Самозанятыми называют тех, кто платит налог на профессиональный доход. Это режим для людей, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства. Его отличает приятная налоговая ставка и отсутствие отчётности.
Самозанятый отдаёт в бюджет 4% от дохода, полученного от физлиц, и 6% — от юрлиц. При этом существуют вычеты, которые помогают перечислять в виде налогов ещё меньше. Но у режима есть и свои ограничения.
Если вы хотите почитать о налоге на профессиональный доход подробнее, Лайфхакер выпустил специальный материал. Если уже всё знаете, перейдём к инструкциям.
Как оформить самозанятость через приложение
У ФНС есть специальное приложение «Мой налог». Оно пригодится не только для регистрации в качестве самозанятого, но и для других целей:
- формировать чеки и отправлять их клиентам;
- следить за начислением налогов;
- платить налоги (и получать уведомления, чтобы сделать это вовремя);
- выгружать справку о доходах, чтобы предоставить её, например, в банк при оформлении кредита.
Цена: Бесплатно
Самозанятость / Как ОФОРМИТЬ САМОЗАНЯТОСТЬ за 5 минут / Приложение МОЙ НАЛОГ
ФНС России
Цена: Бесплатно
Приложение встретит вас приветственным экраном, предложением согласиться на обработку данных и подтвердить, что вы ознакомились с правилами пользования им. И неплохо бы их и правда сначала почитать, прежде чем нажать кнопку «Согласен».
Далее в меню надо нажать кнопку «Стать самозанятым» и выбрать способ, с помощью которого вы хотите зарегистрироваться.
По паспорту РФ
Укажите номер телефона. Затем введите в окошко код из полученного СМС. Выберите регион, в котором работаете. Он не обязательно должен совпадать с местом вашего проживания.
Отсканируйте разворот паспорта с фотографией. Чтобы вы всё сделали корректно, в приложении предусмотрены направляющие, в соответствии с которыми надо расположить документ. Затем сделайте селфи — без головного убора и очков. Имейте в виду, что программа автоматически сравнивает ваше фото с изображением в паспорте.
Если они будут слишком разными, вы не сможете продолжить регистрацию. Так что позаботьтесь о соответствии.
Введите ПИН‑код, с помощью которого потом будете заходить в приложение. (Позже вы сможете настроить вход по отпечатку или FaceID.) Затем надо подтвердить действие. И всё — вас зарегистрируют как самозанятого. Налоговая пришлёт соответствующее уведомление в СМС.
С помощью логина и пароля от «Госуслуг»
Нужно нажать кнопку «Через портал госуслуг», а затем ввести логин и пароль от него. Паспорт и фотография при этом не нужны. Но подтвердить номер телефона, выбрать регион работы и установить ПИН‑код всё равно понадобится.
С помощью логина и пароля от личного кабинета
Чтобы получить данные для входа, нужно сходить в налоговую инспекцию и написать заявление на это. Если вы уже это сделали, то авторизуйтесь в приложении с их помощью. Подтвердите номер телефона, выберите регион работы и придумайте ПИН‑код.
Стоит ли открывать свой бизнес, становиться самозанятым?
Как оформить самозанятость через сайт
У налоговой есть специальный личный кабинет для самозанятых. Причём он не связан с личным кабинетом физлица. Через него также можно получить статус самозанятого. Но сделать это получится только с логином и паролем, полученными в налоговой, или данными от «Госуслуг».
Источник: lifehacker.ru
Как стать самозанятым
Есть несколько способов регистрации: через мобильное приложение Тинькофф, через личный кабинет на tinkoff.ru, в приложении «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика. Если регистрируетесь через tinkoff.ru, вам не придется загружать паспортные данные или фотографию — они у нас уже есть.
Через мобильное приложение Тинькофф. Откройте «Главная» → «Открыть новый продукт» → «Самозанятость» → кнопка «Оформить самозанятость».
Через личный кабинет на сайте tinkoff.ru. Нажмите на свой профиль → «Управление профилем» → «Самозанятость» → выберите вид и регион ведения деятельности, укажите ИНН (если у вас нет паспорта РФ) → «Зарегистрироваться». Дальше мы сами отправим заявку в налоговую.
Обычно налоговая рассматривает заявку 5—10 минут. В редких случаях на это может потребоваться несколько дней. Затем налоговая вынесет решение о присвоении вам статуса самозанятого.
Если налоговая отказала в постановке на учет, мы укажем причину отказа. Это может быть, например, превышение лимита дохода в текущем году или технические сложности.
Если налоговая одобрила вашу заявку — поздравляем: вы поставлены на учет в качестве налогоплательщика профессионального дохода.
Если вы уже самозанятый, но хотите работать через Тинькофф, тоже зарегистрируйтесь через мобильное приложение Тинькофф или личный кабинет на tinkoff.ru — мы получим подтверждение вашего статуса от налоговой и сможем присылать вам чеки.
Другие способы оформить самозанятость
В приложении «Мой налог». Зарегистрироваться можно по паспортным данным, через портал госуслуг или через личный кабинет налогоплательщика. В последнем случае понадобятся ИНН и пароль, который вы используете для доступа в личный кабинет физлица на сайте ФНС.
Через личный кабинет на сайте налоговой. В этом случае надо только заполнить заявление. В личном кабинете налогоплательщика НПД выберите «Зарегистрироваться» и дайте согласие на обработку персональных данных. Затем введите ИНН и придумайте пароль.
У меня нет российского гражданства. Какие документы нужны, чтобы стать самозанятым?
Для оформления самозанятости понадобятся:
документ, удостоверяющий личность;
Стать самозанятыми могут граждане Украины, а также граждане стран — членов ЕАЭС: Армении, Беларуси, Казахстана, Киргизии. Для них действуют те же налоговые ставки, что и для россиян.
Как открыть карту или счет для самозанятости?
Открывать специальный счет не надо. Вы можете принимать деньги на любой счет: дебетовой или кредитной карты, накопительный.
Если у вас уже есть карта Тинькофф, получать новую для самозанятости не надо — продолжайте пользоваться своим обычным карточным счетом.
Если у вас пока нет счета в Тинькофф, закажите карту Tinkoff Black: представитель банка привезет ее бесплатно в удобное время и место.
Наличие карты для оформления самозанятости и дальнейшей работы — обязательно. Так вы будете заявлять свой доход в налоговую, даже если с вами рассчитались наличными.
Использовать дополнительную карту для зачисления денег тоже можно. Но желательно, чтобы счет принадлежал вам, а не другому человеку.
Я оформил самозанятость через приложение «Мой налог». Можно ли использовать вместо него приложение Тинькофф?
Да, можно. Если вы уже зарегистрированы как самозанятый, мы запросим у налоговой права на ведение учета от вашего имени.
Вот что нужно сделать:
Оформите самозанятость через приложение Тинькофф или личный кабинет на tinkoff.ru.
Подтвердите передачу прав в приложении «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика НПД. В приложении «Мой налог»: «Прочее» → «Партнеры» → Tinkoff → Подключить.
Проверьте свой статус в мобильном приложении: на главном экране должен появиться виджет «Самозанятость». В личном кабинете на сайте tinkoff.ru: нажмите на свой профиль → «Управление профилем» → «Самозанятость».
Я уже самозанятый в другом банке. Как перейти в Тинькофф?
Есть два способа.
Через мобильное приложение Тинькофф. Откройте «Главная» → «Открыть новый продукт» → «Самозанятость» → кнопка «Уже есть, хочу через Тинькофф».
В личном кабинете на tinkoff.ru. Нажмите на свой профиль → «Управление профилем» → «Самозанятость» → выберите вид и регион ведения деятельности → «Зарегистрироваться».
Если вы уже зарегистрированы как самозанятый, мы запросим у налоговой права вести учет от вашего имени. Передачу прав надо будет подтвердить в приложении «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой. В приложении «Мой налог»: «Прочее» → «Партнеры» → Tinkoff → «Подключить».
Проверить свой статус можно в мобильном приложении: на главном экране появится виджет «Самозанятость». В личном кабинете на сайте tinkoff.ru нажмите на свой профиль → «Управление профилем» → «Самозанятость».
Можно ли быть самозанятым в нескольких банках?
Да. При этом платить налог можно только через один банк, а заявлять о доходе — через разные. Тинькофф отправит налоговой информацию только о пополнениях на наш счет, которые вы укажете как доход.
Как ИП перейти на самозанятость?
Вот как можно перевести ИП на самозанятость.
Зарегистрируйтесь в качестве самозанятого. Это можно сделать через приложение Тинькофф, личный кабинет на tinkoff.ru, приложение «Мой налог» или в кабинете плательщика НПД. Закрывать ИП не обязательно: в течение суток налоговая сама переведет ИП на налог для самозанятых. Как оформить самозанятость
Откажитесь от прежней системы налогообложения: УСН, ЕСХН и патента. В остальных случаях достаточно оформить самозанятость в приложении Тинькофф или в личном кабинете на tinkoff.ru. Отказаться нужно в течение месяца, иначе налоговая аннулирует статус самозанятого.
Снимите с учета свои кассы. Для этого подайте заявление в налоговую онлайн через личный кабинет на сайте ФНС или лично в налоговой инспекции.
Уплатите страховые взносы. Налоговая дает 15 дней с момента регистрации самозанятости, чтобы заплатить фиксированные и дополнительные взносы. Если переходите в середине года, рассчитайте, сколько взносов за год вам надо заплатить, с помощью калькулятора на сайте налоговой. Рассчитать страховые взносы надо за период с начала года или с даты регистрации ИП в этом году до дня оформления самозанятости. Если доход за год превысил 300 000 ₽, придется заплатить еще 1% с суммы превышения.
Сдайте декларацию за год и заплатите налоги. Сумма налога и срок подачи декларации зависят от системы налогообложения, на которой вы работали. Как сдать декларацию и уплатить налоги
Если вы оформляете переход через налоговую, сообщите об этом в банк. Расчетный счет закрывать не обязательно: вы можете продолжить работу с прежними реквизитами, условия обслуживания счета тоже не изменятся. При оформлении самозанятости через Тинькофф ничего делать не нужно. Принимать оплату можно на любой счет: дебетовой или кредитной карты, накопительный.
Не все ИП могут перевести свою работу на самозанятость. У налоговой могут возникнуть вопросы, если предприниматель:
имеет сотрудников;
работает со своим прежним или бывшим работодателем, от которого уволился менее двух лет назад;
занимается подакцизными и маркируемыми товарами;
перепродает товары, имущественные права;
добывает или реализует полезные ископаемые;
представляет клиента как агент, поручитель или комиссионер, например оформляет страховые полисы;
работает курьером со своей кассой;
зарабатывает больше 2 400 000 ₽ за год;
планирует совмещать самозанятость с УСН, ЕСХН или патентом.
Если ФНС выяснит, что деятельность ИП подпадает под ограничения, после его перехода на самозанятость, то режим будет отменен задним числом. С предпринимателя могут взыскать все налоги и страховые взносы за время работы самозанятым.
Например, самозанятый может оказывать услуги клининга, но не имеет права продавать чистящие средства. После продажи таких товаров предприниматель может потерять право на самозанятость — придется платить налоги как ИП на общей системе налогообложения.
Еще стоит предупредить клиентов, что вы будете выдавать чеки из мобильного приложения Тинькофф, личного кабинета Тинькофф или приложения «Мой налог». Теперь эти чеки будут главными документами, подтверждающими вашу деятельность.
Как самозанятому вести работу?
Работа самозанятым включает четыре этапа.
Поставка товара или оказание услуги. Режим самозанятости подходит тем, кто сам оказывает услуги клиентам или продает им товары, созданные своими руками, без участия наемных работников. Если вы пишете статьи, то можете оформить самозанятость и готовить материал, передавая его напрямую заказчику. Вам не нужен работодатель, который будет выступать вашим налоговым агентом.
Получение оплаты. Получать деньги можно наличными или на счет по номеру телефона, номеру карты, по реквизитам счета. Получать оплату можно на любой счет: кредитной, дебетовой карты или накопительный счет. Каждый раз это могут быть разные счета.
Выдача чека. Вы выдаете клиенту документ об оказанной услуге или передаче товара и одновременно заявляете в налоговую о полученном доходе. Это вся отчетность, которая от вас требуется. Чек формируется прямо в приложении Тинькофф или «Мой налог». После этого чек можно сразу переслать клиенту.
Уплата налогов. ФНС сама подсчитает, сколько налогов вам нужно заплатить, и выставит счет. Погасить его можно, например, в приложении Тинькофф: счет формируется с 10-го по 12-е число каждого месяца. Еще налоговая автоматически применяет вычет в 10 000 ₽, который предоставляется всем самозанятым. Эта сумма расходуется на уплату налога: пока вы не исчерпаете ее, налоговая ставка будет ниже обычной на 1%. Как самозанятый платит налоги
Как получить справку о самозанятости?
Есть два способа получить справку.
Через приложение «Мой налог». На главной в правом нижнем углу выберите «Прочее», затем — «Справки». Кликните «Справка о постановке». В выпавшем окне выберите год постановки на учет. Далее сформируется справка, которую можно сохранить или отправить.
Через личный кабинет налогоплательщика НПД. Зайдите в «Настройки» и нажмите на «Справки». Выберите год постановки на учет и нажмите «Сформировать». Справка автоматически скачается на устройство.
Такая справка — официальный документ с подписью и печатью. Заверять ее не нужно, она приравнивается к бумажной справке, выданной в отделении ФНС. Документ может понадобиться для некоторых банковских операций, при заключении договора с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.
Где взять справку о доходах самозанятого?
Такую справку можно получить двумя способами.
В приложении «Мой налог». В разделе «Прочее» выберите «Справки», а затем — «Справка о доходах». Укажите нужный период и нажмите «Получить».
В личном кабинете налогоплательщика НПД. На сайте ФНС войдите в раздел «Настройки», затем — в раздел «Справки», выберите «Справка о состоянии расчетов (доходах)», задайте год и нажмите «Сформировать».
Справку можно представить в соцзащиту и другие государственные ведомства, в банки для оформления ипотеки и кредитов или отправить заказчикам. Ваши контрагенты должны убедиться, что ваш доход не превышает 2,4 млн рублей в год. Иначе вы потеряете статус самозанятого, а ваши заказчики должны будут доплатить за вашу работу НДФЛ.
Как перестать быть самозанятым?
Отказаться от статуса самозанятого можно через приложение Тинькофф, личный кабинет на tinkoff.ru, приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика.
Через приложение Тинькофф. Откройте «Главная» → «Самозанятость» → «Отключить». Этот способ работает, если вы регистрировались через Тинькофф или ФНС.
Если вы регистрировались в другом банке, сняться с учета нужно в нем же через личный кабинет налогоплательщика или приложение «Мой налог».
Через личный кабинет на сайте tinkoff.ru. В разделе самозанятости нажмите «Доступ» → «Изменить» → «Снятие с учета в налоговой как самозанятый» → «Сняться с учета» → укажите причину.
Через Тинькофф это можно сделать, только если вы регистрировались как самозанятый в Тинькофф. Если вы регистрировались в другом банке, сняться с учета нужно в нем же или через личный кабинет налогоплательщика.
После подачи заявки налоговая рассмотрит ее и снимет вас с учета — обычно в течение одного рабочего дня. Заявка может быть отклонена, если у вас есть неуплаченные налоговые начисления.
В приложении «Мой налог». В разделе «Профиль» выберите «Сняться с учета НПД» и укажите причину.
В личном кабинете налогоплательщика НПД. Войдите в профиль , затем — в настройки и нажмите кнопку «Снять с учета».
Источник: www.tinkoff.ru
Как стать самозанятым? – отвечаем на этот и еще 10 важных вопросов про налог, услуги и чеки
Сергей Ломакин Редакция «Текстерры»
Самозанятость – это пониженная налоговая ставка, официальный доход, да и клиентам проще подписать договор с таким исполнителем.
Как стать самозанятым в 2021 году: пошаговый алгоритм
Зарегистрировать себя как самозанятого можно четырьмя способами:
- через приложение «Мой налог» (доступен для iOS и Android);
- через партнера программы ФНС на профессиональный доход: «Альфа-банк», Сбербанк, «Киви Банк», «Банк ВТБ», «МТС Банк» и другие банки. Вот полный список этих организаций;
- через электронную площадку работодателя: «Яндекс.Такси», «Яндекс.Пробки», «Яндекс.Еда», «Ситимобил», «1С», Delivery Club, Wildberries и другие платформы. Вот полный список электронных площадок, которые позволяют зарегистрировать самозанятость;
- через сайт nalog.ru. Вам понадобится аккаунт на этом портале. Если аккаунт уже есть, не понадобится даже паспорт.
Как зарегистрировать самозанятость на портале lknpd.nalog.ru (он же «Мой налог»)
Открываем портал. Нажимаем кнопку «Зарегистрироваться»:
Отмечаем оба чекбокса:
Придумываем логин и пароль. Нажимаем кнопку «Далее»:
Залогиниваемся. Все! Мы зарегистрировались в качестве самозанятого.
Как зарегистрировать самозанятость в приложении «Мой налог»
Устанавливаем приложение «Мой налог» на свой смартфон. Открываем его и нажимаем кнопку «Зарегистрируйтесь» в самом низу экрана:
Выбираем предпочтительный вариант подтверждения личности:
При выборе регистрации через «Госуслуги» приложение сразу предложит ввести данные от своей учетной записи на портале. Этот способ регистрации самый быстрый.
Тем не менее, давайте попробуем зарегистрироваться по паспорту. Сперва приложение предложит подтвердить номер телефона. Указываем тот, к которому у нас постоянно есть доступ:
Вводим код подтверждения:
Выбираем регион, где будем вести деятельность:
Вводим данные от своего аккаунта на портале nalog.ru:
Придумываем четырехзначный пин-код:
Все! Мы зарегистрировались в качестве самозанятого.
Как зарегистрировать самозанятость в приложении «Сбербанк онлайн»
Порядок регистрации самозанятости в приложениях банков может различаться, но незначительно. Поэтому мы разбираем самый распространенный вариант – регистрацию в «Сбербанке».
Запускаем приложение «Сбербанк Онлайн». В «Сервисах» выбираем пункт «Свое дело»:
Нажимаем кнопку «Стать самозанятым»:
Заполняем небольшую анкету: указываем телефон, регион и вид деятельности.
На следующем шаге принимаем оферту и подтверждаем операцию:
После нажатия кнопки «Продолжить» вы получите СМС-сообщение, в котором будет подтвержден факт регистрации в качестве самозанятого.
Частые вопросы о самозанятости
Какая ставка у самозанятых?
Если вы оказываете услуги или продаете товары юридическим лицам, ставка составит 6 %. Если физическим лицам – 4 %.
При этом каждый новый самозанятый получает налоговый бонус в размере 10 тыс. р. Когда вы будете выплачивать налог, приложение автоматически спишет часть налога бонусами. Пока не исчерпается льгота, налоговая ставка (сумма, которую вам реально придется заплатить «из своих») составит 4 % и 3 % от дохода соответственно.
Я хочу оформить самозанятость, но при этом я официально трудоустроен. Получится ли перейти на упрощенный налоговый режим?
Да, это возможно и законно. Отчитываться перед работодателем в момент регистрации как самозанятый не нужно.
Я перепродаю товары, заказанные в другой стране. Можно ли мне оформить самозанятость?
Нет, нельзя. Данный вид деятельности не подходит для упрощенного налогового режима.
Есть ли какое-то ограничение по сумме дохода для самозанятых?
Да, такое ограничение существует. Самозанятый не должен получать больше 2,4 млн руб. в год. Если вы зарабатываете больше, вам подойдет ИП.
Я работаю в качестве самозанятого уже больше месяца, но клиента на свои услуги найти так и не смог. Какой налог я должен буду заплатить?
Пока вы не получаете и не фиксируете доход, налоги оплачивать не нужно. Вы можете вовсе прекратить работу, выплачивать налоги не придется.
Можно ли отменить самозанятость?
Да, это можно сделать на сайте nalog.ru или в приложении «Мой налог».
Я ошибочно сформировал чек в приложении «Мой налог». Что мне делать?
Любой ошибочно сформированный чек можно отозвать.
Чаще всего ошибки связаны с указанием суммы или даты получения платежа – заранее проверяйте эти пункты. Датой платежа должен значиться день, когда вы получили деньги, а не формируете чек.
Чтобы отозвать ошибочный чек, откройте приложение «Мой налог» и найдите ранее выписанный некорректный чек в «Последних операциях»:
После тапа по чеку откроется новое окно. Нажмите на три точки:
Выберите пункт «Аннулировать»:
Подтвердите аннулирование на следующем шаге:
Внимание: аннулирование чека приведет к перерасходу. Если так вышло, что вы уже заплатили деньги, в следующий раз налог будет ниже – пересчет произойдет автоматически.
Налог на самозанятость и налог на профессиональный доход – это одно и тоже?
Да, это одно и тоже. Но официально такой налог называют налогом на профессиональный доход.
Я часто бываю в разных городах России и оказываю услуги в нескольких субъектах. Запрещает ли самозанятость работать таким образом?
Нет, не запрещает. Вы можете работать из любого региона России. На этапе регистрации вы выбираете регион, в котором осуществляете деятельность чаще всего.
Если я зарегистрируюсь в качестве самозанятого, я буду платить налог с каждого перевода, который поступает мне на карту?
Нет, оформленная самозанятость никак не влияет на обычные переводы, которые поступают на ваш счет. Налогом облагаются только те платежи, на которые вы самостоятельно создали чек в приложении. Вы полностью контролируете ситуацию.
Продвинем ваш бизнес
В Google и «Яндексе», соцсетях, рассылках, на видеоплатформах, у блогеров
Источник: texterra.ru