Человек, который сам находит себе работу и сам отчитывается о своих доходах.
Дата: 21.03.2021
Время чтения:
Самозанятый – это человек, который сам отчитывается о своих доходах государству. Он сам ищет себе работу, делает ее, получает деньги, а потом платит с них доход.
Главный плюс самозанятости – вы зарабатываете законно и не рискуете нарваться на проблемы с законом. Главный минус – вам приходится платить налог в размере 4-6 процентов.
Давайте знакомиться с самозанятостью подробнее. Тут есть несколько нюансов, о которых обязательно надо знать.
Кто может оформиться как самозанятый
Тот, у кого нет наемных работников. Если они у вас есть – дорога в самозанятость вам закрыта.
Если я беру детей на репетиторство и получаю с них деньги – я вполне могу оформиться как самозанятый. Если я пишу статьи в интернет или развожу хомячков – тоже могу попасть в эту юридическую категорию.
Даже сдачу недвижимости можно оформить как самозанятость.
Есть еще одно ограничение, но оно более лояльное. У вас не должно быть дохода, который превышает 2,4 миллиона рублей в год. Но даже если такой доход у вас есть, вы все равно можете стать самозанятым. Просто налоги с «избытка» денег придется платить по более высокой ставке.
Если вы выполняете свою работу в паре с другом или если нанимаете кого-то – вы можете оформляться только как ИП (индивидуальный предприниматель). Альтернатив в этом случае нет.
Какие налоги платят самозанятые
4 или 6 процентов со всего дохода. 4 % надо платить в том случае, если вы оказываете услуги физическому лицу, 6 % – если работаете на юридическое лицо.
Когда на репетиторство к учителю приходят дети, они – физические лица. Учитель им оказывает консультационные услуги. Он может официально оформить свои доходы и платить с них налог в размере 4 %.
Если же этот учитель параллельно займется разведением хомячков для зоомагазина – то платить уже придется 6 %. Потому что владелец зоомагазина – юридическое лицо, индивидуальный предприниматель.
Если ваш доход превышает 2,4 миллиона рублей в год (превышает 200 000 рублей в месяц) – вам с «избытка» придется платить налог по ставке НДФЛ, то есть 13 %.
Это грустно, но это так. Чтобы уменьшить этот доход, надо будет оформляться как ИП и выбирать более подходящую систему налогообложения.
Входят ли в эти налоги отчисления в пенсионный фонд?
Нет, не входят. Это очень важно понять. Самозанятые не делают ничего, чтобы обеспечить себе достойную старость.
Если вы хотите получать более высокую пенсию, вам надо дополнительно делать взносы в пенсионный фонд.
Либо вы можете просто инвестировать (ссылка ведет на мою общую статью про инвестиции) и обеспечивать свое финансовое будущее самостоятельно.
Платим меньше налогов: как стать самозанятым в 2022 году
РАЗДАЕМ КНИГИ нашим подписчикам каждую неделю в Телеграм-канале. Подпишитесь, чтобы стать участником раздачи.
Самозанятость — легальный способ работать фрилансером: делать маникюр, печь тортики, сдавать жилье в аренду, фотографировать или давать частные уроки. К 2022 году возможностью выйти из тени воспользовались уже 4 млн россиян. Финтолк объясняет, кому подходит такой формат работы и как стать самозанятым в 2022 году.
Что такое самозанятость
Самозанятым называют любого человека, который платит налог на профессиональный доход (НПД). Это относительно новый налоговый режим, его впервые начали использовать в порядке эксперимента в 2019 году. Стать самозанятым сегодня, в 2022-м, имеет возможность житель любого региона РФ.
На новый налоговый режим переходят люди, получающие регулярный доход, и работающие сами на себя. Например, репетиторы, дизайнеры, фотографы, журналисты, швеи, массажисты, слесари, копирайтеры, мастера маникюра.
Ставки налога на профессиональный доход следующие:
- 4 % с выручки от физических лиц;
- 6 % с выручки от юрлиц и ИП.
Например, Катя — фотограф. За каждую фотосессию она берет 5 000 рублей. Обычно к ней обращаются люди, которые хотят красивые фотографии на память. Катя зарегистрировалась как самозанятая и за каждую проведенную фотосессию отчисляет налог по ставке 4 %, то есть 200 рублей. Однажды к Кате обратилась компания «Фиалка» с просьбой сделать портреты топ-менеджеров.
Предложение Кате понравилась, и она заключила с компанией договор. С этого дохода она заплатит налог по ставке 6 %, то есть 300 рублей с каждой фотосессии.
Если зарегистрированный самозанятый по какой-либо причине не имеет денежных поступлений, то и платить налог нет необходимости. Правительство обещает, что ставки налога не будут меняться до 2028 года. Налог делится на две части:
- 37 % от его суммы направляется в Фонд обязательного медицинского страхования;
- 63 % перечисляется в бюджет субъекта РФ.
Вносить другие виды налогов (НДФЛ, НДС) самозанятым не нужно. Необязательно и делать взносы в Пенсионный фонд. Правда, тогда не накапливаются стаж и баллы, так что на пенсии стоит рассчитывать лишь на собственные накопления. Но пенсионные взносы можно делать по желанию.
Можно пройти регистрацию:
1. По паспорту, также понадобится фотография. Такой вариант подойдет только гражданам РФ.
2. Через портал госуслуг — потребуется ввести логин и пароль с сайта.
3. Через личный кабинет налогоплательщика: нужны ИНН и пароль.
Шаг 3. Указать контактный номер
Вбейте номер телефона, на него придет код подтверждения, который нужно ввести в приложении, подтвердив регистрацию.
Шаг 4. Выбор региона
Введите регион, в котором вы планируете работать. В бюджет этого субъекта РФ будут направляться налоги. Если вы получаете заказы из разных регионов, можно выбрать регион проживания.
Шаг 5. Загрузите скан паспорта
Если регистрируетесь по паспорту, приложение попросит сделать его фото. Следуя инструкциям на экране, отсканируйте документ и нажмите «Распознать». Подтвердите правильность заполнения и кликните «Далее».
Шаг 6. Сделайте селфи
Этот шаг тоже нужно выполнить, только если вы регистрируетесь по паспорту. Сфотографируйтесь на камеру телефона или планшета. Нужно сделать четкие, качественные фотографии, на вас не должно быть очков или головного убора.
Шаг 7. Подтверждение
Отправьте сформированное заявление, кликнув по кнопке «Подтверждаю». На номер телефона, указанный при регистрации, придет сообщение от налоговой.
Шаг 8. Пароль для входа в мобильную версию
Сгенерируйте пин-код для авторизации в приложении и подтвердите его.
Шаг 9. Выберите вид деятельности
Все виды деятельности отнесены к той или иной категории. Нажмите на нужную категорию и выберите подходящие виды деятельности. Лимитов по количеству видов деятельности нет. То есть можно и делать маникюр, и фотографировать, и сдавать квартиру, выбрав эти виды деятельности.
Регистрация в личном кабинете на сайте ФНС
Войдите в учетную запись налогоплательщика НПД. Для этого введите ИНН и пароль или авторизуйтесь через сайт госуслуг. После внесения информации вас поставят на учет как самозанятого.
Остальные этапы повторяют алгоритм оформления через приложение: ввести номер телефона, выбрать регион и вид деятельности.
Регистрация через банк
У каждого банка свой алгоритм оформления самозанятости. Разберем, как оформить самозанятость в приложении Сбербанка.
Шаг 1. Скачайте и установите приложение «Сбербанк.Онлайн».
Шаг 2. В разделе «Каталог» выберете «Услуги» и команду «Свое дело».
Шаг 3. При регистрации введите данные банковской карты. Лучше завести разные карты для приема оплаты от заказчиков и получения зарплаты по трудовому договору, если вы совмещаете самозанятость с работой по найму.
Шаг 4. Укажите ваш контактный номер и регион.
Шаг 5. Выберите вид деятельности.
Шаг 6. Ознакомьтесь с условиями договора и согласитесь с ними.
Шаг 7. В течение нескольких минут должно прийти уведомление из налоговой службы и от банка.
Как генерировать чеки и платить налоги
Все взаимодействие с ФНС и отчетность сводятся к двум действиям:
- передавать заказчикам чеки на оплату товаров и услуг;
- платить налог каждый месяц до 25-го числа.
Добавлять информацию и создавать чеки требуется по каждой оплате, даже при расчетах наличными. Заказчика необходимо указать при создании чека. После внесения информации автоматически сформируется чек, его нужно передать заказчику в бумажном виде, на электронную почту или в мессенджер.
Обычно фиксировать доход нужно сразу, как только вы его получили. Но закон предусматривает ситуации, когда отразить поступления допустимо позднее, но не позже 9-го числа месяца, следующего за расчетным.
Заполнять отчетность и перечислять налоги можно через приложение «Мой налог», приложения банков или через учетную запись на портале ФНС. Данные, занесенные разными сервисами, синхронизируются.
Размер налога к уплате ФНС рассчитает автоматически, посмотреть текущую сумму всегда можно в приложении. До 12 числа месяца, следующего за отчетным, в приложении придет сообщение о необходимости заплатить налог.
Отзывы самозанятых
Финтолк спросил плательщиков налога на профессиональный доход об их опыте оформления статуса.
«Я работаю журналистом, релоцировалась за границу из России, но продолжаю работать на российских заказчиков. Когда я перестану числиться налоговым резидентом, ставка НДФЛ для меня будет не 13 %, а 30 %. Мой заказчик предложил мне сделать самозанятость. В этом случае я плачу 4 % или 6 %», — рассказывает Ирина Потапова.
Она зарегистрировалась через «Мой налог» и сразу же получила уведомление о постановке на учет. «Регистрация проходит максимально удобно, а приложение интуитивно понятное», — отметила самозанятая.
Ирина Потапова получает доходы в основном от работы с юридическими лицами, но был опыт и с физическим лицом. «Чеки выдаются в один клик: сформировала данные, получился чек, отправляю его заказчику. С физлицом очень просто: пишешь в чеке наименование услуги, стоимость — и всё. Для юрлица в дополнение к этому нужно название компании и ИНН. Некоторые компании используют сервисы для фрилансеров и начисляют оплату туда, соответственно, в таком случае чеки выдаются на имя таких сервисов».
По ее словам, главный плюс налога на профессиональный доход — низкие ставки.
«Заказчику тоже удобно – ему не нужно платить за меня налоги, я все делаю сама. Мне кажется, это классный способ вытащить из тени всех тех, кто не оформлен официально, дав им возможность платить довольно низкие налоги», — считает Ирина.
Источник: fintolk.pro
Как оформить самозанятость: инструкция и плюсы статуса
«Стать самозанятым подтолкнуло желание спокойно спать по ночам, при этом не переплачивая за бухгалтерию и социальные налоги. Кроме того, есть очевидные преимущества в стоимости и скорости вывода средств».
Сергей Светлаков, веб-мастер Admitad Affiliate
В отличие от ИП, самозанятые освобождены от обязательных страховых взносов, налогов на прибыль, составления деклараций и и отчетов. Да и налог у самозанятых ниже, чем у ИП — 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с организациями.
В чем выгоды статуса самозанятого?
Если раньше вы не оформляли статус самозанятого или ИП, мы собрали основные плюсы статуса для веб-мастеров.
- Главный плюс — безопасность с точки зрения взаимоотношений с налоговой. При подтвержденном доходе банк не заблокирует вашу карту из-за подозрительных перечислений. Если же вы скроете доходы, вас ждет штраф в размере 100% от неуплаченной суммы скрытого дохода. Если же вы переводите деньги через иностранные электронные кошельки, эти суммы нужно декларировать в налоговые органы.
- Налог на профессиональную деятельность подтверждает ваш доход кредитным организациям и визовым центрам. Самозанятым проще подтвердить доход для получения ипотеки или визы в ряд стран.
- Многие компании, работающие с подрядчиками на аутсорсе, предпочитают взаимодействовать официально. Самозанятость поможет выйти на прямые интеграции, ведь уплата налогов и выдача чеков повышает доверие заказчика. Кроме того, официальный статус позволит отстоять права в суде, если их нарушили недобросовестные заказчики.
- Самозанятые могут получить поддержку от государства: займы до 1 млн рублей от государственных микрофинансовых организаций, гарантийная помощь от фондов содействия кредитованию и льготную аренду коворкингов.
«Я зарегистрировался как самозанятый, а потом открыл ИП как самозанятый. Из плюсов: мне не нужно сдавать отчетность, консультироваться с бухгалтерами или платить за услуги эквайринга, но я ничем не ограничен от классического ИП: могу составлять договоры, выписывать счета на оплату и пользоваться госуслугами для предпринимателей».
Алексей Лукьянов, веб-мастер Admitad Affiliate, создатель ЕДАТОП
- Самозанятым автоматически предоставляется налоговый вычет, который уменьшает налог на 1-2%.
- Простота. Все, что нужно для отчетности, — регистрация в приложении «Мой налог» и внесение в него доходов. Налог рассчитывается в приложении автоматически.
- Бесплатные экспресс-выплаты самозанятым веб-мастерам Admitad Affiliate. Кстати, об автоматизации процесса выплат самозанятым мы уже писали в этой статье.
Как стать самозанятым?
Стать самозанятым можно всего в 2 шага.
- Скачать приложение «Мой налог» или зайти на его веб-версию на сайте Федеральной налоговой службы РФ.
- Зарегистрироваться в приложении.
Самозанятость — ставка на легальность, которая сыграет в долгой перспективе. Оформляйте самозанятость и не рискуйте своими доходами!
Источник: www.admitad.ru
