В данной статье мы рассмотрим вопрос о необходимости уплаты страховых и пенсионных взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР) при нулевой декларации для индивидуального предпринимателя (ИП) по упрощенной системе налогообложения (УСН).
- Обязательность пенсионных отчислений
- Ипотетический вопрос Полины
- Необходимость платить взносы при отсутствии дохода
- Возможность освобождения от платежа взносов
- Когда можно не платить страховые взносы
- Полезные советы
- Выводы
Обязательность пенсионных отчислений
- Пенсионные отчисления являются обязательными страховыми взносами, которые осуществляются в ПФР.
- Отказаться от уплаты пенсионных отчислений нельзя, поскольку они являются частью обязательных страховых взносов.
- ИП не платит пенсионные взносы напрямую, это делает работодатель.
Ипотетический вопрос Полины
Поступивший вопрос от Полины звучит следующим образом: «Если я открою ИП по УСН на 6% и не буду иметь выручки, все равно нужно будет платить страховые и пенсионные взносы за себя?»
ИП как не платить налоги | Фиксированные страховые взносы ИП в ПФР (пенсионный фонд) | Пенсия ИП
Необходимость платить взносы при отсутствии дохода
- При открытии ИП, вне зависимости от наличия выручки или дохода, необходимо начать выплачивать пенсионные и медицинские взносы за себя.
- В случае нулевой выручки или отсутствия работы в течение года, размер взносов будет составлять фиксированную сумму, которая составляет 45 842 ₽ на 2023 год.
- Если регистрация ИП произошла внутри года, размер взносов следует уменьшить пропорционально количеству календарных дней с даты регистрации до 31 декабря.
Возможность освобождения от платежа взносов
- Пенсионные взносы за сотрудников оплачивают работодатели за свой счет.
- Возможность отказа от пенсионных отчислений представляется только в случае неофициальной работы.
- В случае самозанятых плательщиков налога на профессиональный доход существует выбор — платить либо не платить страховые взносы.
Когда можно не платить страховые взносы
- ИП, независимо от системы налогообложения (УСН, общая система, патент), могут быть освобождены от платежей взносов.
- Освобождение от взносов применяется в случае, если ИП представил нулевые декларации по УСН и налогу на доходы физических лиц (НДФЛ).
- Проверка наличия дохода для освобождения от взносов производится налоговой посредством анализа упомянутых деклараций.
- В случае наличия деклараций с нулевыми значениями, ИП будет освобождено от платежей взносов.
Полезные советы
- В случае открытия ИП и осуществления деятельности на упрощенной системе налогообложения с нулевой выручкой, необходимо все равно начать выплату пенсионных и медицинских взносов за себя.
- При возникновении вопросов и сомнений относительно платежей взносов, рекомендуется обратиться к специалистам, чтобы получить конкретные и подробные рекомендации, учитывающие индивидуальные особенности ситуации.
Выводы
- Уплата страховых и пенсионных взносов в ПФР обязательна для ИП независимо от наличия выручки или дохода.
- Наличие нулевых деклараций по УСН и НДФЛ является основанием для освобождения от уплаты взносов.
- При возникновении сложностей и вопросов по данной теме рекомендуется обращаться к специалистам для получения квалифицированных консультаций.
Кто освобождается от налога при продаже дома
В Российской Федерации существуют некоторые правила и исключения от обязанности выплаты налога при продаже недвижимости. Если происходит продажа нежилого помещения или автомобиля, минимальный срок владения составляет три года. Очень полезной информацией является то, что с 2021 года семьям, в которых имеется двое и более детей, не требуется выплачивать налог при продаже жилого помещения, независимо от продолжительности нахождения данного жилья в собственности. Это значительно упрощает процесс продажи жилья для многодетных семей и снижает общие финансовые затраты в данном случае. Однако, следует помнить, что налог на прибыль по-прежнему взимается с продажи любого имущества, которое было в собственности менее одного года.
Кто из ИП может не платить страховые взносы (ИП/РФ)
Сколько лет должно пройти чтоб не платить налог
В Российской Федерации установлены определенные сроки, после истечения которых граждане освобождаются от уплаты налога при продаже определенных видов имущества. Например, при продаже нежилого помещения или автомобиля минимальный срок владения должен составлять три года. Это значит, что если человек приобрел данное имущество и продержал его в своей собственности не менее трех лет, то он освобождается от уплаты налога при его продаже.
Кроме того, с 2021 года введено освобождение от уплаты налога от продажи жилья для семей с двумя или более детьми, независимо от срока нахождения данного жилья в собственности. Таким образом, даже если семья прожила в этом жилье менее трех лет, они все равно не будут платить налог при его продаже.
Такие меры направлены на поддержку граждан, способствуют повышению доступности и улучшению условий жизни семей с детьми.
Как Пенсионный фонд узнает о доходах
Пенсионный фонд получает информацию о доходах граждан из различных источников. В первую очередь фонд использует свои собственные данные, собранные в процессе осуществления своей деятельности. Однако основным источником информации является Единая информационная система социального обеспечения (ЕГИССО), в которую также поступают данные из разных органов и учреждений, включая Федеральную налоговую службу (ФНС).
ЕГИССО служит для контроля за уплатой налогов и пенсионных взносов гражданами и работодателями. ФНС предоставляет фонду информацию о заработной плате, налоговых уплатках и других финансовых данных граждан. Также фонд использует данные, полученные от других государственных организаций и учреждений, таких как зарегистрированные доходы предпринимателей и финансовые операции, проводимые в банках.
Эти источники информации позволяют Пенсионному фонду достаточно полно и точно оценить доходы граждан и исчислить им соответствующую пенсию или пособие.
Какой налог на зарплату в Дубае
В Дубае налог на зарплату зависит от того, работает ли человек в государственном или частном секторе. Если сотрудник работает в государственном секторе, то он платит 5% своей заработной платы в качестве налога, а оставшиеся 15% возлагаются на работодателя.
Если гражданин трудоустроен в частном секторе, то с его зарплаты также удерживается 5% в качестве налога, 12,5% платит наниматель, а оставшиеся 2,5% компенсируются государством. Такая система налогообложения позволяет удерживать низкие налоговые ставки для физических лиц в ОАЭ. Кроме того, в стране отсутствуют налоги на доходы от инвестиций, наследство и продажу недвижимости. Это делает Дубай очень привлекательным местом для работы и жизни для многих иностранных граждан.
Если вы откроете индивидуальное предпринимательство по упрощенной системе налогообложения со ставкой 6%, вам все равно придется платить страховые и пенсионные взносы за себя, даже при нулевой выручке. Это обязательное требование, которое распространяется на всех индивидуальных предпринимателей.
Однако, сумма платежей будет зависеть от вашего дохода. Если ваша выручка равна нулю, то и размер взносов будет соответствующим образом минимальным. Однако, даже в этом случае, вы все равно должны будете произвести оплату указанных взносов.
При открытии ИП, необходимо учитывать все расходы и затраты, включая страховые и пенсионные взносы. Это позволит избежать дополнительных проблем и штрафных санкций со стороны контролирующих органов.
Таким образом, при открытии ИП по упрощенной системе налогообложения, необходимо быть готовым к обязательному уплате страховых и пенсионных взносов, даже при отсутствии выручки.
Источник: dostavke.ru
Отменить обязательный страховой и пенсионный взнос ИП, если не ведётся деятельность
Если предприниматель не ведёт деятельность, то он оплачивает обязательные страховой и пенсионный взнос со своего бюджета, это приводит к закрытию малый бизнес.
Практический результат
Я являюсь индивидуальным предпринимателю если мой бизнес перестаёт принести доход я прекращаю вести деятельность, одновременно мне придётся закрыть ИП, если не ведётся деятельность то мне придётся оплачиваться обязательный страховой и пенсионный взнос больше 4 2000 из своего бюджета мне будет выгодно закрывать ИП. Для нового бизнеса придётся открывать ИП заново, это стоит деньги время и ресурсы.
Если отменить обязательный страховой и пенсионный взносы остаётся сдавать нулевой отчёт и не придётся закрыть ИП.
Решение
Отменить обязательный страховой и пенсионный взнос ИП, если не ведётся деятельность для поддержки малый бизнес.
Снижают уровень закрытия малый бизнес, обязательный страховой и пенсионный взнос оплачивается при ведении деятельности, не ведётся деятельность отменить оплату страховой и пенсионный взнос, но сдаём только нулевой отчёт.
Для голосования вы должны быть .
Когда индивидуальный предприниматель может не платить страховые взносы
И не забыть, что вместе с регистрацией ИП появляются дополнительные обязанности перед законом: платить страховые взносы «за себя» и сдавать отчетность.
Когдя я бываю по делам моих клиентов в налоговой инспекции, часто встречаю там таких налогоплательщиков — не плательщиков, которые зарегистрировались как ИП несколько лет назад и либо забыли про об этом, либо не знали, что даже если деятельность не ведется, у них есть обязательства в виде страховых взносов и отчетности.
Даже если индивидуальный предприниматель не работает и не ведет предпринимательскую деятельность, не имеет никаких поступлений денежных средств, он обязан платить фиксированные страховые взносы «за себя».
Штрафы за непредоставление отчетности не так велики по сравнению с задолженностью по страховым взносам, которая накапливается до суммы более 100 000 рублей.
Плюс проценты за несвоевременную уплату (пени). Налоговики могут ждать 3 года и не присылать никаких писем по поводу того, что у предпринимателя имеется задолженность. А спустя 3 года (именно столько составляет срок давности по неуплаченным налогам и страховым взносам) «выкатить» долг под 100 000 рублей.
«Списать» задолженность никак не получится.
Индивидуальный предприниматель имеет право временно не платить стразовые взносы только в нескольких редких в нескольких случаях:
- Индивидуальный предприниматель (мать или отец) освобождается от уплаты обязательных страховых взносов на время нахождения в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. Но только в том случае, если предпринимательская деятельность полностью приостанавливается: нет поступлений денег на расчетный счет и наличными, не заключаются договора и так далее
- Индивидуальные предприниматели, зарегистрировавшиеся как плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые), уплачивают взносы на пенсионное страхование, если захотят (добровольно), и не уплачивают взносы на медицинское страхование.
- Индивидуальные предприниматели, проходящие военную службу по призыву, также не платят страховые взносы.
- Льготы по страховым взносам есть для супругов военнослужащих и супругов работников, направляемых за границу (в димпломатические представительства и консульства)
- Адвокаты на время приостановления адвокатского статуса так же меют право не платить страховые взносы за себя
- Позволяет не платить страховые взносы уход, осуществляемый трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет.
Что нужно сделать, если предприниматель несколько лет не платил взносы и получил от налоговой требование с кругленькой суммой.
— Как можно скорее сняться с учета. Это можно сделать, даже когда есть долги по налогам и страховым взносам. Долги при этом никуда не денуться, отвечать по долгам придется теперь уже физическому лицу без статуса ИП.
— Принять ситуацию как очередной провал в бизнесе (если в последствии вам удастся добиться успеха, вы сможете с гордостью рассказывать об этом отрицательном опыте, сейчас это в тренде)
— Оплатить имеющуюся задолженность. Если это не сделать, то налоговики передадут дело судебным приставом. Приставы могут заблокировать все банковские карточки, в том числе кредитные. Задолженность могут списать даже за счет лимита по кредитной карте.
Если сумма задолженности неподъемная, воспользоваться правом на предоставление отсрочки или рассрочки по уплате взносов (в соответствии со статьей 64 Налоговым Кодексом РФ).
В любой непонятной ситуации обращатесь к независимому консультанту по налогам. Я сэкономлю ваше время, деньги и нервы!
Подписывайтесь на наши социальные сети:
Насколько публикация полезна?
Нажмите на звезду, чтобы оценить!
Источник: nalogobroksovet.ru