Как оформить сотрудника в ИП на УСН

Онлайн-бухгалтерия для ИП
Автоматизация учета
Электронная отчетность
Снижение налогов

Может ли ИП на Патенте нанимать работников

Предприниматель, получивший один или несколько патентов, вправе заниматься указанными в них видами деятельности самостоятельно или привлекать наемных работников. При этом общее число одновременно работающих по всем патентам сотрудников не должно превышать 15 человек.

Предполагаемое количество наемных сотрудников у ИП на патенте по каждому виду работ указывается в заявлении по форме 26.5-1. Не обязательно соблюдать его точно, но региональными законами может быть предусмотрена зависимость стоимости патента от числа лиц, принятых на работу.

Если вы содержите парикмахерскую в Москве, то можете без последствий оформить до 15 сотрудников включительно. Но при работе в Московской области, оплатив патент за трех человек, при оформлении договора с четвертым работником вы должны дополнительно доплатить в бюджет из расчета 3 058 руб. в месяц.

Как оформить сотрудника на работу

Оформить работников в ИП по патенту можно, заключив с ними трудовые или гражданско-правовые договоры.

Подменять трудовые отношения гражданско-правовыми нельзя. При выявлении подобного вам начислят штраф (5-10 тысяч рублей за каждого нанятого), доначислят взносы, взыщут пени и штрафы за их несвоевременную уплату. Избежать этого поможет знание основных отличий.

При трудовом договоре следует подготовить кадровые документы, а при заключении первого еще и зарегистрироваться в ФСС. Регистрация в этом фонде также необходима, если гражданско-правовой договор предусматривает страхование от травматизма.

Заключение трудового договора

Шаг 1. Получение документов от работника

Обычно процесс найма начинается с заявления от будущего работника. Оно не является обязательным, но позволяет в явной форме зафиксировать согласие занять определенную должность.

Граждане России должны предоставить:

• паспорт или другое удостоверение личности;
• трудовую книжку или сведения по форме СТД-Р;
• регистрационный номер в ПФР на пластиковом свидетельстве (СНИЛС) или электронно.

Традиционная трудовая книжка не предоставляется, если работник принимается по совместительству или перешел на её электронный формат. А также не будет сведений о работе, если он трудоустраивается в первый раз. С 2023 года опыт работы впервые трудоустроенных учитывается только электронно.

При отсутствии опыта работы он также не зарегистрирован в ПФР. Обязанность по его регистрации возлагается на вас.

Военнообязанные и подлежащие призыву обязаны предоставить военный билет или удостоверение призывника. Данную категорию легко узнать по наличию соответствующего штампа в паспорте. Это могут быть как мужчины, так и женщины, получившие определенные специальности.

В некоторых случаях также необходимо предъявить:

• дипломы, удостоверения и сертификаты, если квалификационные требования включают соответствующую профильную подготовку или переподготовку;
• справки об отсутствии судимости и административных наказаний за потребление наркотических средств без назначения врача, если нарушившие закон не могут быть допущены к работе.

Иностранцы и лица без гражданства, кроме указанных документов, должны подтвердить право работать в России и предоставить полис добровольного медицинского страхования.

Шаг 2. Оформление и подписание договора

Для оформления договора вы можете использовать типовую форму для микропредприятий. Если на всех ваших предприятиях одновременно будут работать меньше 15 человек, то утвердив обязательность её применения, вы сможете использовать упрощенный порядок ведения кадровой документации. Большее число работников требует ведения кадрового документооборота в полном объеме, но не исключает использования типовой формы.

Договор подписывается в двух экземплярах — для вас и для сотрудника. Он должен зафиксировать получение своего экземпляра собственноручно. Рекомендуется следующая форма записи: «Экземпляр трудового договора получил /подпись, расшифровка, дата/».

Шаг 3. Ознакомление работника с локальными актами

На большинстве предприятий должны быть разработаны локальные документы, регулирующие внутренний распорядок, порядок оплаты труда, правила выполнения работ и другие вопросы. ИП могут отразить все необходимое в тексте самого договора.

Шаг 4. Оформление приказа

Найм оформляется по унифицированной форме Т-1. Для ИП с патентом она не является обязательной, но до сих пор распространена благодаря удобству использования. А также вы можете издать приказ в свободной форме, отразив в нем все необходимое.

Работника нужно ознакомить с документом под роспись.

Шаг 5. Оформление личной карточки работника

Документ не является обязательным, но позволяет систематизировать все сведения о нем. Можно применять унифицированную форму Т-2, распечатанную на плотной бумаге формата А3.

Шаг 6. Внесение записи в трудовую книжку

Факт найма вы должны отразить в течение 7 дней, если работа является для работника основной. Совместителю можете выдать справку, чтобы такую запись по его просьбе сделал основной работодатель.

Запись не нужно вносить, если на предыдущем месте работник выбрал электронный учет сведений о своем опыте работы.

Шаг 7. Подача сведений в ПФР

Данные о найме предоставляются по форме СЗВ-ТД. С 2023 года на это отводится всего один рабочий день.

Отчет также подается и на совместителей.

Регистрация в Фонде социального страхования

О найме первого работника вы должны сообщить не позднее 30 дней. Нужно подготовить:

• заявление;
• копию вашего паспорта;
• копию договора.

При просрочке до 90 календарных дней штраф составит 5 тысяч рублей, при более длительной — 10 тысяч рублей.

Источник: otkroem-ip.ru

Как действовать ИП при найме работников: информация от Роструда

Роструд выпустил памятку для индивидуальных предпринимателей о том, как строить взаимоотношения с работниками. Она пригодится при найме и увольнении, в том числе из-за сокращения штата или прекращения деятельности.

ИП принимает работника

Наняв человека на работу, индивидуальный предприниматель становится работодателем. В соответствии со статьей 303 Трудового кодекса, работодатель должен заключить с работником письменный трудовой договор. В него следует включить существенные для обеих сторон условия. В договоре в обязательном порядке должны присутствовать такие параметры:

• место работы;
• дата начала работы;
• срок трудового договора;
• функции, которые нанятое лицо будет исполнять;
• его права и обязанности;
• все, что касается оплаты труда — размер оклада, порядок выплаты, сроки и прочая информация;
• режим работы, в том числе периоды отдыха;
• условия труда;
• условия об обязательном страховании.

Индивидуальный предприниматель, являясь работодателем, в установленном законом порядке ведет трудовые книжки своих работников.

Если ИП нанимает человека, который только начинает свою трудовую деятельность, то должен оформить на него свидетельство пенсионного страхования (СНИЛС).

Важно помнить, что став работодателем, ИП обязан уплачивать страховые взносы не только за себя, но и за своих работников.

Изменение условий договора

Положения трудового договора нельзя изменять в одностороннем порядке. Исключение — изменение организационных или технологических условий. При этом работодатель за 2 месяца, но не менее, чем за 14 календарных дней, обязан в письменном виде уведомить работника о предстоящих изменениях.

Сотрудник может отказаться от дальнейшей работы из-за изменившихся условий. В этом случае ИП предложит ему другую вакантную должность, если таковая имеется. Если работник отказывается и от этого (либо такой вакансии нет), то в соответствии с пунктом 7 части 1 статьи 77 Трудового кодекса, происходит прекращение трудового договора.

ИП увольняет работника

Индивидуальный предприниматель, как любой работодатель, при увольнении своих работников руководствуется статьей 77 Трудового кодекса. Она гласит, что уволить сотрудника можно при наличии определенных оснований. Среди них — соглашение сторон, инициатива работодателя или работника, обстоятельства, которые не зависят от воли сторон (форс-мажор) и многие другие.

Что касается прекращения трудового договора по инициативе работодателя, то основания для этого регулируются статьей 81 Трудового кодекса. Это может быть связано, например, с прекращением деятельности ИП, сокращением штата, несоответствием работника занимаемой должности, совершением им хищения, иных виновных действий и так далее.

Работодатель имеет право включить в трудовой договор дополнительные основания для его расторжения. То есть такие, которые прямо не указаны в законодательстве. Если на то нет оснований, предусмотренных законом или трудовым договором, то увольнять работника нельзя.

Сокращение

Сокращение штата или прекращение деятельности ИП влечет увольнение работников. Однако Трудовой кодекс в этом плане к предпринимателям более лоялен, нежели к работодателям — юридическим лицам.

ИП не обязан заблаговременно предупреждать работников о предстоящем сокращении штата либо прекращении деятельности. Не накладывает на него закон и обязанности выплачивать выходное пособие и средний заработок во время трудоустройства бывшего сотрудника.

Что касается времени оповещение работника о сокращении, то все зависит от трудового договора:

• если в нем прописан срок, в который ИП обязан уведомить работника о предстоящем увольнении, то нужно придерживаться этого срока;
• если такой срок не прописан, то предупредить работника о сокращении можно в любое время.

Срок предупреждения об увольнении не является обязательным условием трудового договора.

Также в договоре допустимо устанавливать срок предупреждения об увольнении, отличный от стандартных 2 месяцев как в большую, так и в меньшую сторону.

Выплата выходного пособия при сокращении работника ИП также регулируется трудовым договором. То есть предприниматель может предусмотреть в нем такое положение, однако его может и не быть — нарушением законодательства это не является.

Если ИП включил в трудовой договор условие о выплате выходного пособия при сокращении, то его нужно выплатить. Если же такое положение отсутствует, то ИП может этого не делать.

При включении в трудовой договор положений о выходном пособии нужно определить и его размер. Трудовой кодекс в статье 178 предусматривает один среднемесячный заработок работника. Но на эту норму ориентироваться необязательно — можно установить пособие как большего, так и меньшего размера. Главное, чтобы это было прописано в трудовом договоре.

Кроме того, работодатель может включить в договор условия о выплате иных компенсаций. Но и отсутствие таких условий нарушением законодательства является не будет.

Видеоурок о найме работников ИП:

Источник: kontursverka.ru

Работники ИП — договор, налоги, взносы

Нужны ли ИП работники? Каждый предпрнииматель время от времени задается этим вопросом, ну кроме разве что ИП в собственном смысле слова, чаще называемых «фрилансеры», хотя государство для них подготовили другое название — «самозанятые». Конечно, быть «индивидуальным» в определенных смыслах хорошо, но когда бизнес растет, а ИП сам уже не справляется со всей работой, то становится очевидным, что нужны новые рабочие руки. Ну и головы, и ноги, и всё прочее. Тут, надо, конечно, знать, что когда появляются у ИП работники, то он становится работодателем, и должен в определенные законом сроки встать на учет в качестве работодателя в:

1) Пенсионном Фонде России ( ПФР )

2) Фонде социального страхования ( ФСС )

А также ИП должен получить полисы ОМС на работников (Территориальный фонд обязательного медицинского страхования — ТФОМС ).

Трудовой кодекс установил, что документом, подтверждающим работу у индивидуального предпринимателя, является, помимо трудовой книжки, трудовой договор с работником ИП (если работник принимается на постоянную работу) или договор гражданско-правового характера (ГПХ). Трудовой договор ИП и работника после его подписания является одним из документов для постановки на учет ИП как работодателя.

Второй и все последующие работники ИП должны будут заключать договор с ним, а индивидуальный предприниматель должен будет оформлять кадровые документы. Как их оформить? Здесь можно дать две конкретных рекомендации. Первая — пользоваться юридическим сервисом для предпринимателей и бухгалтеров — в нём подготовить договор с работником очень просто и удобно — помимо замечательного интерактива при работе с документов, имеется юридическая консультация онлайн, по телефону и т.д. Вторая — читать данную инструкцию до конца. А возможно, лучше делать и то, и другое

Договор с работником ИП — какой выбрать лучше?

А что выбрать при оформлении работников? Гражданско-правовой или трудовой договор заключить? В первом случае ответственности и обязанностей у ИП — работодателя меньше. Но!

Необходимо особо отметить, что если предприниматель решит сэкономить на взносах и избежать лишних обязательств и заключит с работником гражданско-правовой договор, то существует большая вероятность того, что в случае конфликта с работником и разбирательств в суде, подобный договор признают трудовым. На ИП ляжет обязанность доначислить и уплатить все налоги и взносы, выполнить все требования трудового законодательства (зарплата, отпуска и т.д.).

Поэтому к выбору трудовой договор ИП с работником заключать или ГПД стоит подойти, хорошо подумав.

Договор с работником ИП — куда идти, что нести

Сразу же после решения о том, через какой договор ИП оформит работников (и, собственно, заключения договора), ИП должен будет встать на учет в фонды (только после этого он будет считаться правильно зарегистрированным работодателем). Весь процесс можно разделить на несколько шагов:

Шаг первый. ИП должен подготовить трудовой договор и заключить его ( работники его подписать должны )

Шаг второй. Предприниматель обязан произвести регистрацию в ПФР, ФСС и ТФОМС

Шаг третий. Собрать пакет трудовых документов.

Постановка на учет в качестве работодателя в Пенсионном фонде, в Фонде социального страхования, а также заключение договора со страховой компанией для того, чтобы работник получил полис работающего гражданина оговорено определенными сроками и важно соблюсти эти сроки, ведь за их пропуск установлен штраф. Процедура регистрации не представляет ничего сложного, по большей части это написание заявлений и заполнение бланков (свой ИНН, ФИО, и т.п.).

Помочь разобраться с этим поможет следующая таблица :

Конечно, нужно иметь ввиду, что «просто» работников у ИП не бывает, устраивают их на разные должности, и, соответственно, условия оформления могут отличаться. Полный и самый сложный вариант пакета кадровых документов может выглядеть таким образом:

1. Документы работника : паспорт или иной документ, удостоверяющий личность; трудовую книжку, за исключением случаев, когда трудовой договор заключается впервые или работник поступает на работу на условиях совместительства;
страховое свидетельство государственного пенсионного страхования; документы воинского учета — для военнообязанных и лиц, подлежащих призыву на военную службу; документ об образовании, о квалификации или наличии специальных знаний — при поступлении на работу, требующую специальных знаний или специальной подготовки. Если сотрудник оформляется на работу впервые, то на работодателя ляжет обязанность завести ему трудовую книжку и страховое свидетельство.

2) Заявление сотрудника о приеме на работу (см. шаблон заявления о приеме на работу). В реальной жизни заявление работник пишет практически всегда. Хотя это необязательное требование.

3) Трудовой договор (2 экз.)

Это основной правовой документ, фиксирующий трудовые отношения ИП с работником. Трудовой договор определяет права и обязанности как работника, так и работодателя, режим работы и должностной оклад. Трудовой договор составляется в двух экземплярах. Один экземпляр выдается работнику, в нем обязательно должны стоять подпись и печать работодателя. Второй экземпляр работодатель оставляет у себя с подписью работника о факте получения своего экземпляра.

4. Приказ о приеме на работу работника.

Это бухгалтерский документ, подтверждающий факт приема на работу к ИП сотрудника. Именно на основании приказа производится запись в трудовую книжку, заводится лицевой счет и карточка Т-2, присваивается табельный номер. На приказе о приеме на работу обязательно ставится подпись сотрудника об ознакомлении с приказом о приеме. Шаблон приказа о приеме

5. Правила внутреннего трудового распорядка (уточняет режим работы, порядок награждения).

Правила определяют трудовой распорядок на предприятии, порядок приема на работу и увольнения работников, основные обязанности работников и работодателя, режим работы, а также меры стимулирования сотрудников и ответственность за нарушение трудовой дисциплины.

6. Штатное расписание.

Это организационно-распорядительный документ. В штатном расписании прописывается вся структура компании (численность сотрудников, наименование должности, должностной оклад).

7. График отпусков.

График отпусков является внутренним документом предприятия, который определяет очередность отпусков работников. Составляется на год и позволяет систематизировать отношения ИП и конкретного сотрудника при уходе в отпуск.

8. Должностная инструкция (на каждую должность готовится своя).

Этот документ, прописывает права и обязанности, а также ответственность сотрудника, состоящего на определенной должности. Составляется в двух экземплярах. Один экземпляр передается работнику, второй остается у работодателя. Обе стороны подписывают инструкцию. Это важный правовой документ, который определяет, что сотруднику вменяется в обязанность, а что нет.

9. Заполняется карточка Т-2 на основании представленных данных .

Заполняется она на каждого работника — сотрудника. Это личная карточка работника, в которой прописывается вся история его работы на данном предприятии. Фактически это трудовая история конкретного сотрудника на конкретном предприятии. В карточке отражены все выплаты и перемещения в штате. Шаблон карточки прилагается

10. Если работник подпадает под определенные Правительством категории, то составляет договор о полной материальной ответственности (например, с кассиром, с бухгалтером).