Самозанятые — это люди, кто работают на себя, выполняют услуги и получают доходы не связанные с официальным трудоустройством. С течением времени рост числа людей, работающих в таком формате стал все более заметен, поэтому существует необходимость контроля со стороны государственных органов.
В этой статье мы рассмотрим как налоговые службы проверяют доходы самозанятых и предоставляют справки для подтверждения этого дохода.
- Как налоговая узнает о доходах самозанятых
- Можно ли узнать доходы самозанятого
- Что подтверждает чек самозанятого
- Что считается доходом у самозанятых
- Полезные советы и выводы
Как налоговая узнает о доходах самозанятых
Если вы работаете как самозанятый, то каждый раз после каждой услуги, которую вы предоставили клиенту, вы должны оформлять чек в приложении «Мой налог» и отправлять его заказчику в электронном или бумажном виде. Это необходимо для составления справок о доходах самозанятого, которые потребуются при будущих налоговых проверках.
КАК НАЛОГОВАЯ УЗНАЕТ О САМОЗАНЯТЫХ СОТРУДНИКАХ? #shorts
Федеральная налоговая служба (ФНС), получает уведомление о доходе самозанятого на основе этих чеков. Каждый месяц ФНС рассчитывает налог на профессиональный доход (НПД) на основе этих чеков. Информация об этом приходит в приложение «Мой налог» до 12-го числа следующего месяца.
Важно отметить, что есть штрафы за неоформление или неправильное оформление чеков, поэтому не забывайте следить за этим.
Можно ли узнать доходы самозанятого
Самозанятые также могут запрашивать справки о своих доходах в приложении «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС. В обоих случаях это возможно удаленно и моментально с помощью электронной подписи ФНС.
Что подтверждает чек самозанятого
Чек самозанятого подтверждает доходы, которые были получены от клиента за выполненную услугу. Если вы работаете как самозанятый, то оформление чеков обязательно. При этом вам не нужен кассовый аппарат.
Что считается доходом у самозанятых
В соответствии с законодательством, налог, который платят самозанятые, называется налогом на профессиональный доход (НПД). Этот вид налога не требует дополнительных отчислений налогов на доходы или налогов на прибыль. Получить статус самозанятого могут жители любого региона.
Полезные советы и выводы
- Не забывайте правильно оформлять чеки, это важно для расчета НПД и предоставления справок в будущем.
- Контролируйте свои доходы и проверяйте свою справку о доходах для уверенности в правильном расчете.
- Не забывайте, что налог на профессиональный доход (НПД) — это единственный вид налога, который должны платить самозанятые, других видов налогов на доходы или прибыль вам платить не нужно.
- Периодически следите за обновлениями правил и требований для самозанятых, чтобы быть в курсе всех изменений в законодательстве.
Самозанятые должны соблюдать все правила и обязательства, что бы убедить налоговые службы и клиентов в своей ответственности. Как только вы становитесь самозанятым, вы должны следить за оформлением своей документации и просто соблюдать правила. Контроль над правильностью начисления ваших налогов является важным, если вы хотите избежать проблем в будущем.
Как оплачивать налог на самозанятых
Налогообложение самозанятых стало актуальной темой в последнее время. Чтобы не нарушать законодательство и избежать штрафов, необходимо знать, как оплачивать налоги. Самозанятые могут сделать это в несколько способов. Первый — через приложение или веб-кабинет «Мой налог» с помощью банковской карты.
Второй способ — через приложение банка или на сайте платежного сервиса, указав платежные реквизиты из «Моего налога» или отсканировав QR-код квитанции. Важно заплатить налог вовремя, не превышая установленных лимитов расходов. Размер налогов зависит от дохода. Налог на самозанятых составляет семь процентов от дохода по классификатору определяющему виды экономической деятельности. Самозанятые, оплатившие налог, могут не беспокоиться о последствиях и заниматься своей независимой деятельностью строго в рамках закона.
Как оформить в госуслугах самозанятость госуслугах
Для оформления самозанятости через Госуслуги необходимо выполнить несколько простых шагов. Вначале нужно открыть приложение Госуслуги на устройстве. Затем выберите раздел «Услуги», а потом — «Прочее». Теперь долистайте до раздела «Налоги и финансы». В нём нужно выбрать «Регистрация в качестве самозанятого» и ознакомиться с представленной информацией.
После этого нужно нажать кнопку «Начать» и перейти к заявлению, нажав на соответствующую кнопку. Затем нужно проверить ваши паспортные данные и заполнить все необходимые поля. Далее нужно подписать заявление электронной подписью и отправить его на рассмотрение. После проверки заявления вы получите уведомление об успешной регистрации в качестве самозанятого. Это быстрый и удобный способ стать самозанятым!
Как самозанятому перейти на патент
Для самозанятых, желающих работать на патенте или упрощенке, важно правильно оформить регистрацию ИП, выбрать соответствующий режим налогообложения и подать уведомление на УСН или заявление на патент. Чтобы перейти на патент, нужно учесть несколько моментов. Во-первых, патент применяется только при определенных видах деятельности, перечень которых указан в законодательстве.
Во-вторых, стоимость патента зависит от региона, в котором работает ИП. Также стоит учитывать, что работа на патенте может не подходить для всех видов деятельности, ведь патент позволяет упростить уплату налогов, но также ограничивает объем выполняемых работ и выручку. В любом случае, выбор режима налогообложения непременно должен быть обоснован и продуман, чтобы не нарушать законодательство и избежать проблем в будущем.
Можно ли не платить налог на самозанятость
Как показывает практика, налог на самозанятость является обязательным к уплате. Неуплата налога ведет к наложению штрафов, которые увеличиваются при повторном нарушении. Однако, налоговое законодательство предусматривает некоторые налоговые вычеты, которые позволяют уменьшить сумму налога. Например, возможен вычет расходов на оборудование и инструменты, принадлежащие самозанятому.
Также, стоит помнить, что при регистрации в качестве самозанятого можно выбрать упрощенную систему налогообложения. Она предусматривает уплату налога в фиксированном размере, без учета конкретных доходов. Однако, при этом не предоставляется право на возмещение НДФЛ при реализации имущества. В любом случае, уплата налога на самозанятость является обязательной процедурой для тех, кто занимается этой деятельностью.
Для проверки доходов самозанятых существуют два способа подтверждения. Первый — это использование приложения «Мой налог». Для этого нужно зайти в приложение, выбрать раздел «Самозанятый», а затем — «Доходы и расходы». В данном разделе будет доступна информация о доходах, которую можно распечатать и использовать для подтверждения доходов.
Второй способ — это использование личного кабинета на сайте ФНС. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте, зайти в личный кабинет и перейти в раздел «Подтвердить доходы». В этом разделе также будет доступна информация о доходах, которую можно распечатать и использовать для необходимых целей. При использовании любого из этих способов подтверждения доходов важно следить за тем, чтобы информация была полной и достоверной.
Источник: goryachie-linii.ru
Как не привлечь внимание налоговой при работе с самозанятыми
Услуги самозанятых для компаний обходятся почти на 40% дешевле. Однако неправильно оформленные документы с самозанятыми несут риск дополнительных налоговых доначислений. Управляющий партнёр компании Topline Наталья Ненашева рассказывает, как избежать основных ошибок.
Наталья Ненашева, управляющий партнер консалтинговой компании Topline
Дизайнеры, программисты, копирайтеры, разработчики и другие микропредприниматели при переходе на налог на профессиональный доход (НПД) платят самый низкий налог в России: 4% при продаже услуг физическим лицам и 6% — юридическим лицам и ИП. С августа 2020 года эксперимент по легализации труда самозанятых распространен на всю страну.
За первое полугодие 2020 года количество самозанятых увеличилось в 10,5 раз по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Более миллиона человек теперь зарегистрированы как самозанятые, а суммарно их заработок составил 130 млрд руб. К 2024 году официальный статус самозанятых могут получить не менее 2,4 млн человек. Такой прогноз заложен в нацпроекте «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы.
Экономия на налогах
- Предприятия получают экономию на выплате страховых взносов. Нанимая штатного сотрудника, работодатель обязан выплачивать страховые взносы в размере 30% от суммы зарплаты (22 % — на обязательное пенсионное страхование в пределах установленной величины базы для исчисления страховых взносов, 2,9% — на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности, 5,1% — обязательное медстрахование). Если подрядчик оказывает услуги на основании договора гражданско-правового характера, сумма взносов составит 27% от вознаграждения (не нужно выплачивать лишь те 2,9%, которые являются взносами на случай нетрудосопособности). А в сделках с плательщиком налога на профессиональный доход взносов вообще нет — только на этих выплатах можно сэкономить 27-30%.
- С доходов самозанятого не удерживается НДФЛ. Заключив договор, компания не будет налоговым агентом по НДФЛ. Значит, труд плательщика НПД обойдется компаниям еще на 13% дешевле по сравнению, например, с наемным сотрудником или подрядчиком на договоре ГПХ.
Привлекая к сотрудничеству самозанятых, нужно быть очень внимательным. Угроза налоговых доначислений возникает, когда собственники или гендиректора убеждены в законности сэкономленных средств и планируют, куда их потратить.
На что обратить внимание при работе с самозанятыми
Перед началом сотрудничества убедитесь, что ваш будущий контрагент — плательщик НПД.
Обязательно требуйте документальное подтверждение. Например, справку о постановке на учет в качестве плательщика НПД и информацию о состоянии расчетов по НПД. Самозанятый может сделать такие справки в приложении «Мой налог» прямо через смартфон.
Следите за статусом самозанятого на протяжении всего периода сотрудничества, даже если это не первая сделка с одним и тем же человеком.
Дело в том, что гражданин теряет право на специальный режим НПД, если за год он получил более 2,4 млн. рублей доходов. Доходы подрядчика могут внезапно вырасти в течение года. Он может начать больше зарабатывать или, например, воспользовавшись статусом самозанятого, время от времени обналичивать круглые суммы. Таких примеров уже довольно много.
Осуществить проверку очень просто, буквально, в три клика. Налоговая на своем сайте запустила специальный сервис: «Проверить статус плательщика НПД». Вам потребуется только знать ИНН своего подрядчика.
Если ваш подрядчик утратил статус самозанятого — доплачивать налоги придется именно вашей компании. С суммы, указанной в договоре, в бюджет придется отчислять НДФЛ и страховые взносы. Обязательства юридического лица по НДФЛ и страховым взносам появляются с даты потери его контрагентом статуса самозанятого. Поэтому проверку надо проводить перед каждым расчетом.
Всегда требуйте у самозанятого чеки, чтобы подтвердить расходы
Другого способа подтвердить расходы нет. Чек формируется в мобильном приложении «Мой налог». Ваш контрагент обязан указывать ИНН вашей фирмы, наименование товара (услуги) и стоимость. Чек от самозанятого нужно получить не позже девятого числа того месяца, который следует за налоговым расчетным периодом. Причем требовать распечатанный документ необязательно — чеки можно получать и хранить в электронном виде.
Особенно внимательно подходите к оформлению сотрудничества с бывшими сотрудниками
Нельзя уволить сотрудника, чтобы перевести его в статус самозанятого и оплачивать работу по договору гражданско-правового характера. Сотрудничать можно только с теми самозанятыми, которые в предыдущие два года не работали в его компании, иначе придется начислять страховые взносы на доходы такого фрилансера и удерживать из дохода НДФЛ.
Чтобы у налоговой не было повода квалифицировать договор как трудовой, в документе не должно быть никаких формулировок из сферы трудовых отношений. Например, расписания работы, описание функционала и т.д. В договоре нужно четко описать услугу с указанием ожидаемого результата и сроков оказания услуги, а в актах выполненных работ — подробное описание результатов сотрудничества.
Что еще полезно знать:
- работать в статусе самозанятого можно начиная с 16 лет. От бизнеса, который пользуется услугами таких контрагентов, которые могут находиться в подростковом возрасте, не требуются соблюдения каких-либо особых условий организации труда.
- сделки с самозанятым можно совершать и без оформления договора. Например, если сделка исполняется немедленно. Налоговая разрешает подобные процедуры и уточняет, что в таком случае факт заключения договора подтверждается выплатой денег исполнителю.
- Если самозанятый является нерезидентом, компания должна уведомить о таком подрядчике МВД в течение трех дней. Иначе могут последовать штрафные санкции в размере до 1 млн. рублей.
Источник: spark.ru
Налоговая рассказала, сколько и на чем зарабатывают самозанятые
Свежая статистика по самозанятым появилась на сайте налоговой инспекции. В ИФНС рассказали, сколько и на чем зарабатывают самозанятые в 2022 году и сколько они получили с начала эксперимента.
Так общие доходы с 2019 года превысила 1,4 трлн. рублей. При этом на текущий момент ежедневные доходы самозанятых составляют 2,5 млрд. рублей. Получается, все самозанятые зарабатывают в сумме около 900 млрд. рублей в год.
Средний чек на услуги вырос с начала 2022 года на 10%, и сейчас составляет 1558 рублей. Чаще всего самозанятые работают в такси, оказывают услуги ремонта, маркетинга, занимаются арендой квартир или продажей продукции собственного производства.
Средний возраст самозанятого на данный момент – 35 лет. Всего в России зарегистрировано в качестве самозанятых более 5,6 млн. человек. Регионы, где больше всего людей имеют данный статус:
Источник: www.kadrof.ru