Для фотографов, работающих на самозанятости, это означает, что они должны самостоятельно регистрироваться в налоговой службе и уплачивать налоги на свой доход.В этой статье мы расскажем, как правильно оформить самозанятость для фотографа и сколько нужно платить налогов.
Преимущества самозанятости для фотографа
- Больше свободы
- Увеличение дохода
- Возможность работать с разными клиентами
- Меньше налогов
Основные преимущества самозанятости для фотографа
Переход на новый уровень
Переход на самозанятость для фотографа — это переход на новый уровень в работе и бизнесе. Самозанятость дает возможность фотографу контролировать свою карьеру и определять свои собственные цели.
Гибкость графика
Фотографы, работающие по контракту, обычно должны следовать жесткому графику работы, установленному клиентами. Это может быть трудно, особенно когда работа сосредоточена в высокий сезон. Самозанятые фотографы имеют больше гибкости в своем графике работы и могут выбирать, какие проекты принимать.
Как заработать фотографу в 2021 году | Часть 1 | Формирование портфолио
Больше контроля над бизнесом
Самозанятые фотографы имеют больше контроля над своим бизнесом, чем фотографы, работающие на агентствах или студиях. Они могут выбирать клиентов, устанавливать собственные цены и контролировать свою рекламу.
Более высокий доход
Самозанятые фотографы имеют возможность установить собственные цены на свои услуги. Они также могут выбирать, какие проекты принимать. В результате фотографы могут зарабатывать больше денег.
Как вычислить размер налогов для самозанятых фотографов?
Для начала необходимо определиться с системой налогообложения, которую вы будете использовать. В зависимости от того, какая система налогообложения выбрана, налоги будут рассчитываться по-разному.
Если вы выбрали упрощенную систему налогообложения, то налоговая ставка составит 4% от вашего дохода. То есть, если ваш доход составляет 100 000 рублей, то налог составит 4 000 рублей.
Если вы выбрали единый налог на вмененный доход, то размер налога будет зависеть от вашего вида деятельности и региона, в котором вы работаете. Например, для фотографов, работающих в Москве, ставка единого налога составляет 6%, а для фотографов в Санкт-Петербурге — 5,5%.
Кроме того, стоит учесть, что при использовании упрощенной системы налогообложения есть лимиты по доходу. Если ваш доход за год превысит определенную сумму (в 2023 году — 2 400 000 рублей), то вы не сможете продолжать использовать эту систему налогообложения и придется перейти на другую.
Если вы выбрали единый налог на вмененный доход, то лимита по доходу нет.
Чтобы определить, какая система налогообложения вам подходит лучше всего, рекомендуется обратиться к налоговому консультанту или юристу.
Какие налоговые отчеты нужно предоставлять?
Вне зависимости от того, какую систему налогообложения вы выбрали, вы должны будете предоставлять налоговые отчеты в налоговую службу.
При использовании упрощенной системы налогообложения нужно представлять следующие отчеты:
- Декларацию по упрощенной системе налогообложения (форма 3-НДФЛ)
- Сведения о доходах, полученных от источников в Российской Федерации (форма 6-НДФЛ)
При использовании единого налога на вмененный доход нужно представлять следующие отчеты:
- Декларацию по единому налогу (форма 6-НДФЛ)
- Сведения о доходах, полученных от источников в России
Заключение
В данной статье мы рассмотрели, что такое самозанятость, как она может помочь фотографам в своей деятельности, а также как оформить и сколько платить налогов при этом статусе. Мы выяснили, что самозанятость является удобным и выгодным способом для фотографов начать свой бизнес, снизить затраты на налоги и получить возможность работать на себя. Оформление самозанятости в России не занимает много времени, а налоговые ставки в этом случае значительно ниже, чем для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Важно понимать, что самозанятость требует дисциплины и самодисциплины, а также тщательного учета финансов.
Часто задаваемые вопросы
- Нужно ли оформлять самозанятость, если я только начинаю заниматься фотографией?
- Если вы получаете доход от фотосъемок, вам необходимо зарегистрироваться как самозанятый, чтобы работать легально и не нарушать законодательство.
- Какая ставка налога для самозанятых фотографов?
- Налог на доходы физических лиц для самозанятых фотографов составляет 4%.
- Какие документы нужно предоставить для регистрации самозанятости?
- Для регистрации самозанятости необходимо заполнить заявление на портале «Госуслуги», указав персональные данные и сведения о деятельности, которую вы планируете осуществлять.
- Могу ли я работать на других заказчиков, если я уже зарегистрировался как самозанятый фотограф?
- Да, вы можете работать на других заказчиков, это не нарушает законодательства о самозанятости.
- Какие преимущества дает самозанятость фотографам?
- Самозанятость позволяет фотографам работать на себя, не зависеть от постоянного работодателя и получать больший процент дохода, также снижая налоговую нагрузку.
Самозанятость для фотографа — это отличная возможность начать свой бизнес и работать на себя. Важно понимать, что самозанятость требует дисциплины
Источник: matveevanton.ru
5 вопросов фотографов на патенте
Елена Мехоношина
Разбираемся, как работать ИП с патентом на вид деятельности «услуги в области фотографии»
1. Какие критерии для применения ПСН?
Предприниматель, купивший патент, обязан соблюдать ограничения из ст. 346.43 НК РФ. Фотографам важно вот что:
- Нанять можно до 15 помощников. Посмотрите, как их считать, в нашем разборе: Как на патенте считают сотрудников.
- Годовой доход не должен превышать 60 миллионов ₽. Если совмещаете патент с УСН, например, параллельно сдаете в аренду фотостудии, то доход суммируется.
- Нельзя работать в паре с другим предпринимателем по договору простого товарищества. Про это ограничение рассказали в статье: Что такое совместная деятельность по договору, которая запрещена на ПСН.
Если выйти за ограничения, право платить налоги по ПСН пропадает. В налоговую нужно отправить заявление, а налоги пересчитать. Как это сделать и не ошибиться, смотрите в статье: Когда ИП теряет право на патент.
Купить патент можно на срок от месяца до двеннадцати, но всегда в пределах календарного года. Стоимость патента зависит от региона, срока и штата работников ИП. В Москве и других больших городах патент в разы дороже, чем, к примеру, в Перми. Рассчитать стоимость можно в калькуляторе налоговой.
Арендовать помещение под фотостудию не обязательно. Но работать нужно в своем регионе.
2. Какие услуги можно учесть на ПСН, какие нет?
Фотографы покупают патент на «услуги в области фотографии». До 2021 года он назывался «услуги фотоателье, фото- и кинолабораторий», теперь его сузили. В реальности фотографы оказывают много смежных услуг. И не все из них можно учесть на патенте.
Какие услуги фотограф учёл в патенте, налоговая проверит на выездной проверке за три последних года. Смотреть будут договоры с клиентами. Если инспекторы найдут нарушения, налоги пересчитают, а к ним прибавят пени и штрафы.
Минфин в Письме от 15.09.2021 № 03-11-11/74647 пояснил, что в патент идут доходы от услуг из кода ОКВЭД 74.20 «деятельность в области фотографии» классификатора ОК 029-2014. Вот эти услуги:
- Фото — портретное, на документы, рекламные, для каталогов и любые другие. Репортажная съемка, фотосессии.
- Съемка с дрона.
- Видео свадеб, встреч, утренников, корпоративов.
- Ретуширование, обработка, восстановление и печать фото, проявление пленок.
- Моментальные фото.
- Макросъемка документов.
Нельзя учесть доходы от услуг, которые не входят в ОКВЭД 74.20. А это:
- Сдача в аренду студий, мебели, аксессуаров и животных для фотосессий;
- Оформление студии для фотосессий;
- Обучающие курсы;
- Маркетинг, создание бренда;
- Розница — например, торговля флешками, альбомами, фотограмками;
- Создание кинофильмов и телепередач;
- Копирование и распечатка документов на принтере.
Мы не нашли мнение Минфина и налоговой, можно ли учесть на патенте изготовление сувениров с фото, например, печать портрета на футболке. Рекомендуем задать этот вопрос налоговой через сервис Обратиться в ФНС.
Доход с непатентных услуг пойдет в УСН, если подавали на неё заявление. Без УСН придётся платить НДФЛ в рамках общей системы налогообложения, а это невыгодно. Мы рекомендуем всегда иметь УСН как запасной налоговый спецрежим.
Как вариант — на смежные с фотографией услуги можно купить другие патенты. Из доступного есть патенты: на сдачу в аренду недвижимости, розницу, дизайн интерьеров, допобразование. В некоторых регионах можно купить патент на копировальный центр и оформление документов. Такой патент, в том числе, подойдет для комплексных услуг по оформлению паспортов и виз.
Доходы от патента надо записывать в книгу учёта доходов, а с УСН — в книгу учёта доходов и расходов. Обе книги поможет сформировать Эльба. С несколькими патентами раздельный учёт не нужен.
3. Можно ли оказывать услуги юрлицам и ИП?
Да, с корпоративными клиентами фотографу работать можно. Например, заснять праздник стройфирмы или сфотографировать еду для меню ресторана. Это подтвердил Минфин в Письме от 06.08.2018 № 03-11-12/55136.
4. Можно ли оказывать услуги через интернет?
Да. Например, фотограф может делать фото через Зум. А оплату можно принимать через сайт по эквайрингу. Так пояснил Минфин в Письме от 11.02.2021 № 03-11-11/9191.
5. Нужна ли фотографу касса?
Фотографы освобождены от онлайн-касс. Но каждому клиенту надо выдавать чек из онлайн-банка или квитанцию. Основание — ч. 2.1 ст. 2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ.
В документе на оплату должно быть:
- Дата, время и место расчёта;
- ФИО и ИНН ИП;
- Указание, что ИП на ПСН;
- Признак расчёта — приход;
- Наименование услуги;
- Сумма и форма расчёта.
Всё меняется, если фотограф в своей студии продает товары в розницу, например, альбомы и фоторамки. Тут касса становится обязательной, но только на торговлю.
Статья актуальна на 02.02.2023
Продолжайте читать
Налог для самозанятых в 2022 году: кому подходит и сколько платить
Страховые взносы на травматизм в 2023 году
УСН «Доходы минус расходы» в 2023 году: как отчитываться и сколько платить
Ещё больше полезного
Рассылка для бизнеса
Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур
Соцсети
Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе
Мы всегда рады комментариям, которые не нарушают наши правила и поддерживают дружелюбную атмосферу на сайте. Стараемся в течение 2-4 дней отвечать на все вопросы по Эльбе и несложным бухгалтерским темам. Если вопрос срочный, лучше обратиться в техподдержку .
- Эльба
- Возможности
- Цены
- Демоверсия Бесплатно
- Эльба в App Store
- Эльба в Google Play
- Частые вопросы
- Ссылки
- Справочная
- Акции и предложения
- Команда
- Регистрация бизнеса
- Центр поддержки
- Контакты
- Соцсети
- Телеграм
- Вконтакте
- Ютуб
Источник: e-kontur.ru
Зачем фотографу
оформлять ИП или ООО
С аббревиатурами ИП и ООО у работающих на себя ассоциации часто негативные: большие налоги, необходимость вести учет и отчитываться, неприветливые чиновники, бумажная волокита.
Фотографы Лилия Сафонова и Дмитрий Жевноватый с такими стереотипами не согласны. На YouDo они сотрудничают и с компаниями, и с физлицами и давно оформились официально. Нам они рассказали, зачем людям творческих профессий легализовываться и чем одна форма бизнеса отличается от другой.
«Заказчику и исполнителю спокойнее работать, когда есть официальный договор»
На YouDo
c марта 2016 года
Фотографировать я начал девять лет назад, когда друзья подарили на день рождения любительскую зеркалку. Я тщательно изучил теорию и стал снимать в поездках. Фотография превратилась в любимое хобби, кадры получались все лучше. Через 3 года я купил профессиональный фотоаппарат.
В то время я работал в департаменте капремонта г. Москвы, потом уволился и открыл небольшое производство кондитерских изделий. Навыки фотографа пригодились: всю рекламу для своего бизнеса снимал сам и хорошо освоил жанр food photo.
Дмитрий снимал рекламу для своего бизнеса, а потом сделал бизнесом фотографию
Однажды я пришел в кафе своего друга, чтобы сфотографировать его продукцию, и ко мне подошла пара и попросила провести им спонтанную фотосессию. Я с удовольствием согласился и заработал 10 000 рублей — свой первый гонорар в качестве фотографа. Это было классное ощущение: заработать деньги занятием, которое меня по-настоящему увлекает.
В мае прошлого года я зарегистрировался на YouDo, выставил небольшой ценник на услуги — 1500 рублей в час, и начал получать заказы. За два месяца их количество выросло в три раза. На YouDo я также получил заказы от двух крупных компаний, Metro Cashhttps://blog.youdo.com/photobusiness» target=»_blank»]blog.youdo.com[/mask_link]
