Как ИП встать на УСН после регистрации

Регистрация индивидуального предпринимателя (ИП) в качестве плательщика налога на упрощенной системе (УСН) может стать выгодным решением для многих предпринимателей. Однако, переход на УСН требует определенных действий и соответствия определенным требованиям. В данной статье мы рассмотрим, как правильно перейти на УСН после регистрации ИП и что для этого нужно сделать.

Первым шагом для перехода на УСН является смена статуса налогоплательщика. Для этого необходимо подать заявление в налоговую инспекцию, в котором указать желание перейти на УСН. В заявлении необходимо указать сведения о предпринимателе, данные ИП и выбранный налоговый режим. Также к заявлению необходимо приложить определенные документы, такие как копия свидетельства о регистрации ИП, паспортные данные и т.д.

Важно отметить, что перед подачей заявления необходимо внимательно ознакомиться с условиями перехода на УСН. В частности, нужно учесть, что на переход могут повлиять такие факторы, как обороты ИП за прошлый год и вид деятельности. Кроме того, переход на УСН может ограничить некоторые возможности ведения бизнеса, например, нельзя будет применять систему НДС.

Что делать после регистрации ИП

Переход на УСН после регистрации ИП

После регистрации как индивидуального предпринимателя (ИП) возникает возможность перейти на упрощенную систему налогообложения (УСН). Этот переход может быть выгодным для многих ИП, особенно для тех, кто ведет малый или средний бизнес.

Перед переходом на УСН необходимо учесть несколько важных моментов. Во-первых, не все виды деятельности могут быть осуществлены по УСН. Некоторые виды деятельности ограничены этой системой налогообложения, поэтому следует проверить, подходит ли ваш вид деятельности для УСН.

Во-вторых, следует изучить ставки и порядок расчета налога по УСН. В УСН налог рассчитывается не на основе общей суммы доходов, а на основе упрощенных ставок. Необходимо понять, какие ставки будут применяться к вашим доходам и какой порядок расчета налога действует.

Для перехода на УСН необходимо подать соответствующее заявление в налоговую инспекцию и представить необходимые документы. В заявлении указывается желаемая дата перехода на УСН, а также информация о предпринимателе и его деятельности.

После подачи заявления и предоставления документов налоговая инспекция проводит проверку и рассматривает заявление. По результатам проверки, если все условия выполнены, налоговая инспекция принимает решение о переходе на УСН и уведомляет об этом предпринимателя.

Шаг 1: Регистрация ИП

Регистрация индивидуального предпринимателя (ИП) – это первый шаг на пути к переходу на упрощенную систему налогообложения (УСН). Для начала работы в качестве ИП необходимо пройти определенную процедуру регистрации в налоговых органах.

Первым шагом при регистрации ИП является выбор налоговой системы, по которой будет осуществляться ведение бизнеса. УСН предлагает упрощенное и удобное налогообложение для предпринимателей с небольшим оборотом.

Для регистрации ИП необходимо подать заявление, в котором указываются личные данные предпринимателя, его паспортные данные, адрес места жительства, а также данные о планируемом виде деятельности.

1. Подготовьте необходимые документы для регистрации ИП: паспорт, ИНН, реквизиты банковского счета.
2. Составьте заявление о регистрации ИП в двух экземплярах и подпишите его.
3. Приложите к заявлению документы, подтверждающие ваше право на осуществление выбранного вида деятельности.
4. Сдайте заявление и документы в налоговую инспекцию по месту жительства.

По итогам регистрации ИП вы получите свидетельство о регистрации, которое является основным документом для дальнейшей деятельности. Запишите данные свидетельства и сохраните его в надежном месте для последующего перехода на УСН.

Шаг 2: Сдача первой отчетности

После успешной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и перехода на упрощенную систему налогообложения (УСН), необходимо заполнить и сдать первую отчетность.

Первый отчетный период для УСН может быть как одним календарным годом, так и другим, указанным в налоговой декларации. Важно уточнить эту информацию в налоговой инспекции.

Для сдачи отчетности по УСН предоставляется упрощенная табличная форма, которую необходимо заполнить самостоятельно с указанием всех полученных доходов и расходов.

В отчетности необходимо указать данные о доходах, включая все виды полученных платежей, а также расходы, понесенные по ходу предпринимательской деятельности. Важно вести точный учет всех финансовых операций.

После заполнения отчетности следует сдать ее в налоговую инспекцию в установленные сроки. Обычно сроки сдачи отчетности устанавливаются в течение нескольких месяцев после окончания отчетного периода.

Шаг 3: Выбор системы налогообложения

После регистрации индивидуального предпринимателя необходимо выбрать систему налогообложения, на которую будет переведен ваш бизнес. Это важное решение, которое будет оказывать влияние на дальнейшую деятельность и расчеты с налоговыми органами.

Наиболее распространенными системами налогообложения для индивидуальных предпринимателей являются упрощенная система налогообложения (УСН) и единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Упрощенная система налогообложения подразделяется на несколько видов, в зависимости от оборота и специфики вашей деятельности. Это УСН для доходов, УСН для доходов минус расходы и УСН для сельскохозяйственных товаропроизводителей. УСН позволяет платить налог с доходов или рассчитывать его с учетом расходов.

Единый налог на вмененный доход применяется в основном для тех видов деятельности, которые занимаются продажей товаров или оказанием услуг непосредственно потребителям на месте торговли или предоставления услуг.

Выбор системы налогообложения следует осуществлять с учетом таких факторов, как объем доходов и расходов, особенности видов деятельности, требования к отчетности и упрощенности расчетов с налоговыми органами. Рекомендуется обратиться к специалистам или налоговым консультантам, чтобы получить подробную информацию и правильно определиться с выбором системы налогообложения.

Шаг 4: Подготовка документов для перехода

Переход на упрощенную систему налогообложения (УСН) требует подготовки определенных документов для соблюдения законодательства. Вам понадобится следующая документация:

1. Заявление о переходе на УСН. Это официальный документ, который нужно составить и подать в налоговую инспекцию. Заявление должно быть заполнено на бланке с образцом, который предоставляется налоговой инспекцией или может быть скачан с официального сайта ФНС.
2. Выписка из ЕГРИП. Этот документ содержит сведения о вашей регистрации как индивидуального предпринимателя. Он является основным документом, подтверждающим ваше право на осуществление предпринимательской деятельности.
3. Договор аренды или правоустанавливающий документ на место осуществления предпринимательской деятельности. Этот документ нужен для подтверждения места нахождения вашего предприятия.
4. Документы о смене системы налогообложения. Если вы уже были зарегистрированы в налоговой системе и ранее платили налоги по упрощенной системе, вам понадобятся документы, которые подтверждают ваше желание перейти на УСН.

Подготовка всех необходимых документов важна для правильного и безопасного перехода на УСН. Убедитесь, что вся информация в документах является достоверной и соответствует действительности. В случае возникновения вопросов или несоответствия информации, налоговая инспекция может потребовать дополнительные документы или провести проверку ваших финансовых операций.

Шаг 5: Переход на УСН

После успешной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и начала предпринимательской деятельности, вы можете рассмотреть возможность перехода на упрощенную систему налогообложения (УСН). УСН предлагает ряд преимуществ для ИП, включая упрощенный порядок ведения бухгалтерии и налогообложение по фиксированной ставке.

Переход на УСН возможен в любое время, однако подача заявления для перехода должна быть сделана не позднее 20 дней до первого дня следующего календарного квартала. Это связано с необходимостью прохождения процедуры переходящего периода, когда предприниматель платит налоги по общей системе налогообложения.

Для перехода на УСН необходимо подать заявление в налоговый орган по месту регистрации ИП. В заявлении указывается желаемая система налогообложения – УСН и желаемый налоговый период: квартальный или ежемесячный.

После подачи заявления, налоговый орган проводит проверку и либо утверждает переход на УСН, либо отказывает. В случае положительного решения, предпринимателю предоставляется новый свидетельство о регистрации в качестве ИП с указанием перехода на УСН и выбранного налогового периода.

Переход на УСН требует от предпринимателя более аккуратного и своевременного ведения бухгалтерии, так как налоговые отчеты должны быть поданы в соответствии с выбранным налоговым периодом. Однако, благодаря упрощенной системе налогообложения, многие ИП ощущают значительное облегчение в уплате налогов и ведении бизнеса.

Полезно знать:

1. Ответственность бывших учредителей и директоров: что нужно знать
2. Оформление авто на себя без водительского удостоверения: возможно ли это?
3. Образец расписки о не имении претензий в 2023 году
4. Образец Кассационной жалобы в Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа

Источник: suhinichi-admin.ru

Как после регистрации ИП правильно перейти на УСН

Режим упрощенного налогообложения относится к льготным. Но он доступен не всем ИП. На режиме предусмотрен ряд ограничений по направлениям бизнеса, по штату и доходу от деятельности.

К примеру, плательщики УСН не вправе заниматься страховым бизнесом или банковской деятельность, не могут открыть ломбард или заниматься полезными ископаемыми. А если бизнесмен хочет открыть общепит, то он может открыть кафе или ресторан с персоналом не больше 100 сотрудников.

Основные запреты для бизнесменов на упрощенной системе:

• Количество единиц персонала — не более 100 чел. В случае превышения данного лимита до 30% или до 130 чел, ИП будет платить налоги по повышенной ставке, а если сотрудников станет больше — он потеряет право на льготный налоговый тариф.
• По стоимости основных средств остаток не должен быть больше 150 млн.
• Доходность бизнеса за год не должна превышать 150 млн. При небольшой погрешности до 200 млн. ИП не лишится права на УСН, но налоги будет платить по повышенному тарифу.
• На УСН нельзя открывать филиалы.

Ограничения по УСН были скорректированы в 2021 году: предпринимателям дана возможность переходить за установленные лимиты, не лишаясь права на применение режима. Однако ставки для данной ситуации тоже скорректированы: с 6% до 8% на объекте “Доходы” и с 15% до 20% на объекте “Доходы минус расходы”.

Новое правило по лимитам дает ИП время перед тем, как выбрать другой режим исчисления налога.

2. Как осуществляется переход на УСН

Применение УСН носит уведомительный характер. Соответствующий документ нужно направить в ту же налоговую, в которой вы вставали на учет. Вновь созданный ИП направить уведомление на УСН может в течение 30 дней, а при упущении этого срока документ подается в конце года.

2.1 Подготовка документа о переходе на УСН

В 2023 году для уведомления налоговой применяется форма 26.2-1. Условия заполнения зависят от срока, когда подается документ.

Пример заполнения формы 26.2-1.

Правила по заполнению полей:

• ИНН — заполняется всегда, кроме случая, когда гражданин одновременно оформляет ИП и получает идентификационный номер налогоплательщика впервые.
• КПП — это поле необходимо оставить пустым.
• Код ФНС — сюда заносится номер регистрирующей инспекции, которая будет ставить вас на учет
• Признак налогоплательщика — заполнение пункта зависит от срока, когда ИП было зарегистрировано. Если вы успеваете уложиться в разрешенный 30-дневный период, то укажите значение 2, а если встаете на учет позднее месяца — указывайте значение 3.
• ФИО — внесите информацию заглавными, печатными буквами.
• Переходит на УСН — в этом пункте указывается режим, с которого уходит предприниматель или отмечается переход “при регистрации”.
• Объект налогообложения — Здесь вы можете выбрать принцип исчисления налога: платить УСН можно только на доход, или на разницу доходов и расходов. В первом случае, указывается значение 1, а во втором — код 2.
• Год подачи — обратите внимание, что в поле указывается текущий год, даже в том случае, если применение режима произойдет со следующего календарного периода.
• Доходов за 9 месяцев — это поле заполняют только действующие бизнесмены, а вновь созданный ИП на УСН еще ничего не заработал, поэтому поле не заполняется.
• Остаточная стоимость ОС — информация указывается лишь в случае перехода на упрощенку с другого режима. Помните о лимите — до 150 млн. рублей.
• Кто подает заявление — в этом поле прописывается код 1, если ИП сам направляет документ в ФНС и код 2, если уведомление подается через доверенное лицо. При обращении с помощью представителя в обязательном порядке прикладывается нотариальная доверенность, а в уведомлении отмечается пункт о приложении.
• Телефон — укажите актуальный номер, чтобы в случае необходимости налоговый инспектор мог с вами созвониться и предупредить об ошибках. Ошибки в уведомлении могут привести к тому, что вы пропустите срок его подачи и до конца года не сможете применять льготную упрощенку.
• Дата — заполните число, когда фактически передадите документ в инспекцию.

Советуем прочитать: Подать жалобу в прокуратуру

При подготовке любых документов в ФНС нужно учитывать массу деталей и требований. Бланки в инспекции считываются машинами, поэтому от правил нельзя отклоняться — техника просто не распознает документ. При ручном заполнении пользуйтесь темными чернилами и пишите только печатными буквами, а на ПК установите шрифт Courier New высотой 18 и зажмите CapsLock, чтобы печатать заглавными буквами.

Не допускайте помарок и прочерков. При печати следите, чтобы принтер не “полосил”.

2.2 Подача заявления в налоговый орган

В налоговую службу уведомление можно направить самостоятельно (в момент или после регистрации), либо доверить подачу представителю. Необязательно посещать саму инспекцию и стоять в очередях — есть и другие варианты, как передать уведомление:

• Онлайн через наш сервис с остальными документами на регистрацию ИП
• Через нотариуса (платно)
• Почтой или курьерской службой
• На сайте ФНС при наличии собственной УКЭП

Обратите внимание: МФЦ не принимает уведомление об УСН при постановке ИП на учет, но может принять его позднее.

1. Образец уведомления о переходе на УСН для ИП

2. Правила заполнения заявления на УСН

Уведомление на УСН состоит из одного листа. Заполнять его можно вручную черной пастой печатными заглавными буквами. Можно заполнить уведомление на компьютере, используя шрифт Courier New с высотой букв 18. Заполнять следует только те поля, в которые у вас есть, что вписать.

Помните, что в каждой ячейке может быть только одна буква, цифра или символ. Ошибки, исправления, опечатки не допускаются — будут причиной отказа в приеме уведомления.

Особенности заполнения полей в уведомлении на УСН по форме 26.2-1:

ИНН — обязательно заполняется, если он у вас есть. Даже, если вы его получали, но потеряли, заполнить надо. Узнать свой ИНН можно на сайте ФНС. Поле остается пустым, только если вы никогда не получали ИНН. После регистрации ИП вы получите ИНН автоматически и тогда его указание обязательно.

Советуем прочитать: Правила въезда в Белоруссию для россиян

КПП для ИП не заполняется. Это поле остается пустым всегда.

Код ФНС. Надо вписать номер той налоговой, в которую подаете уведомление, и это будет не регистрирующая ФНС, которая будет вас ставить на учёт, а территориальная, куда вы будете платить налоги, это важно. При сомнении, узнайте его в самой ФНС или на сайте ведомства.

Признак налогоплательщика. Пишите:

• «1», если подаете уведомление вместе с документами на регистрацию,
• «2» — подача уведомления в 30-дневный срок после регистрации,
• «3» — при переходе на УСН с другого налогового режима.

ФИО пишите все буквы заглавными. В первой строке — фамилию, на второй — имя, на третьей — отчество.

Переходит на УСН, выбираете:

• «1», если переходите на упрощенку со следующего года, после перехода с другого режима,
• «2», если переходите на УСН с момента регистрации ИП (когда подаете заявление течение 30 дней после регистрации, тоже пишите «2»),
• «3», после перехода с ЕНВД.

• «1» — доходы,
• «2» — доходы минус расходы.

Год подачи уведомления. Пишем текущий год, в котором подаете заявление (а не с какого хотите применять).

Следующие 2 строки не понадобится заполнять, когда уведомление подается при регистрации. Эти поля заполняют только те, кто переходит на УСН с начала года:

• Получено доходов за 9 предыдущих месяцев, указываете сумму дохода цифрами, в рублях по данным налогового учета.
• Остаточная стоимость основных средств, пишите также цифрами в рублях, по данным бухгалтерского учета.

Если вы прикладываете к заявлению доверенность на представителя или ее копию, то количество листов указываете в строке «на 1 странице с приложением подтверждающего документа или его копии на . листах».

Далее вы заполняете только колонку слева:

• Кто подает уведомление:

• «1» — сам ИП лично, тогда вписывать ФИО не нужно;
• «2» — представитель, тогда указываете ФИО представителя, у которого должна быть нотариальная доверенность.

Правую колонку будет заполнять сотрудник ФНС.

2. Как подать заявление о применении УСН в налоговую

Существует три способа, как в 2023 году можно подать уведомление о переходе индидвидуального предпринимателя на УСН:

• Лично в ИФНС: принести распечатанный и заполненный бланк уведомления. Также подать уведомление может представитель при наличии доверенности.
• Ценным письмом с описью вложений по почте: заверьте нотариально подпись на заявлении перед отправкой.
• Электронно: при наличии цифровой подписи, вы можете подать уведомление через сайт ФНС.

При личной подаче в ИФНС необходимо подготовить два экземпляра уведомления, а московские инспекции требуют три экземпляра. Один бланк вам вернут с отметкой налоговой. Рекомендуем его сохранить: он является вашим подтверждением своевременного уведомления и может пригодиться при возникновении споров с ФНС.

Переход на “упрощенку” является уведомительным, решения инспекции ждать не нужно. Вы можете вести учет по УСН с первого дня работы. Подтверждение о переходе ФСН также не высылает, но вы можете сами запросить информацию о ходе рассмотрения заявления. Налоговая не вправе отказать в информировании.

ФНС не запрещает переход на УСН, но иногда с уведомлением в момент регистрации ИП могут возникнуть технические проблемы. Дело в том, что уведомление на УСН подается в ИФНС по месту прописки предпринимателя, а бизнес регистрируется по месту его ведения. Если прописка ИП не совпадает с регионом осуществления деятельности, сначала нужно встать на учет, а получив регистрационные документы, направить уведомление об УСН в другую налоговую.

Любой вариант — бесплатен! Росбанк поможет подготовить документы для регистрации ИП и подать их онлайн, а затем откроет расчётный счёт. Если вы — гражданин РФ, переходите по ссылке ниже, чтобы узнать подробности.
Если не подходит онлайн-подача, наш онлайн-сервис сформирует полный пакет документов для подачи в ФНС, учитывая новые требованиям закона.

1. Заполнение заявления на УСН с регистрационными документами ИП

Заявление о переходе на данный специальный режим налогообложения можно подать вместе с другими документами на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя, тогда УСН применяется с момента постановки ИП на учет. Форма носит уведомительный характер, и согласие ФНС на применение данного режима не требуется. Важно заранее убедиться, что выбранные вами виды деятельности вы сможете осуществлять, применяя УСН.

Заявление о переходе ИП на УСН в течение 30 дней после регистрации

Образец уведомления о переходе на УСН в течение 30 дней после создания ИП

• Скачать шаблон уведомления о переходе на УСН для заполнения вручную на компьютере XLS, 384 KB
• Скачать форму уведомления о переходе на УСН для печати и заполнения от руки PDF, 1,2 МB

В этом случае заполнение уведомления похоже на заполнение в момент регистрации физ. лица в качестве ИП, но имеет два отличия:

• Поле ИНН заполняется, ведь теперь номер налогоплательщика точно присвоен
• В графе «Признак налогоплательщика» укажите значение «2»

3. Переход ИП на УСН с нового календарного года

Если индивидуальный предприниматель не успел подать уведомление в 30-дневный срок после регистрации, возможность применять этот налоговый режим у него появится только с начала следующего года. А само уведомление необходимо направить в налоговую инспекцию до конца текущего года.

Это интересно:

1. Где курят в поездах дальнего следования
2. Страховка на новый автомобиль из салона — оформить ОСАГО на новую машину без номеров
3. Как найти первую работу подростку: где и кем можно устроиться работать в 14-16 лет
4. Паспорт здоровья
5. Что такое ИНН, где его взять, как он выглядит (фото)?
6. PlayStation Network

Источник: volsklicei.ru