ООткрыла ИП в 2009 работала. с 2012 года прекратила деятельностдеятельность, не зарплаты не поступления денег не было. В 2013 году перешла в негосударственный пенсионный фонд. Куда ИП должен платить налог 1 раз в год. в государствгосударственный или негосударственный фонд?
У папы имеется налог по ИП через судебных приставов. Датируется 2019 годом. Месяц назад папа умер. В службе судебных приставов сказали, что я обязана заплатить налог, т.к. они не снимут арест с имущества и я, соответственно, не смогу вступить в наследство через пол года. Не относится ли этот долг к личным долгам умершего?
Разве я должна его оплачивать? Можно ли его аннулировать? Я читаю законы и не понимаю их. Если можно, ответьте простыми словами со ссылкой на статью. Заранее спасибо!
Открывала ип 2 года назпд, деятельность не велась. Налоги не платила. Сегодня пришло письмо от судебных приставов о погашении налога в размере 16 т.р. Налог платить не отказываюсь. Как в данном случае закрыть ип и будет ли начислен налог за квартал этого года?
И что делать с приставами? Спасибо.
Устроилась на работу, там оформляют ИП,заплатила налог 800 р, но договор странный, я в течении 6 месяцев не могу разорвать договор, либо если я разрываю, то плачу 10000 неустойки. Ни каких подъемных, как их называют не выплачивали, просто работаю за зп. Скажите такой договор модет быть в силе?
У меня долги по налогам ИП которое закрыл 11.2016, ИП с 2000 года, ИП не работал ни дня, Сдал нулевую отчетность и закрыл. Взносы не платил по ИП. Как понял задолженность должна снятся с Ип по постановлению 2018, а приставы ноложили арест на имущество, что делать?
ИП в РФ (62.01, УСН) хочет подписать договор субподряда с ИП в Беларуси, да так, чтобы не платить НДС и не поиметь вопросов со стороны налоговой.
Налоговая РФ ответила следующим образом: https://prnt.sc/vif8sp, https://prnt.sc/vif8x4, https://prnt.sc/vif90p, https://prnt.sc/vif98j
Собственно вопрос: какого содержания должен быть договор, чтобы не вылезла оплата НДС.
Я являюсь гражданином РФ, с пропиской в Москве.
Занимаюсь фрилансом, сфера деятельности — веб-разработка.
Пока занимаюсь физлицо, но планирую зарегистрировать ИП.
В планах создать портал и интернет-магазин в Армении, где будет именно армянская аудитория, но при этом ИП хочу открыть в России и платить налоги там, так как по роду своей деятельности я бы хотел принимать оплату официально, как от клиентов из РФ и остального мира, так и для местного стартапа и интернет-магазина в Армении, также мне нужно накопление стажа для пенсии, поэтому мне важно платить налоги в РФ.
Постоянно при этом я нахожусь в Армении.
Планирую зарегистрировать ИП с УСН через Тинькофф.
Прошу при этом уточнить, как мне поступить в этом случае?
Чтобы спокойно заниматься своим делом и лишить себя лишней головной боли? Чтобы не платить налоги 2 раза и т.д.
Можно ли открыть интернет магазин без регистрации ИП или ООО. На сайте не будет много товаров, и я сама буду обрабатывать заказы. Можно ли при этом не платить налоги?
У мамы было ИП,в декабре 2012, подали документы в налоговую на закрытие 27 декабря 2012, налоговая документы о закрытии сделала только после новогодних каникул и выдали 12 января, дата закрытия стояла 12 января хотя заявление о закрытии было 27 декабря, и ИП после нового года не работало, сдали все отчеты и заплатили все налоги. И вот из пенсионного фонда приходит письмо о том что необходимо заплатить налоги в пенсионный фонд за 2013 г, за эти 12 дней которые мы не работали + пени, оказывается что после закрытия мы должны были заплатить НАЛОГ сразу, а не до конца года. Возможно это как то оспорить и не платить налог, ведь ИП после нового года не работало?
Добрый день. Правда то что когда открываешь ИП до этого не было. то два года не платишь налоги? Срасибо.
Я ИП. Нахожусь в декрете. В фСС отчисления не делала а в ПФР ежеквартально. У сеня 2 точки с конфетами, 3 женщины работают без оформления. Как я могу не платить налоги в ПФР не останавливая деятельность? . Или если приостановить то уже нельзя торговаь?
Я продала кв.за 2 миллиона. В этом же году купила автомобиль за 500 тысяч, землю за 200 тысяч. На препараты и лечение ввиду сложной беременности ушло тысяч 20,если поднимать чеки за лекарства без тов. чеков то на тысяч 60.Могу ли я включить сумму за медуслуги в счет этих двух миллионов? Или мне нужно купить что-то всё-таки на 1300000, чтобы не платить налог?
Вернут ли мне с покупки в сл.году, если я закрою ИП в этом? Сейчас я декрете.
Как ИП не платить налог на УСН и ПСН?
Индивидуальные предприниматели, впервые зарегистрированные, на Упрощенной и патентной системе налогообложения могут воспользоваться Налоговыми каникулами и применить налоговую ставку 0% в течение двух налоговых периодов (2 лет) со дня регистрации в качестве ИП.
Для того, чтобы ИП воспользоваться налоговыми каникулами в 2022 году должен быть соблюден ряд требований:
• ИП должен быть впервые зарегистрирован.
• ИП должен использовать одну из двух систем налогообложения — УСН и ПСН. В случае применения общей системы налогообложения или спец. режимов вновь зарегистрированный предприниматель может в течение двух лет перейти на УСН или ПСН, чтобы воспользоваться льготой.
• Деятельность ИП должна входить в перечень видов деятельности, попадающих под налоговые каникулы.
• Доля услуг, работ или товаров, на которые распространяется налоговая ставка 0 %, должна составлять не менее 70 % от общего дохода.
Как воспользоваться налоговыми льготами?
Для предпринимателей на УСН есть несколько вариантов использования налоговых каникул:
• на этапе регистрации или в течение 30 дней с даты постановки на учет нужно подать заявление о применении УСН (форма 26.2-1), а затем указать ставку 0% при сдаче декларации по итогам года;
• если ИП уже сдал декларацию за первый год, то воспользоваться налоговыми каникулами сможет лишь в течение второго года с момента регистрации – для этого в итоговой декларации нужно будет указать 0%.
Попадает ли твой вид деятельности под налоговые каникулы в 2022 г.? Просто напиши мне сообщение «Налоговые каникулы и номер ИНН».
Источник: tenchat.ru
Налогообложение ИП: как законно уменьшить налоги
Да, платить меньше действительно можно, и здесь главное – верно выбрать схему налогообложения ИП. Сделать такой выбор закон разрешает, но не каждый предприниматель видит разницу между налоговыми режимами.
Содержание скрыть
Какие системы налогообложения для ИП предусмотрены законом?
Для предпринимателей, как и для организаций, применима общая система налогообложения (она же – ОСНО). Кроме того, им подходят четыре из пяти налоговых спецрежима. Это 4 системы:
• упрощенная (УСН), бывает двух типов;
• единый налог на вмененный доход (ЕНВД);
• патентная (проще говоря – «патент»);
• для сельхозпроизводителей (ЕСХН).
Налогообложение ИП в 2023 году
Обещанную отмену ЕНВД законодатели отложили до 2021 года, а прочие режимы работают для ИП в том же порядке, что и раньше.
Поэтому в текущем году начинающий предприниматель, исходя из бизнес-плана, может взять в работу любой из перечисленных пяти вариантов налогообложения. Действующие же предприниматели меняют один на другой добровольно только с 1 января.
Какие налоги платит ИП на любом режиме?
Важно понимать, что какой бы выбор ни сделал предприниматель, он обязан платить в бюджет установленные законом страховые выплаты «за себя»: в ПФР – 29354, в ФОМС – 6884 рубля (итого – 36238). Даже если не ведет экономическую деятельность или получает отрицательный финансовый результат.
Если доход за год составит более 300 тысяч, то ему придется дополнительно перечислить в ПФР 1% с выручки, превышающей 300000.
Налоги ИП на зарплату сотрудников
Кроме средств, уплачиваемых «за себя», каждый работодатель, в том числе и ИП – плательщик налогов, зависящих от размера фонда оплаты труда всех его работников.
В 2019 году это 30% сверх всех начисленных зарплат. Дополнительно удерживается у сотрудников и перечисляется в бюджет НДФЛ – 13% начислений.
Легко заметить, что размер выплат «кусается». Как платить налоги ИП, который только начал работу?
Предприниматели, находящиеся на «упрощенке» по доходам или на «вмененке» могут уменьшать до 50% свои налоги на размер выплаченных в бюджет взносов за своих работников. А если ИП работает в одиночку – до 100% за счет оплаты указанных выше взносов за себя.
Дополнительно начинающему предпринимателю можно посоветовать выводить максимум процессов (логистика, создание сайта, юридические консультации и т.п.) на аутсорсинг. Заключение договоров с организациями и другими ИП позволит ощутимо уменьшить расходы: ведь если ИП работает в одиночку, и у него нет сотрудников, то обязательными расходами, не зависящими от режима налогообложения, будут только упомянутые взносы за себя.
Общая система налогообложения для ИП
ОСНО предполагает ведение бухучета, что сразу становится проблемой. Для этого потребуется профессиональный бухгалтер или заключение договора с компанией, предоставляющей такую услугу.
Кроме того, помимо перечисленных для ИП налогов и обязательных платежей, нужно уплачивать и прочие налоги, по которым есть налоговая база. Это акцизы, земельный налог и т.п. Но главное – это налог на имущество предпринимателя, а также НДС, который с начала года составляет уже 20%.
Таким образом, ОСНО – затратный режим, но у него есть и плюсы:
• предприниматель может подобрать для работы произвольную специфику и держать в штате любое число сотрудников;
• доход ИП не имеет верхней планки без риска принудительного перевода на другой вариант налогообложения;
• НДС, несмотря на пугающий размер в процентном отношении, можно предъявить к взаимозачету. Благодаря этому ИП имеет право уменьшить НДС в абсолютных цифрах, а иногда и снизить до нуля;
• за счет выделения в цене НДС становится реальной работа с крупными контрагентами, которые отказываются сотрудничать с «упрощенцами», не исчисляющими этот налог. Больший товарооборот естественным образом дает повышенную прибыль.
Специальные налоговые режимы: общие признаки
Перейдем к рассмотрению того, какие налоги платит ИП на спецрежимах. Все варианты объединяют ограничения, хотя на каждом режиме они разные.
Это рамки, которые накладываются:
• на выбор видов деятельности;
• на размер годового дохода;
• на количество сотрудников.
Но отрицательные моменты компенсируются положительными, и они тоже общие – это:
• простота учета и отчетности;
• существенно меньшие, чем на ОСНО, налоги.
Упрощенная система налогообложения для ИП
«Упрощенка» – спецрежим, который разрешает не начислять и не платить три налога. Это НДС (кроме НДС на ввоз импорта), НДФЛ за себя и налог на имущество, задействованное в извлечении прибыли.
УСН применима до тех пор, пока доход за год не превысит 150 миллионов рублей или пока штат сотрудников не достигнет ста человек. Если любое из этих требований нарушено, предприниматель автоматически переводится на ОСНО с начала того квартала, в котором было допущено нарушение.
ИП вправе выбрать один из вариантов УСН:
• с общей суммы всего полученного дохода или
• с доходов, уменьшенных на сумму расходов.
В первом случае нужно ежеквартально платить 6% полученных доходов. Во втором – 15% разницы «доходы минус расходы», но не меньше 1% суммы доходов.
Региональные власти имеют право уменьшать эти цифры, чем активно пользуются – в 2019 году почти в каждом субъекте федерации понижены налоговые ставки. В одних регионах они радуют всех «упрощенцев», в других работают только в отношении части товаров и услуг ИП. Подробности уточняйте в своей налоговой инспекции.
Что касается бумажной работы, на УСН достаточно вести Книгу учета доходов и расходов и сдавать отчеты по окончании каждого квартала.
Вмененная система налогообложения для ИП
Режим, который просуществует только до конца 2020 года, если ничего не изменится в законодательстве.
ЕНВД подходит не для каждого направления работы, а только для тех, которые определят местные власти. Кроме того, на него не могут перейти предприниматели со штатом сотрудников больше 100.
«Вмененка» освобождает ИП от тех же налогов, что и УСН, а заодно и от обязанности учитывать заработанное и потраченное.
Размер налога зависит не от итоговых финансовых результатов, а от:
• конкретных работ, услуг или продаваемых предпринимателем товаров;
• примерного месячного дохода, указанного законодателем для каждого из них;
• объема бизнеса – количества работников, величины торгового зала и т.п. – зависит от рода занятий;
• нескольких коэффициентов, устанавливаемых органами власти.
Полученная по факту месячная прибыль субъекта предпринимательства при этом интересует только его, но не государство.
Для справки: сумму налога без ошибок вычислит калькулятор на сайте ФНС (www.nalog.ru).
ЕНВД уплачивается раз в квартал, сдавать декларацию по нему также нужно ежеквартально.
Патентная система
Как в случае с ЕНВД, этот режим применим только для части видов предпринимательской деятельности, список которых утверждается регионом. Патент предназначен только для ИП с выручкой до 60 миллионов рублей в год и штатной численностью до 15 человек.
Посчитать стоимость патента предпринимателю помогает сайт налоговой службы, оплатить ее нужно одним или двумя платежами в зависимости от срока действия (1-12 месяцев).
Патентная система настолько проста, что не требует даже никаких отчетов перед государством. Но поскольку можно купить патенты по разным видам деятельности и даже совмещать этот режим с другими вариантами налогообложения, то нужно учитывать доходы раздельно по каждому патенту (для этого ведите книгу доходов).
Единый сельхозналог (ЕСХН)
Крайне выгодная схема налогообложения для ИП-производителей сельхозпродукции или ИП, оказывающих услуги таким производителям (дополнительное требование – не более 300 работников).
Сумма налога – лишь 6% от «вилки» между доходами и расходами фермера, а по решению региональных властей – и меньше.
Все операции записываются в книге доходов и расходов, вносить налог нужно раз в полгода, а отчитываться – всего однажды, по итогам года.
Пора решать!
Для сельхозпроизводителей вопрос выбора не стоит – выгодно пользоваться ЕСХН. Что делать остальным?
Скорее всего, не стоит начинать с ОСНО. Несмотря на преимущества, она сложна для понимания начинающих и дорога. Если позволит вид выбранной деятельности, стартуйте лучше с менее затратных вариантов.
Сомнительным выглядит и выбор ЕНВД – с учетом его предстоящей отмены сфера применения «вмененки» сильно ограничена властями.
Патент удобен для новичков в предпринимательстве или открытия новых направлений работы. Если нужный патент в регионе доступен – можно «прощупать почву», не сдавая никакой отчетности.
Не подходит? Выбирайте УСН. Режим «доходы» – если предполагается мало расходов или опцию «доходы минус расходы» – если расходы составят свыше 60% оборота.
Стартуйте, процветайте и вовремя платите налоги!
Источник: dengodel.com