Статья 60. Рассмотрение разногласий, заявлений, ходатайств и жалоб в деле о банкротстве

Ответственность ИП

1. Заявления и жалобы, поданные лицами, не имеющими права на обжалование, или с нарушением установленного настоящей статьей порядка, подлежат возвращению.

Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 30.12.2020) «О несостоятельности (банкротстве)»

Читать полностью

Казалось бы, ну привлекли и что? Пусть себе висит эта ответственность до лучших времен…

Увы. Особенность этого долга в том, что избавиться от него так легко не получится. Не спасет даже банкротство физлиц — неважно, первым вы подадите заявление или нет. Процедура избавит от кредитов, задолженностей по налогам, но не от субсидиарки. Это практически вечный долг, сродни алиментам: остается или платить, или смириться с ограничениями.

Помощь при угрозе субсидиарной ответственности

Как избежать субсидиарной ответственности учредителя: думаем на 2 шага вперед

Этот мануал подойдет тем, кто все еще руководит компанией, но уже задумывается, что будет дальше, если долговые обязательства стали непосильными, и денег еле хватает на покрытие текущих расходов.

1. Когда просрочки вот-вот наступят или начались недавно, готовьте заявление о признании банкротства. Распространенная ошибка бывших директоров — это затягивание с банкротством. По законодательству, у руководителей есть 30 дней, чтобы официально признать несостоятельность. Если на банкротство первыми подадут кредиторы — это 100% гарантированная субсидиарная ответственность. Она также возникнет, если руководители бездействуют и ждут у моря погоды.
2. Если вы берете кредиты — оформляйте себя в качестве поручителя. Как правило, эта мера выступает защитой от субсидиарной ответственности. В случае разорения кредиторы обращают требования к поручителю. Далее идет стандартная процедура:
3. пересылка претензии;
4. обращение в суд за принудительным взысканием или подача заявления о банкротстве должника-поручителя.

Материал по теме

Привлечение физических лиц к субсидиарной ответственности при банкротстве…

Если банки ограничились обращением за принудительным взысканием, можно самостоятельно признать банкротство и списать долговые обязательства.

С момента ввода процедуры реализации имущества исполнительные производства приостанавливаются. При этом, если от кредитов по договорам поручительства вас избавит банкротство, то списание субсидиарной ответственности невозможно.

Если вы понимаете, что банкротства не избежать, займитесь минимизацией рисков. Приведите в порядок документы, найдите недостающие договора, справки и квитанции. Это важно.

Помните: арбитражный управляющий будет проверять все заключенные за последние 3 года сделки: и ваши личные, и коммерческие договоры. Соглашения подобного рода часто расцениваются как вывод личного имущества.

Уберечь личное имущество
при банкротстве компании

Как уйти от субсидиарной ответственности?

Если процедура ликвидации ООО в судебном порядке уже началась, естественным образом возникает вопрос — как избавиться от грозящей субсидиарки. Мягко говоря, это далеко не самое радостное событие в жизни, поэтому предпринимаемые шаги тоже сулят мало удовольствия. И все же рекомендации будут следующими:

1. Уголовное преследование. Как правило, при угрозе субсидиарки не меньшие риски возникают по привлечению к уголовной ответственности. Безусловно, это неприятные последствия, ограничения в будущем, вопросы – как жить с судимостью и так далее. Но в данном случае из двух зол следует выбирать меньшее. Уголовная ответственность спасет от субсидиарной. Дело в том, что российским законодательством предусмотрен запрет на двойное наказание. Если, к примеру, за заключение убыточных сделок вам грозит ст. 159 УК РФ (Мошенничество), то привлечение к ответственности за долги компании можно обжаловать.
2. Сотрудничество с кредиторами и арбитражным управляющим. Если вы будете активно взаимодействовать с заинтересованными лицами, это позволит избежать перехода задолженностей компании на вас. Важно четко выразить согласие на сотрудничество и содействие. Вам необходимо постоянно быть на связи, доносить нужную документацию, предоставлять важные сведения. Подобные действия показывают, что человек готов идти навстречу, что у него честные намерения. Если вы — номинальный директор, поблажки в таких случаях предусмотрены законодательно.
3. Оспаривание. Не стоит бездействовать, если дело оборачивается не в вашу пользу. Вы можете подавать ходатайства, жалобы, опротестовывать различные действия финансового управляющего, решения собрания кредиторов.

Оспаривайте каждый шаг управляющего. Это поспособствует замедлению процесса и будет выступать косвенным доказательством вашей правоты. При этом лучше заручиться поддержкой опытных юристов.

Владислав Квитченко
финансовый управляющий

Уйти от субсидиарной ответственности: консультация юриста

Как снять субсидиарную ответственность?

Если вас признали виновником банкротства ООО, наступают некоторые последствия. На вас висят миллионные долги, и их нужно чем-то отдавать. Возмещение убытков обычно происходит следующим образом:

1. Кредиторы получают судебное решение и обращаются в ФССП.
2. Вам предоставляется срок, чтобы самостоятельно рассчитаться с задолженностью. Если вы этого не сделаете, судебный пристав открывает исполнительное производство.
3. Далее применяются предусмотренные № 229-ФЗ мероприятия: принудительное списание денежных средств, арест и изъятие имущества, введение ограничений.

Что делать, если привлекли к субсидиарной ответственности, а имущества нет? Не стоит обольщаться: вы все равно считаетесь виновником. В течение 2-4 месяцев ведется исполнительное производство. Если в результате окажется, что имущества нет, дело закрывают. Но кредиторы вправе через полгода инициировать процедуру повторно.

Следует учитывать еще один аспект. Кредиторы, которые просудили задолженность, могут оспорить ваши сделки. Их отмена позволит вернуть собственность для изъятия и реализации. Такие же риски возникают в отношении ваших родственников — их имущество тоже могут изъять, если обогащение произошло в связи с разорением компании.

Если дело затянулось, должник может воспользоваться сроками давности при привлечении к субсидиарной ответственности — ходатайство можно подать по истечении трех лет со дня, когда причина для этого взыскания была обнаружена.

Статья 61.14. Право на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности

1. Заявление о привлечении к ответственности по основаниям, предусмотренным настоящей главой, может быть подано в течение трех лет со дня, когда лицо, имеющее право на подачу такого заявления, узнало или должно было узнать о наличии соответствующих оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, но не позднее трех лет со дня признания должника банкротом (прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом) и не позднее десяти лет со дня, когда имели место действия и (или) бездействие, являющиеся основанием для привлечения к ответственности.

В случае пропуска срока на подачу заявления по уважительной причине он может быть восстановлен арбитражным судом, если не истекло два года с момента окончания срока, указанного в абзаце первом настоящего пункта. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 30.12.2020) «О несостоятельности (банкротстве)»

Читать полностью

Как списать долг? К сожалению, эффективных методов здесь нет. Прекращение субсидиарной ответственности невозможно ни в связи с банкротством, ни по амнистии. Найти вариант можно, если:

• компания только находится на грани банкротства;
• ведется судебная процедура банкротства организации.

Помните о золотом правиле: безвыходная ситуация — это последствие бездействия.

Нужна помощь, чтобы избежать ответственности? Не медлите! Звоните, мы предоставим юридическую защиту и поддержку.

Помощь юриста при наступлении субсидиарной ответственности

Частые вопросы
Можно ли договориться с кредиторами при банкротстве компании?

Да, теоретически всегда есть возможность заключения мирового соглашения. Необходимо потом утвердить его в суде. Важно, чтобы соглашение не нарушало интересы взыскателей и должника. Обычно соглашения обсуждают на заседании кредиторов.

Могут ли привлечь друзей к субсидиарной ответственности?

Если они имели отношение к управлению компанией или могли влиять на убыточные решения, то да. Но эти факты придется доказывать в арбитражном суде. В целом обычно привлекают людей, которые имели явную выгоду: на их имя совершались денежные переводы, регистрировали имущество и так далее.

Что грозит директору компании, которой предстоит банкротиться через месяц?

Рекомендуем в первую очередь проверить финансовую и бухгалтерскую отчетность, заключенные сделки. Важно, чтобы документы были в порядке. Возможно, управляющий попытается привлечь директора к ответственности, но если вся документация в порядке, то это будет очень сложная задача.

Существуют ли сроки давности для субсидиарной ответственности?

К сожалению, нет. Срока давности в отношении таких долговых обязательств не существует. Но есть одна возможность избавиться от претензий — выждать трехлетний срок после закрытия исполнительного производства. Напомним, что производство в основном закрывают, если у человека нет имущества и доходов, за счет которых можно погасить задолженность.

Спишем долги через банкротство с гарантией

Наш юрист позвонит Вам через несколько минут и ответит на все интересующие вопросы

Источник: xn——-43dcgj1abnimbbbuehw0aercf5c2ahub9dxbybza.xn--p1ai

Схемы и возможности уйти от субсидиарной ответственности, если она неизбежна

Так может случиться, что избежать субсидиарной ответственности не получится или шансы на это очень невелики. Что делать и каким образом можно избежать ответственности или максимально минимизировать её. Разумеется, нужно изначально перед банкротством сделать всё возможное, чтобы достичь нужного результата, в зависимости от того — вы привлекаете к ответственности или вас привлекают. В самом споре необходимо принимать максимальное участие и пытаться исправить положение, насколько возможно. Но в данном случае отталкиваемся от того, что факт привлечения неизбежен.

Один из действующих вариантов, это продажа субсидиарной задолженности на торгах в рамках дела о банкротстве.

Для того, чтобы выставить её на торги, понадобится согласие кредиторов, возможно, не все согласятся и кто-то захочет оставить право требования к привлекаемому лицу за собой в рамках своих процентов в реестре. Чаще всего налоговый орган оставляет за собой, но бывают исключения. Если кредиторы «спят», то это делается достаточно легко, и право требования к привлекаемому лицу приобретает «свой» участник. Налоговые требования максимально исключаются. Существенный момент: для лица, привлекаемого к ответственности, важно, чтобы стоимость продаваемого требования была как можно ниже. Такой результат достигается уменьшением ликвидности данного требования следующими способами:

• Выводится имущество, иные активы (если не было обеспечения);
• Параллельно протаскиваются, просуживаются вымышленные кредиторы (не в банкротстве) к лицу, которое привлекают к ответственности;
• Совершаются иные действия для того, чтобы платёжеспособность привлекаемого лица ставилась под сомнение ввиду отсутствия дохода и имущества.

В последующем, если все проходит без помех, данное требование покупается своим дружественным участником торгов за бесценок. Неприятным сюрпризом будет, если кто-то сторонний вмешается в торги и попытается заполучить это требование. В представленной схеме всё работает в совокупности, необходимо не только перехватить обязательство в нужные руки, но и обеспечить его ликвидность или неликвидность, в зависимости от того, на чьей вы стороне.

Ещё существует такой способ — перевести вину на реальных бенефициаров или иных соучастников бизнеса, которые получали доход.

Бывают совершенно разные ситуации и не редки случаи, когда получают прибыль несколько лиц, а привлекают к ответственности не всех или же всех, но в разных пропорциях. Судебная практика и законодательство п.9 ст.

61.11 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» дают возможность раскрыть бенефициара или иных причастных лиц, активы, за счёт которых пополнится конкурсная масса, взамен предоставив возможность частично или полностью «отбелить» себя. Есть ещё психологический фактор. Многие бенефициары, идут на всё, чтобы информация о них и их доходах не была раскрыта.

И в случае реальных рисков, такие бенефициары из своих собственных средств и возможностей пытаются устранить спор. Приведу пример из своей практики 2021 года. Являясь конкурсным управляющим, я привлекал к субсидиарной ответственности сразу нескольких лиц в одном деле. Одним из них был руководитель общества, я реально понимал, что, во-первых, он в этой схеме имел минимальный финансовый интерес, во-вторых, в случае его привлечения, фактически истребовать с него всю сумму не получится, а только малую её часть. Я заранее изучил информацию о нем, взвесил все имеющиеся данные и убедился в этом.

Я предложил встретиться директору на нейтральной территории и предоставить компрометирующую информацию на бенефициаров, взамен пообещав снизить градус накала по отношению к этому директору с возможным исключением из числа лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности. Всё зависело от того, что мог предоставить директор. По телефону он выражал свое крайнее недовольство бенефициарами и негатив к ним.

При встрече бывший руководитель полностью раскрыл мне особенности работы организации, фамилии родственников, на кого выводились средства, предоставил неформальные переписки посредством электронной почты, мессенджеров, документы и сделки, которые отсутствовали в деле, раскрыл реальную стоимость некоторых активов, реальные цели, ФИО бенефициаров и т.д. Всё это было зафиксировано документально.

Понимая, что после таких действий директора могут перетянуть бенефициары на свою сторону и убедить его не давать такие показания в суде, я сразу предложил директору подать от него отзыв с частичной информацией. Он так и поступил. Также он лично пообещал сообщить в судебном процессе то, о чём рассказал мне. Этим самым отсекались возможные пути отказа директора от данной позиции и шансы примирения директора и бенефициара. Разумеется, так как в данном споре я действовал как управляющий, моей задачей было наполнить конкурсную массу и максимально закрыть реестр.

Итог — прекратили банкротство, так как были выкуплены все реестровые требования, директор избежал ответственности. В дальнейшем заинтересованными лицами было принято решение ликвидировать компанию в добровольном порядке.

В разных случаях могут быть разные исходы. В каком-то случае возможно поменять только процентное соотношение между привлекаемыми лицами в зависимости от вины каждого из них.

Конечно, для привлекаемых лиц лучше действовать сообща и тогда у них намного больше шансов отбиться. Но как быть, если уже привлекли и степень участия и финансовые интересы были разные, а привлекают в равных частях? Или же реальные бенефициары остались в стороне и никоим образом не пытаются разрешить проблему?

Есть ещё способ, он заключается в том, чтобы сумма взыскания по субсидиарной ответственности была минимальной.

• Следить и активно участвовать в оспаривании сделок. Если сделки должника в банкротстве будут оспорены и что-то попадает в конкурсную массу, то соответственно и требования по субсидиарной ответственности будут пропорционально уменьшаться.
• Иными способами пополнить конкурсную массу, например, помочь найти какой-либо забалансовый актив. Возможно, это может быть какая-либо дебиторская задолженность, которая нигде не числится или неисполненные обязательства, о которых мало кто знает. Активно участвовать и мониторить торги, продажу имущества в рамках спора о банкротстве, чтобы стоимость не была заниженной.
• Указать, что привлекаемое лицо максимально пыталось минимизировать убытки, предпринимало какие-либо действия, чтобы исправить положение.
• Активно сотрудничать с судом, раскрывать информацию. Сотрудничать с управляющим, в то же время, наблюдать за его действиями. Опытные специалисты в короткий срок могут определить заинтересованность управляющего.

Понятно каждому специалисту, что изначально надо приложить как можно больше усилий, чтобы максимально избежать субсидиарной ответственности. Наша позиция по спору также меняется в зависимости от того, привлекаем мы к ответственности или же помогаем избежать её.

Не раз слышал такой вопрос: «Уже прошёл банкротный спор, привлекли к ответственности, есть исполнительный лист, исполнительное производство. Что мне делать, как избавиться от задолженности?». Если взыскатель налоговый орган, то никак не получится. И следует надеяться, что не подадут на личное банкротство.

Если же в качестве взыскателя иные лица, то существует возможность договориться. Кроме того, надо помнить о том, что данные требования передаются по наследству и попадают в наследственную массу.

Источник: zakon.ru

Как избежать административной ответственности?

В этой статье, как уже понятно из её заголовка, пойдет речь о том, как юридическому лицу избежать административной ответственности. Мы не берем здесь случаи, когда события административного правонарушения нет, и проверяющие ошиблись, то есть выписали штраф за мнимое правонарушение. В этом случае всем понятно, что надо доказывать факт того, что правонарушения никакого нет. У нас речь о том, когда событие правонарушения есть, но от ответственности хочется отвертеться. Как же это сделать?

В некоторых случаях есть событие правонарушения, но нет вины правонарушителя.Статья 2.1. КоАП РФ гласит: «Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению». То есть, если у Вас не было возможности для соблюдения норм КоАП РФ, то Вы не виновны. Нет вины – нет штрафа.

Поясним на примере. Есть в КоАП РФ такая статья 15.25 и в ней часть 4. В этой части установлена ответственность за то, что иностранный контрагент (не резидент)вовремя не перечисляет Вам деньги по международному контракту. Статья прямо скажем бред на бреде, мало того, что Ваш партнер нарушает договорные условия,так за это ещё и штраф от родного государства.

Наверное, из-за таких статей нашу Думу прозвали ГосДурой. Но факт в том, что статья есть, и есть ответственность. Предположим, контрагент нарушил срок оплаты поставленных товаров.

В этом случае Вы можете предъявите проверяющим те претензии и требования об оплате товара, которые Вы посылали иностранному партнеру. Если у Вас будут доказательства их отправки, то значит можно будет сказать, что всё, что от Вас завесило Вы сделали, на партнера иначе повлиять не можете, а, следовательно, и соблюсти данную норму не могли. Вот и получается, событие административного правонарушения есть, а вины нет.

Для лучшей иллюстрации данного тезиса приведу в качестве ещё одного примера не давнее решение Арбитражного суда города Москвы. Кому интересно номер дела А41-14189/14 .

Управляющие компании, а так же товарищества собственников жилья несут ответственность за нарушения ими правил содержания многоквартирных домов, ст. 7.22 КоАП РФ.Управляющую организацию оштрафовали на 40 000 рублей.

В вентиляционном канале дома произошел засор, жители сообщили об этом в Управляющую организацию,но продолжительное время неполадка не была устранена, в результате чего Компания была привлечена к административной ответственности. В суде юристы ответчика указали, что семья, проживающая в квартире 98, техников не пускала,из-за чего вовремя устранить засор не удалось. Все остальные действия, в частности в других квартирах, предпринимались своевременно, о чем были составлены соответствующие Акты. Разумеется, факт обращения к собственникам квартиры 98 тоже был документально зафиксирован. Результатом дела стала констатация того факта, что вины в действиях Управляющей организации нет, а следовательно и к административной ответственности привлечь её нельзя.

Малозначительность правонарушения имеет место тогда, когда правонарушение неоспоримо есть, весь его состав формально присутствует, но его совершение не повлекло никаких значимых общественно опасных последствий. Государственные органы по этому основанию от ответственности никогда не освобождают, а вот суды часто идут навстречу правонарушителям. Приведу два примера из судебной практики.

Как известно, акционерные общества при создании обязаны в течении 30 дней с момента своей регистрации направить в Центральный Банк РФ решение и отчета о выпуске акций, нарушение этого срока ведет к штрафу в 500 000 рублей ( ст. 15.17 КоАП РФ ). ЗАО «ОйлТрансСинтез»такое правонарушение совершило, но было освобождено от ответственности судом,так как это нарушение не представляет угрозы охраняемым общественным интересам с учетом того, что ЗАО работать на рынке не начало, имеет всего одного единственного акционера, чьи права никак нарушены быть не могли.

Статья 15.13 КоАП РФ предусматривает ответственность в виде штрафа в размере от 50 000 до 100 000 рублей за нарушение срока подачи декларации об объеме розничной продажи алкогольной продукции. Общество опоздало со сдачей отчетности на 1 день и получило 50 000 рублей штрафа. Указывая на малозначительность совершенного правонарушения, арбитражный суд отметил, что нарушение в 1 день государству и гражданам ущерба не причинило, направленность на совершение правонарушения отсутствовала. От штрафа Общество отбилось.

Малозначительность понятие растяжимое, как ещё говорят, «оценочное», поэтому очень важно найти юриста, который смог бы убедить судью, вызвать у последнего «сочувствие» к проблемам организации.

Поэтому Вы можете легко разрушить в суде административное дело, если проверяющие допустили в своей работе ниже перечисленные ошибки:

Компетентные органы очень часто имеют проколы в своей работе, которые мы указали выше, и их вполне можно на этой поймать. Объем нашей статьи не позволяет указать всевозможные основания, связанные с процедурой проверкой, а их на самом деле намного больше. К примеру, судебная практика признает существенным нарушение мне уведомление филиала организации о начале проверки (если проводится проверка деятельности филиала), даже если сама организация, по основному юридическому адресу, была своевременна и надлежащим образом уведомлена. Разумеется, такие тонкости чиновника зачастую не знают или о них забывают.

В любом случае, Вам стоит помнить, Постановление о привлечении к административной ответственности необходимо оспаривать в течение 10 дней с момента его получения. Поэтому юридическую фирму или адвоката надо искать очень оперативно.По целому ряду статей КоАП РФ, административные органы обращаются в суд с заявлением о привлечении к административной ответственности, в этом случае юридическую фирму можно поискать подольше, так как времени на такие поиски достаточно. Но в любом случае, не дерзайте выступать в суде самостоятельно, без юридической помощи квалифицированного специалиста, так как в административных делах очень много разных тонкостей. Впрочем, в этом Вы наверно уже убедились из нашей статьи.

Автор статьи: юрист «Правового бюро «ТРИБУН» Миронов А.В.

Юридическая фирма «Правовое бюро «ТРИБУН». Все права защищены.

Источник: www.jurist-tula.ru