У нас есть 23 ответов на вопрос Как налоговая узнает о доходах самозанятых? Скорее всего, этого будет достаточно, чтобы вы получили ответ на ваш вопрос.
- Как налоговая проверяет доходы самозанятых?
- Как подтвердить доход самозанятых?
- Как налоговая узнает о моих доходах?
- Как проходят проверки самозанятых?
- Как налоговая узнает о доходах самозанятых? Ответы пользователей
- Как налоговая узнает о доходах самозанятых? Видео-ответы
Отвечает Булат Ткачев
В течение месяца самозанятый отражает в приложении «Мой налог» сведения о доходе, а потом налоговая сама рассчитывает сумму налога и не позднее 12-го числа следующего месяца присылает квитанцию об оплате. Уплатить налог необходимо до 25-го числа того же месяца.Jul 30, 2021
Пока 1% от ваших доходов не достигнет 10 тысяч рублей, налог будет уменьшаться. Этот вычет дают абсолютно всем самозанятым, независимо от наличия статуса ИП, размера доходов и вида деятельности. Чтобы его получить, не нужно писать заявления и сдавать какие-то отчеты.
«Налог для самозанятых» — Как может вичислить налоговая?
Поэтому ФНС России в Письме №ЕД-4-20/18515 от 13.09.2019 разъяснила, как проходит подтверждение дохода самозанятого: его формируют самостоятельно в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог» на сайте ФНС. Справка имеет статус официального документа, так как заверяется в электронном виде усиленной квалифицированной подписью.
Под объектом налогообложения подразумеваются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав). При этом есть целый перечень доходов, которые не признаются объектом налогообложения: от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений);
Как пояснили сотрудники налоговой службы, справка о доходах самозанятых лиц формируется за любой интересующий налогоплательщика период непосредственно в приложении «Мой налог» или в личном кабинете «Мой налог» на сайте ФНС России.
Как налоговая проверяет доходы самозанятых?
Чтобы изучить доходы самозанятого, они обязаны проводить налоговую проверку. Но есть одна проблема: чтобы проверить самозанятого, инспектор должен запросить разрешение у центрального аппарата ФНС. Важно: без веских причин и подозрений на сокрытие крупных доходов межрайонные инспекции это точно не сделают.
Как подтвердить доход самозанятых?
Для этого нужно сформировать справку в разделе «Настройки — «Справка о доходе» и загрузить ее. Электронную справку можно при необходимости распечатать, своей юридической силы она при этом не теряет. Она является официальным подтверждением дохода согласно письму ФНС №ЕД-4-20/18515 от 13 сентября 2019 года.
Как налоговая узнает о моих доходах?
Откуда налоговая знает о доходах и расходах 2 ст. 86 НК РФ. Доходы и траты физлиц налоговики могут сопоставить с помощью выборки в базе «Система электронной обработки данных». То, что расходы превышают доходы, обычно вычисляют по крупным зарегистрированным покупкам.
САМОЗАНЯТЫЕ. Как НАЛОГОВАЯ вычисляет недобросовестных работодателей.
Как проходят проверки самозанятых?
Контрольные мероприятия, которые обычно проводятся при этом, следующие: инспекция направляет запросы в банки для получения сведений о движении по счетам физического лица; организуется проверка чеков самозанятых – все ли доходы отражены по облагаемым операциях.
Как налоговая узнает о доходах самозанятых? Ответы пользователей
Отвечает Борис Бруяка
Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые переходят на новый специальный налоговый режим (самозанятые), могут платить с доходов .
Отвечает Боря Соколов
Самозанятым запрещено получать доходы от бывшего работодателя в течение двух лет. Налоговая без труда узнаёт о нарушении и доначислит налог.
Отвечает Юрий Волков
Памятка для самозанятых 2020 год . 4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от . Как налоговая узнает, сколько я заработал?
Отвечает Игорь Рябков
Что будет, если не платить налог с доходов самозанятого? По закону налоговая инспекция вправе проверить доходы самозанятого, доначислить .
Отвечает Александр Браун
Порядок распределения налоговых отчислений самозанятых граждан: . Налоговая узнает только о тех доходах, которые самозанятый сам покажет через приложение .
Отвечает Леон Кончев
О том, как ФНС узнаёт о наших тратах и доходах, за что может вызвать к себе . от бизнеса на дому облагается налогом на профессиональный доход самозанятых.
Отвечает Дмитрий Алекберов
Если я зарегистрировался в качестве самозанятого могу ли я не платить налог, так как нет дохода?
Отвечает Петр Ланитин
Причем за доходами и расходами будут следить в реальном времени. Подобное уже протестировали на самозанятых — в их личных кабинетах есть все .
Отвечает Михаил Владимирович
После регистрации в качестве самозанятого Вы должны установить мобильное приложение «Мой налог» и отправлять сведения о доходах в день .
Источник: querybase.ru
Как проверить статус самозанятого гражданина
Проверка самозанятого на сайте ФНС онлайн — это процедура контроля плательщика налога на профессиональный доход. Введите ИНН контрагента и узнайте его текущий статус.
Зачем проводить проверку
Самозанятость подразумевает льготы в работе с контрагентами: покупатель не платит налоги и взносы с сумм оплаты за товары, работы, услуги. Плательщики НПД освобождены от НДФЛ и страховых взносов, они платят единый налог на профессиональный доход. Заказчикам, которые сотрудничают с такими налогоплательщиками, необходимо проверить самозанятое лицо заранее, до заключения договора гражданского правового характера. Если юрлицо заключит соглашение и перечислит деньги физическому лицу без статуса самозанятости, его ожидают штрафы и разбирательства с налоговой инспекцией, блокировка счетов от банка.
По этой же причине надлежит проверить чек самозанятого при его получении. Плательщик НПД обязан формировать чеки по каждой операции — при фактическом получении дохода. В чеке стоит отметка о принадлежности к самозанятости и QR-код с уникальным кодом по каждому расчету.
Информация о каждом плательщике НПД содержится в реестре самозанятых, который ведет Федеральная налоговая инспекция (ст. 5 422-ФЗ от 27.11.2018). Для всех пользователей доступна проверка статуса самозанятого по ИНН на сайте налоговой, причем абсолютно бесплатно. У заказчика есть возможность заранее узнать, относится ли его контрагент к плательщикам налога на профессиональный доход, действуют ли льготы на расчетные операции и вправе ли организация учитывать чеки самозанятого в затратах при исчислении налоговых вычетов.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как ИП стать самозанятым. Используйте эти инструкции бесплатно.
Как проверить статус самозанятого
Контроль через сервис ФНС доступен абсолютно всем и производится в любой момент по запросу пользователя. Регистрация на сайте ФНС не требуется, плата за сервис не взимается.
Пошаговая инструкция, как проверить регистрацию самозанятого по ИНН через сервис Федеральной налоговой инспекции:
Шаг 1. Перейти по ссылке на сайт ФНС.
Шаг 2. Ввести ИНН контрагента.
Шаг 3. Указать дату, на которую необходимо узнать статус.
Шаг 4. Нажать кнопку «Найти».
Шаг 5. Получить результат проверки.
Пользователю проверить самозанятого по Ф.И.О. на сайте ИФНС нельзя, проверка осуществляется только по идентификационному номеру налогоплательщика (ИНН). Помимо сайта ФНС, проверка доступна и на специальном ресурсе для налогоплательщиков ПД — Самозанятые. РФ. Порядок действий аналогичен: ввести идентификационный номер и дату, на которую необходимо получить сведения.
Что делать, если человек не зарегистрирован как самозанятый
В нормативах налоговой указано, как можно узнать, человек зарегистрирован или нет как самозанятый, — через специальный сервис ФНС. Кроме того, такая опция теперь действуют во многих банках при совершении онлайн-платежей.
Если проверить по Ф.И.О. в реестре самозанятых граждан в 2023 году или по ИНН не удалось, запросите у налогоплательщика по ПД справку по форме 1122035. Документ является юридическим подтверждением самозанятости.
Работа с фрилансерами без статуса самозанятости грозит заказчику штрафами и пенями. Накажут и незарегистрированного предпринимателя — его оштрафуют и лишат права оформить самозанятость, чтобы задекларировать доходы и получить льготный статус в текущем году. За ведение коммерческой деятельности без регистрации положены:
- НДФЛ в размере 13% по всем незадекларированным доходам;
- штраф от 20% до 40% за неуплату налога (ст. 122 НК РФ);
- штраф в размере 5% (не меньше 1000 рублей) от суммы незадекларированных доходов за непредоставленную декларацию 3-НДФЛ (ст. 119 НК РФ);
- штраф от 500 до 2000 рублей за ведение незаконной предпринимательской деятельности (ст. 14.1 КоАП РФ).
Если подтвердить незадекларированный доход документально не получится, налоговая инспекция посчитает прибыль по усредненным отраслевым показателям на основании статистических сведений.
2022-10-07 08:42:00
Доброго времени суток! Информативная статья, спасибо! Хотела бы узнать, можно ли зарегистрироваться как самозанятый через госуслуги? Если нет, то тогда каким образом оформить данный статус?
2022-10-09 15:15:55
Дарья Александровна, Можно и через госуслуги с сентября. Но базово регистрируетесь через приложение Мой налог или через некоторые банки (Сбер, например).
Источник: ppt.ru
ФНС объявила 13 признаков схем с самозанятыми
В последний год мир бизнеса очень активно стал использовать для оптимизации зарплатных налогов самозанятых. Бизнесмены массово делают людей самозанятыми. Понятное дело, что при этом они экономят огромное количество налогов, потому что если вы сделали сотрудника самозанятым, то вы, когда переводите ему деньги, уменьшаете налог на прибыль.
Вы перевели ему деньги, он сформировал чек в телефоне, отправил вам, договор с ним есть и акт оказанных услуг есть – все, вы налог на прибыль уменьшили. Но, кроме налога на прибыль, вы в полном объеме экономите страховые взносы и НДФЛ. Понятно, что все это невероятно выгодно с точки зрения оптимизации налогов. Но вся эта ситуация стала беспокоить Минфин и ФНС России.
Письмо ФНС России от 15.04.2022 №ЕА-4-15/4674
Итак, налоговики, действуя на основе судебных решений, когда суды поддерживали выводы налоговых органов о том, что налогоплательщик необоснованно использовал самозанятых, подменяя таким образом трудовые отношения гражданско-правовыми, выявили критерии, по которым они судят, есть ли подмена трудовых отношений. И если она есть, доначисляют вам кучу налогов.
Критерии подмены
«- закрепление в предмете договора трудовой функции (выполнение работником лично работ определенного рода, а не разового задания заказчика);
— отсутствие в договоре конкретного объема работ (значение для сторон имеет сам процесс труда, а не достигнутый результат);
— договором установлена ежемесячная в определенной сумме оплата труда;
— выполнение работы по трудовому договору предполагает включение работника в производственную деятельность Общества;
— в течение календарного года размер вознаграждения не меняется (необходимо учитывать, что формирование вознаграждения за фактически отработанные дни противоречит правилам вознаграждения по договорам гражданско-правового характера);
— трудовой договор предусматривает подчинение работника внутреннему трудовому распорядку, его составным элементом является выполнение в процессе труда распоряжений работодателя, за ненадлежащее выполнение которых работник может нести дисциплинарную ответственность;
— договоры носят не разовый, а систематический характер и заключаются на год или до окончания календарного года;
— договорами возложена материальная ответственность на фактического исполнителя работ;
— из условий договора следует, что обеспечен контроль со стороны работодателя;
— обеспечение работодателем работника условиями труда;
— условием заключения договоров, с привлекаемым к деятельности Общества физическими лицами являлась их регистрация в качестве индивидуального предпринимателя, при этом при прекращении получения денежных средств от работодателя, индивидуальные предприниматели прекращали деятельность и снимались с учета;
— инфраструктурная зависимость (работы осуществляются материалами, инструментами, оборудованием и на территории Общества);
— централизованное предоставление отчетности в налоговый орган по телекоммуникационным каналам в один период либо по доверенности сотрудниками Общества».
Рекомендую этот документ, конечно же, почитать целиком. Тут очень много важных нюансов.
Как будут доказывать подмену
Что налоговики будут использовать в качестве доказательства для переквалификации гражданско-правовых отношений с самозанятыми в трудовые?
«К доказательствам наличия трудовых отношений между сторонами гражданско-правового договора, в частности, могут быть отнесены:
— письменные доказательства (например, оформленный пропуск на территорию работодателя, журнал регистрации прихода-ухода сотрудников на работу);
— документы кадровой деятельности работодателя (графики работы (сменности), графики отпусков, документы о направлении работника в командировку, возложении на него обязанностей по обеспечению пожарной безопасности, договор о полной материальной ответственности работника);
— расчетные листы о начислении заработной платы, ведомости выдачи денежных средств, сведения о перечислении денежных средств на банковскую карту работника;
— документы хозяйственной деятельности работодателя (заполняемые или подписываемые работником товарные накладные, счета-фактуры, копии кассовых книг о полученной выручке, путевые листы, заявки на перевозку груза, акты о выполненных работах, журнал посетителей, переписка сторон спора, в том числе по электронной почте);
— документы по охране труда (журнал регистрации и проведения инструктажа на рабочем месте, удостоверения о проверке знания требований охраны труда, направление работника на медицинский осмотр, акт медицинского осмотра работника, карта специальной оценки условий труда), свидетельские показания, аудио- и видеозаписи и др.
Судебная практика признает допустимым переквалификацию гражданско-правовых отношений в трудовые для целей надлежащего исчисления НФДЛ и страховых взносов».
То есть вам будет доначислена недоимка по НДФЛ, по страховым. Плюс пеня и штраф от 20 % до 40%. Все будет очень-очень весело.
«Суды обратили внимание, что непосредственным заказчиком услуг был работодатель, местом оказания услуг являлся его офис, индивидуальные предприниматели не оплачивали аренду помещений, техники и другого оборудования. Работники находились на территории организации 40 часов в неделю и выполняли свои должностные обязанности, при этом организация ежемесячно выплачивала индивидуальным предпринимателям денежное вознаграждение независимо от фактического выполнения работ и составления подтверждающих документов.
Таким образом, правомерно применение положений статьи 54.1 НК РФ в рамках камеральных налоговых проверок расчетов при выявлении наличия трудовых отношений между сторонами гражданско-правового договора. При этом, подобные случаи подлежат выявлению с учетом необходимости установления всех имеющих существенное значение фактических обстоятельств и сбора соответствующей доказательственной базы.
Учитывая изложенное, необходимо обеспечить сбор надлежащей доказательственной базы при проведении камеральных налоговых проверок налогоплательщиков у которых налоговым органом установлены обстоятельства, свидетельствующие о подмене трудовых отношений с привлечением физического лица уплачивающего налог на профессиональный доход с учетом правоприменительных судебных практик».
Почему важно законно экономить на налогах
Уважаемые коллеги-бизнесмены, мной и моими специалистами разработано огромное количество законных способов оптимизации любых налогов, особенно ключевых, таких как НДС, прибыль, страховые, НДФЛ. С этими способами к вам никто не сможет придраться, это исключено. Потому что у нас все обосновано и судебной практикой, и письмами налоговиков, и письмами Минфина, и НК РФ, и ГК РФ, и нашим опытом работы в этой сфере в два десятилетия. Как можно допускать такие ошибки, у меня в голове не укладывается.
Знаете, с чем я столкнулся? Давайте спокойно и честно скажем, что сейчас непростые времена, и будут они еще более непростыми. Понятное дело, что сидит бизнесмен и ему с одной стороны на мозг давит «надо зарплату заплатить», с другой стороны – «контрагенты не платят», с третьей стороны – «покупательская способность населения падает», с четвертой стороны – «денег на рекламу нет», плюс еще куча проблем… А тут выходит такой Туров и говорит: «Приходи на мой семинар, я тебе все расскажу. Или обратись к моим специалистам, они тебе помогут». Бизнесмен думает: «Да ну нафиг, тут пожрать нечего, аренду платить нечем, коммуналку платить нечем, а ты мне про какую-то оптимизацию толкаешь и еще денег за это хочешь!»
И, если честно, все намного проще. Это просто вопрос калькулятора. Просто берем и считаем во что обходятся вот эти глупые ошибки, и все становится на свои места. Если бы бизнесмен взял калькулятор и все это дело посчитал, он бы понял, что услуга моих специалистов в 10-20 раз (у последнего клиента была разница в 115 раз) дешевле, чем его доначисления.
Не говоря уже о том, что, оплатив услугу по оптимизации налогов, он бы в эти неприятности никогда не вляпался, а, наоборот, это была бы для него самая эффективная инвестиция в жизни. Потому что он бы заработал кучу денег на законной оптимизации, не допуская никаких ошибок.
Понимаете, всегда сложно рекламировать свои услуги. Это всегда вызывает недоверие, это всегда вызывает отторжение, типа «ты уже достал». Но ведь я говорю правду, давайте просто это признаем. Я готов предоставить сотню кейсов, если уж на то пошло. Поэтому, уважаемые коллеги, заплатите 3 копейки, пусть мои специалисты сделают экспертизу вашего бизнеса и пусть они вам на цифрах покажут, сколько вы заплатите за услугу, а при этом сколько вы приобретете в рублях.
Я уже не говорю о вопросах безопасности, я уже не говорю о том, что вам нужно обезопасить свои активы. И уж тем более я не говорю о том, что вам нужна законная наличка, потому что все площадки сейчас уничтожают. Я уже не говорю о том, что та помощь государства, которую сейчас нам в период кризиса оказывают, вы меня простите, но это мертвому припарка.
Ну и что, что Путин дал команду разрешить уплату страховых взносов 2 – 3 кварталов и перенести эту уплату страховых взносов на 2023 год, вот только не всем, конечно же. Что вам это даст? Ну, немножко этими деньгами попользуетесь. А где вы их возьмете в 2023 году, когда вам придется платить двойные страховые взносы? Спасение утопающих – дело рук самих утопающих.
Обращайтесь к моим специалистам в ЮК «Туров и партнеры», не пожалеете. И пожалуйста, не допускайте таких ляпов с самозанятыми. Уж слишком это какой-то детский сад получается.
Жду ваших комментариев. Надеюсь, информация пошла вам на пользу.
Спасибо и дачи в делах.
Ссылка на документы: