Как оформить машину на ИП

Содержание

• Можно ли поставить автомобиль на учет на ИП?
• Можно ли купить машину с расчетного счета ИП?
• Как поставить машину на учет юридическому лицу?
• Как не платить налог с продажи авто ИП?
• Как оформить транспортное средство на ИП?
• Как ИП может тратить деньги?
• Что можно оплачивать со счета ИП?
• Можно ли оплачивать налоги физического лица с расчетного счета ИП?
• Зачем оформлять авто на юр лицо?
• Какие документы нужны для постановки на учет автомобиля для юридических лиц?
• Как поставить автомобиль на баланс ИП? Ответы пользователей
• Как поставить автомобиль на баланс ИП? Видео-ответы

Отвечает Анастасия Цветочная

Как поставить на учет автомобиль ИП в ГИБДД? . Учесть на балансе можно будет только ту сумму, которая прописана в договоре или закупочном .

5 секретов лизинга автомобилей для юридических лиц. Расскажем как взять автомобиль в лизинг выгодно.

Можно ли поставить автомобиль на учет на ИП?

Согласно действующему законодательству РФ, регистрация ТС в ГИБДД обязательна для всех автолюбителей. ИП не является исключением из правил. Несмотря на то, что порядок постановки ТС на учёт для физических и юридических лиц практически одинаков, некоторые отличия всё-таки имеются, и их нужно учитывать.

Можно ли купить машину с расчетного счета ИП?

Купить транспорт можно посредством перечисления денег с расчетного счета индивидуального предпринимателя, но стоит учесть цель покупки: для личного пользования или по работе, так как любые расходы и доходы отслеживает налоговая организация.

Как поставить машину на учет юридическому лицу?

Регистрация авто в ГИБДД-МРЭО юридическим лицом в 2021-2022 году выполняется в такой последовательности:Подача заявленияОплата пошлинПроверка документации и сверка номеров агрегатов ТС с ПТСОформление СТС и выдача ГРЗ

Как не платить налог с продажи авто ИП?

В каких случаях продажа авто не облагается налогом Прибыль не может быть отрицательной, так как в этом случае она уже превращается в убыток, а он ФНС не интересует. Если вы продали транспортное средство дешевле, чем купили, или за ту же цену, то налог будет равен нулю. Сумма сделки не превысила 250 000 рублей.

Источник: querybase.ru

Регистрация автомобиля на ИП

Регистрация автомобиля на ООО влечет за собой необходимость заключения официального договора с покупателем.

Оформление автомобиля на ип

Нужно будет отразить и расходы в учете предприятия. Ситуация будет иметь свои плюсы и минусы, причем многое будет зависеть от того, кто является продавцом машины – обычный гражданин или предприниматель, организация.

Документальное оформление сделки

Как оформить автомобиль при покупке

Организации постоянно совершают сделки по закупке товаров, материалов. Чуть реже они сталкиваются с необходимостью закупки основных средств. Одной из разновидностей являются транспортные средства.

Зачастую ООО совершают сделки внутри предприятия, покупая машины у учредителей, руководителей или простых сотрудников фирмы. Но иногда все происходит по иному сценарию. Например, объявление о продаже может быть найдено в обычной газете. В этом случае продавцами становятся:

• граждане;
• иные организации.

Если продавец не имеет никакого отношения к бизнесу (не является ИП), то заключать договор купли-продажи необязательно. Достаточно будет закупочного акта. Но в нем обязательно нужно прописывать условия сделки и стоимость автомобиля, реквизиты покупателя и продавца. Таким образом, при покупке машины у физического лица бумажная волокита будет минимальной.

А вот покупку у другой организации нужно будет оформлять в форме договора купли-продажи. Дополнительно понадобится заполнить акт приемки-передачи.

Учесть на балансе можно будет только ту сумму, которая прописана в договоре или закупочном акте.

Дополнительно придется задокументировать факт передачи средств. Тут возможно несколько вариантов:

1. если деньги выдаются из кассы, то составляется кассовый ордер;
2. при безналичной оплате потребуется платежное поручение и выписка из банка покупателя.

Расплачиваться с физическими лицами и другими компаниями можно без ограничения по суммам. А если продавец является ИП, то отдать ему на руки больше 100000 рублей за раз нельзя.

Особенности учета НДС, налоги и штрафы

Любая организация, приобретающая автомобиль, заинтересована в том, чтобы в документах был выделен НДС. В противном случае принять его к вычету нельзя. Зато начислять его впоследствии во время продажи транспортного средства придется, что является существенным недостатком.

С этой точки зрения заключать договор выгоднее с другими компаниями. Они могут выделить НДС, в отличие от обычного гражданина.

Приятным бонусом является то, что амортизация по транспортным средствам учитывается на балансе. Соответствующие суммы можно списать на расходы, а значит, снизить конечный размер налога на прибыль.

При записи автомобиля на ООО придется платить налог на имущество, который можно будет учесть в финансовом результате. А вот штрафы за нарушение ПДД окажутся у организаций выше, чем у физических лиц. Но, как правило, при остановке гаишниками они выписываются на водителя, а при регистрации нарушения камерами – на ООО.

Право использования авто

Просто так взять машину предприятия не получится. Необходимо будет выписать на конкретное лицо доверенность. Зато путевые листы использовать совсем необязательно.

Существенным недостатком является то, что ни один из сотрудников компании или его учредитель не имеет права использовать автомобиль компании в личных целях. В противном случае имеет место быть получение личной материальной выгоды, которая подлежит налогообложению.

Подведем итоги

В оформлении автомобиля на ООО существует немало нюансов. Их необходимо учитывать при заключении договора. Если организация хочет принять в зачет НДС, то при покупке машины у физического лица имеет смысл привлечь к сделке посредника.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

• Москва и область:+7-499-938-54-25
• Санкт-Петербург и область:+7-812-467-37-54
• Федеральный:+7-800-350-84-02

Регистрация автомобиля в ГИБДД, либо другого транспортного средтсва может производиться как физическим, так и юридическим лицом. В целом процесс ничем не отличается, просто при постановке на учет юридическим лицом требуется дополнительно приложить уставные документы юридического лица и доверенность на сотрудника, который непосредственно будет производить регистрационные действия.

Ставить автомобиль на учет может как компания (ООО, ОАО и др.), так и индивидуальный предприниматель (ИП). Пакет документов будет аналогичным.

Документы для постановки на учет автомобиля юридическим лицом

• Выписка из ЕГРЮЛ (для юр.лица) или выписка из ЕГРИП (для ИП)
• Свидетельство о регистрации юр.лица/ИП (копия)
• ИНН юридического лица/ИП (копия)
• Доверенность на постановку на учет в ГИБДД (на бланке юридического лица, с печатью и подписью руководителя)
• Паспорт доверенного лица
• Договор купли-продажи автомобиля (или другого транспортного средства)
• Акт приема-передачи
• Полис ОСАГО
• Договор лизинга (если автомобиль приобретается в кредит)

Данные документы необходимо предоставить в любое отделение ГИБДД, а также сам автомобиль для осмотра и сверки номеров.

Также следует заметить, что юридическое лицо (в том числе и индивидуальный предприниматель) может приобретать автомобиль как у юридического лица, так и у физического лица. При этом при заключении договора купли-продажи физическое лицо указывает свои паспортные данные и скрепляет договор подпись, а юридическое лицо ставит печать и подпись.

При покупке автомобиля юридическим лицом обязательно наличие Акта приема-передачи транспортного средства, который является обязательным дополнением к договору купли-продажи автомобиля. Акт также подписывается обеими сторонами сделки, скрепляется печатью со стороны юридического лица.

Полис ОСАГО необходимо оформить заранее, до прихода в отделение ГИБДД. Срок действия полиса должен составлять не менее 6 месяцев. Также следует знать, что для постановки на учет полуприцепа полис ОСАГО не требуется.

Регистрация автомобиля юридическим лицом производится не во всех отделениях ГИБДД. Кроме того, в отличие от физических лиц, отделы (окна) по работе с юр.лицами работают только в будние дни в дневные часы (с 9 до 18-00).

Автомобиль на ИП при УСН. Покупка. Эксплуатационные расходы.

Поэтому если Вы хотите быстро и без проблем произвести постановку на учет транспортного средства юридическим лицом, можете обратиться к нашим сотрудникам — мы сделаем это за 1 день, без очередей и при этом не требуется присутствие владельца.

Стоимость услуги в нашей компании по регистрации автомобиля юридическим лицом без очередей — 5000 руб. Поможем собрать полный пакет документов для постановки автомобиля на учет. Без очередей и талонов. Также оказываем помощь по перерегистрации автомобилей при смене адреса юридическим лицом, восстановление ПТС (при порче, краже), содействуем проведению сделки купли-продажи автотранспортных юридическим лицом (составление договора купли-продажи, акта приема-передачи и т.д.).

Источник: berkutgun.ru

Купили автомобиль: что дальше

Для директора и менеджера служебное авто — средство передвижения, а для бухгалтера — дополнительная головная боль. Мало того что нужно как-то учитывать и оформлять расходы на его использование, так еще и транспортный налог платить придется. Как все это сделать, чтобы налоговая была довольна — читайте в нашей статье.

Что вы узнаете

• Путевые листы и расходы на бензин
• Текущие расходы на автомобиль
• Транспортный налог
• Бухучет автомобильных расходов

Путевые листы и расходы на бензин

Формально путевые листы обязательны только при перевозке пассажиров или багажа. Но на практике вам придется оформлять путевые, даже если на авто ездит один директор. Это единственный способ (который «одобряет» налоговая) документально подтвердить:

• Факт использования автомобиля в деятельности ООО или ИП, а не в личных целях директора или предпринимателя.
• Расходы на бензин.

Путевые листы можно составлять по унифицированной форме или по своей форме, в которой есть обязательные реквизиты.

Нужна ли отметка о медосмотре

Отметка о медосмотре в путевом листе обязательна для тех работников, которые выполняют трудовую функцию водителя (перевозят грузы или пассажиров). Это и водители по должности, и курьеры, например. Если медосмотр обязателен, то без отметки в путевом листе налоговики могут снять расходы, суды их поддерживают (Постановления АС Московского округа от 29.03.2017 № Ф05-3463/2017 по делу № А40-78891/2016, АС Уральского округа от 03.03.2017 № Ф09-472/17 по делу № А07-9734/2016).

Если на машине ездит директор или менеджер по продажам на деловые встречи — медосмотр не обязателен. И это не влияет на обоснованность расходов на бензин.

Нужно ли расписывать маршрут

Маршрут в путевом листе должен быть подробный (и исключительно по делам фирмы), а не просто «по городу». Иначе налоговики снимут расходы на ГСМ, а суд их поддержит (Постановления АС Московского округа от 08.04.15 № А40-108772/14, АС Поволжского округа от 02.12.16 № Ф06-15152/2016, Определение ВАС РФ от 30.08.13 № ВАС-11880/13).

Как учесть бензин

1. Поступление: проводите на основании чеков АЗС и авансовых отчетов водителя (если оплачивает водитель), товарной накладной (если оплачиваете топливной картой организации).
2. Списание: отражайте на основании путевых листов. Списывать бензин можно одним из двух способов:
3. По нормам. Можно взять нормы Минтранса, а можно установить свои нормы (например, по технической документации на автомобиль). В этом случае в налоговые расходы вы принимаете затраты на бензин, рассчитанные по установленным у вас нормам. Поэтому устанавливайте нормы, максимально приближенные к жизни. Количество списанного бензина = пробег (по путевому листу) × норма расхода.
4. По факту. Ни для налога на прибыль, ни для УСН нормировать расходы на ГСМ не обязательно. Поэтому вы вправе вообще не применять нормы расхода бензина, а списывать его в расходы по фактическому движению. Для этого в форму путевого листа добавьте реквизит «движение ГСМ: на начало и на конец поездки» и заполняйте его по датчику уровня топлива в автомобиле. Количество списанного бензина в этом случае будет равно фактически израсходованному за поездку.

Удобный учет путевок и бензина

Текущие расходы на автомобиль

Служебная машина — дело затратное, и только расходами на бензин не ограничивается. Но, к счастью, практически все затраты, связанные с эксплуатацией авто, можно принять в налоговые расходы.

РасходыПри ОСНОПри УСН

Госпошлины в ГИБДД	Принимаются	Принимаются
Ремонт, шиномонтаж	Принимаются в полной сумме, возмещение от страховой учитывается в доходах	Принимаются в полной сумме, возмещение от страховой учитывается в доходах на день оплаты
ОСАГО	Принимаются в пределах установленного тарифа равномерно в течение срока действия договора	Принимаются в пределах установленного тарифа
КАСКО	Принимаются равномерно в течение срока действия договора	Не принимаются, так как добровольное страхование не входит в закрытый перечень расходов
Мойка, парковка	Принимаются	Принимаются
Штрафы	Не принимаются	Не принимаются, так как штрафы не входят в закрытый перечень расходов
Техосмотр	Принимаются единовременно на дату прохождения независимо от периода действия ТО	Принимаются
Шины	Принимаются	Принимаются

На все расходы у вас должны быть подтверждающие документы (акты, ТН, УПД, полис страхования и т.д.), в которых указана марка автомобиля и его регистрационный номер. Даже по «разовым» расходам на мойку и парковку, кроме кассового чека должен быть документ (например, товарный чек), в котором прописаны эти данные. В противном случае налоговики снимут расходы и доначислят налоги.

Транспортный налог

Кто платит: ООО и ИП на любой системе налогообложения, если на них зарегистрирован автомобиль.

Куда платить: в ИФНС по юридическому адресу организации или по прописке ИП.

• Организации: поквартально. Но если в регионе отменены авансы по налогу, платим только по году.
• ИП: по году.

• Организации: авансовые платежи — до конца месяца, следующего за кварталом; налог по году — до 1 марта следующего года.
• ИП: до 1 декабря следующего года.

Налоговая декларация не сдается. При этом сумму налога:

• ИП берут из уведомления от налоговой.
• Организации считают сами. Для сверки налоговая пришлет сообщение со своим расчетом налога — до 1 сентября следующего года (по почте или по ТКС).

Налог за год = мощность двигателя × налоговая ставка × Кв × Кпов

• Мощность двигателя (в л.с.) — указана в ПТС или в свидетельстве о регистрации автомобиля.
• Налоговая ставка — установлена законом субъекта РФ, в котором зарегистрирован автомобиль.
• Кв — отношение количества месяцев владения автомобилем к количеству месяцев в году. Месяц приобретения учитывайте, если зарегистрировали автомобиль до 15 числа включительно, а месяц продажи — если сняли автомобиль с учета после 15 числа.
• Кпов — повышающий коэффициент. Устанавливается для легковых автомобилей стоимостью от 10 млн руб., которые перечислены в перечне Минпромторга.

Авансовый платеж за квартал составит 1/4 годового налога, если владели автомобилем полный квартал. За квартал, в котором приобрели или продали автомобиль, авансовый платеж считается пропорционально месяцам владения автомобилем. Налог к уплате по итогам года считается как разница между годовым налогом и уплаченными авансовыми платежами.

Расчет налога можно проверить калькулятором ФНС. А можно вести учет в СБИС, тогда программа сама рассчитает авансовые платежи и транспортный налог по всем требованиям законодательства и сформирует платежное поручение на уплату.

Пример расчета транспортного налога

ООО «Вкуснятина» зарегистрировано в Ярославле, ставка транспортного налога для легковых автомобилей в ЯО — 15,80 руб. Мощность двигателя Рено «Логан» — 82 лс. Автомобиль зарегистрирован 10.02.2022, срок владения в 2022 — 11 месяцев, в первом квартале — 2 месяца.

Авансовый платеж за 1 квартал: 82 × 15,80 × 1/4 × 2/3 = 216 рублей.

Авансовые платежи за 2 и 3 кварталы: 82 × 15,08 × 1/4 = 324 рубля.

Налог к уплате за 2022 год: 82 × 15,8 − (324 + 324 + 216) = 324 рубля.

Автоматический расчет любых налогов

Источник: sbis.ru