Как оплатить налог ИП на НПД

С 1 января 2019 года в России действует налог на профессиональный доход (НПД). Это льготный налоговый режим, который помогает легализовать бизнес и подработки, уменьшить сложности с оформлением и сэкономить на налогах. URA.RU приводит главную информацию, которая поможет разобраться в налоге на профессиональный доход.

Что такое налог на профессиональный доход

Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан. Переход на такой режим происходит добровольно. НПД позволяет гражданам легально вести бизнес и получать доход, не боясь штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность. К тому же, данный режим создает комфортные условия для бизнеса, поскольку оплата налогов происходит через приложение.

Кто считается самозанятым для НПД

Физические лица, не имеющие статус ИП, которые оказывают услуги или продают что-либо, сделанное своими руками. При этом перепродавать готовые товары нельзя;
ИП, которые занимаются бизнесом и раньше работали на других режимах. В таком случае они должны отказаться от своего прежнего налогового режима.

Важные условия: нет наемных работников с трудовыми договорами; подача заявления на регистрацию как плательщики налога на профессиональный доход.

Как ИП работать на НПД

Кто не вправе применять НПД

Налог на профессиональный доход не могут платить физлица и ИП, которые занимаются:

Продажей товаров подакцизных и тех, которые нужно маркировать;
Перепродажей товаров и имущественных прав;
Добычей и продажей полезных ископаемых;
Работой в интересах других лиц по договорам поручения, комиссии или агентским;
Деятельностью курьеров и водителей, которые при доставке принимают деньги у покупателей и потом передают их продавцам. Использовать режим им можно, только если продавец применяет кассу и пробивает покупателю чек.

Ставки налога для самозанятых в 2023 году

До 31 декабря 2028 года самозанятые платят 4% с доходов, полученных от физических лиц, и 6% — с доходов от организаций и ИП. Также все самозанятые имеют право на налоговый бонус в 10 000 рублей. Он применяется автоматически и уменьшает ставку налога до 3% при получении доходов от частного лица, и до 4% — если доход принесло сотрудничество с организацией или ИП. Когда бонус израсходуется полностью, налог будет рассчитываться по обычным ставкам в 4% и 6%.

Лимит по доходам для самозанятых

Налог на профессиональный доход можно платить до того, как сумма дохода в течение года не превысит 2,4 миллиона рублей. Ограничений по сумме дохода за месяц нет. Сумма дохода отслеживается в приложении «Мой налог». После того как доход превысит лимит, налогоплательщик должен будет платить налоги с помощью других режимов налогообложения.

Как стать налогоплательщиком НПД

Чтобы использовать специальный налоговый режим, нужно пройти регистрацию и получить подтверждение. Регистрацию нужно пройти в приложении «Мой налог». При этом заполнять заявление на бумаге и посещать инспекцию не нужно. Налогоплательщик может зарегистрироваться, обратившись в банк или через веб-версию приложения «Мой налог».

Как платить налоги? ИП на НПД и самозанятые, ИП на УСН, НДФЛ, Мой Налог

Достоинства системы

Легальный заработок;
Режим можно совмещать с основной работой по трудовому договору;
Простота регистрации;
Не нужно формировать налоговую отчетность и подавать декларации о доходах;
Не нужно считать налоги;
Низкие ставки по налогу;
Возможность получить налоговый вычет в размере 10 000 рублей;
Освобождение от уплаты взносов;
Возможность не применять онлайн-кассу;
Возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого пенсионерам;
Возможность привлечь больше клиентов.

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно считать сумму налога не нужно. Его оплата полностью автоматизирована. Налогоплательщику требуется только формировать чеки по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход.

Если вы хотите сообщить новость, напишите нам

Читайте URA.RU в Telegram! Мы рассказываем о всех важных новостях России и мира раньше конкурентов. Подписаться.

Все главные новости страны — коротко и в одном письме. Подписывайтесь на нашу ежедневную рассылку!
Подписаться
На почту выслано письмо с ссылкой. Перейдите по ней, чтобы завершить процедуру подписки.

К тому же, данный режим создает комфортные условия для бизнеса, поскольку оплата налогов происходит через приложение. Важные условия: нет наемных работников с трудовыми договорами; подача заявления на регистрацию как плательщики налога на профессиональный доход.

Налог на профессиональный доход не могут платить физлица и ИП, которые занимаются: До 31 декабря 2028 года самозанятые платят 4% с доходов, полученных от физических лиц, и 6% — с доходов от организаций и ИП. Также все самозанятые имеют право на налоговый бонус в 10 000 рублей.

Он применяется автоматически и уменьшает ставку налога до 3% при получении доходов от частного лица, и до 4% — если доход принесло сотрудничество с организацией или ИП. Когда бонус израсходуется полностью, налог будет рассчитываться по обычным ставкам в 4% и 6%. Налог на профессиональный доход можно платить до того, как сумма дохода в течение года не превысит 2,4 миллиона рублей.

Ограничений по сумме дохода за месяц нет. Сумма дохода отслеживается в приложении «Мой налог». После того как доход превысит лимит, налогоплательщик должен будет платить налоги с помощью других режимов налогообложения. Чтобы использовать специальный налоговый режим, нужно пройти регистрацию и получить подтверждение. Регистрацию нужно пройти в приложении «Мой налог».

При этом заполнять заявление на бумаге и посещать инспекцию не нужно. Налогоплательщик может зарегистрироваться, обратившись в банк или через веб-версию приложения «Мой налог». Самостоятельно считать сумму налога не нужно. Его оплата полностью автоматизирована. Налогоплательщику требуется только формировать чеки по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход.

Источник: ura.news

Приложение «Мой налог» для самозанятых: зачем нужно, где его скачать и как пользоваться

Здравствуйте, друзья! «Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для самозанятых граждан. Через него можно зарегистрироваться в качестве плательщика НПД (налога на профессиональный доход) и уплачивать налоги с продажи каждого товара или услуги. Вам не придется ходить в налоговую, заполнять бумажные заявления и стоять в очередях. С приложением «Мой налог» вы сможете заниматься любимым делом, официально получать доход от клиентов, формировать чеки в пару кликов и взаимодействовать с ФНС в онлайн-режиме. В этом материале вы узнаете, как работает мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых, где его скачать и как им пользоваться.

Что такое приложение «Мой налог» и как оно работает

встать на учет в качестве плательщика НПД;
фиксировать доходы по каждой сделке;
формировать чеки для клиентов, не используя ККТ (контрольно-кассовую технику);
уплачивать налоги в пару кликов;
отслеживать статистику по доходам;
получить справку о постановке на учет и справку о доходах;
сняться с учета, если отпадет необходимость быть самозанятым.

Таким образом, ФНС избавила самозанятых граждан от беготни по инстанциям и лишней бумажной волокиты. Все необходимое для ведения бизнеса в белую можно сделать дистанционно — в интерфейсе веб-кабинета или мобильного приложения «Мой налог».

Как скачать и установить приложение для самозанятых

Прямые ссылки для скачивания приложения «Мой налог» размещены на сайте ФНС.

Помимо этого, приложение легко найти через поиск Google Play и App Store по соответствующему запросу.

Перед тем как скачать приложение для самозанятых, обратите внимание на поле с информацией о разработчике — там должно быть указано «ФНС России».

Все, что вы видите на скриншоте — это НЕ приложения для самозанятых. Будьте внимательными.

На скачивание и установку уйдет пару минут. После этого вам нужно будет авторизоваться в приложении или зарегистрироваться в качестве самозанятого, если вы еще не встали на учет.

Как авторизоваться или зарегистрироваться в приложении «Мой налог»

Если вы уже стоите на учете как самозанятый гражданин, нажмите на ссылку «Я уже зарегистрирован», авторизуйтесь по номеру мобильного телефона или данным аккаунта на портале Госуслуги.

Если авторизуетесь в приложении по номеру телефона, система отправляет код проверки в SMS, который служит паролем.

Приложение попросит придумать PIN-код для входа и разрешить вход по отпечатку пальца. После соблюдения этих формальностей вы сможете ознакомиться с интерфейсом приложения «Мой налог».

Если вы еще не встали на учет в качестве плательщика НПД, пройдите быструю регистрацию по паспорту гражданина РФ, через ЛК физлица на сайте ФНС или с помощью данных аккаунта на Госуслугах.

После регистрации в качестве самозанятого гражданина вы сможете войти личный кабинет приложения «Мой налог» и ознакомиться с его функциями.

Что делать, если под рукой нет смартфона на базе Android или iOS

ФНС разработала мобильное приложение «Мой налог» под два типа ОС — Android и iOS. Если на вашем смартфоне стоит другая операционка, например, Windows Phone, используйте веб-кабинет «Мой налог». У него такой же набор возможностей, как и у мобильного приложения.

Чтобы использовать веб-версию, перейдите в кабинет налогоплательщика НПД. Если вы уже зарегистрированы в качестве налогоплательщика НПД, войдите в личный кабинет по ИНН и паролю, номеру телефона или с помощью данных аккаунта на портале Госуслуги.

Если вы только планируете встать на учет, придется принять правила пользования приложением, дать согласие на обработку персональных данных, указать ИНН и придумать пароль для входа.

Пару кликов — и вы станете плательщиком НПД.

Интерфейс веб-кабинета «Мой налог». Запутаться в меню невозможно — все просто и понятно.

После регистрации вы сможете детально изучить разделы личного кабинета, зафиксировать первую продажу, указать в настройках виды деятельности и т. д.

Важно! Граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии тоже могут стать плательщиками НПД в мобильном приложении или веб-кабинете «Мой налог». Для них доступна регистрация только по ИНН и паролю.

Как пользоваться приложением «Мой налог»: инструкция для самозанятых граждан

Перед тем как начать пользоваться приложением «Мой налог», ознакомьтесь с интерфейсом личного кабинета. В нем всего пять разделов: главная, операции, налоги, статистика и настройки. Давайте посмотрим, что находится в каждом разделе.

Главная

На главной странице вы увидите выручку за текущий месяц, промежуточную сумму начисленного налога, задолженность. Под иконкой с изображением конверта в правом верхнем углу скрыты уведомления. Не забывайте про этот раздел, чтобы не пропустить важные сообщения от ФНС.

Чуть ниже на главной странице находится блок с важными уведомлениями, информацией об оставшихся бонусах на уплату налога (налоговый вычет), ссылка на страницу с вопросами и ответами.

Рекомендую досконально изучить блок «Вопросы и ответы» — там ФНС рассказывает абсолютно все про новый налоговый режим, а также разбирает конкретные случаи, например, кому можно и нельзя быть самозанятым, в какие сроки и как лучше платить налоги, что дает налоговый вычет и т. д.

В нижней части главной страницы будет отображаться информация о последних операциях.

Операции

В этом разделе вы увидите информацию по всем сделкам, которые проводили через приложение «Мой налог». Данные можно представить в виде сводки за конкретный месяц или вручную заданный период. В последнем случае нужно нажать на иконку с изображением календаря в правом верхнем углу, выбрать точные даты и задать временной диапазон.

Операции можно отсортировать и по статусу клиентов, чтобы посмотреть сделки только с физлицами, юрлицами или иностранными организациями.

Налоги

В разделе «Налоги» вы увидите сумму начисленного налога к уплате.

Статистика

В разделе «Статистика» вы сможете ознакомиться с информацией о доходах и начисленных налогах в виде сводки или за конкретный период.

Настройки

Раздел «Настройки» рекомендую изучить детально — тут много всего интересного. В верхней части страницы отображаются персональные и паспортные данные самозанятого гражданина, номер телефона, указанный при регистрации и контактный email.

Обратите внимание, что там же есть раздел для выбора вида деятельности. Вы можете указать сразу несколько вариантов, если оказываете клиентам разные услуги.

В настройках вы можете привязать банковскую карту, с которой автоматически будет списываться сумма налога к уплате, изменить PIN-код для входа в приложение, добавить новый email.

Здесь же можно посмотреть остаток налогового бонуса, сформировать справки о постановке на учет и доходах, изучить программы партнеров.

В нижней части раздела «Настройки» есть ссылка для обращения в техподдержку и кнопка для снятия с учета (если вы вдруг решите перестать быть самозанятым).

Теперь вы знаете, где и что искать. Перейдем к обзору конкретных действий — как фиксировать новые продажи в приложении «Мой налог», формировать и отправлять чеки клиентам, уплачивать налоги.

Как оформить новую продажу

Чтобы зафиксировать новую продажу в мобильном приложении «Мой налог», перейдите на главную страницу и нажмите на кнопку «Новая продажа». В открывшемся окне введите информацию по сделке:

Укажите стоимость и наименование товара/услуги, статус клиента — физлицо или юрлицо/ИП. Последний параметр важен, так как по нему рассчитывается ставка по налогу к уплате.

Важно! Для сделок с юрлицами и индивидуальными предпринимателями необходимо вводить ИНН и наименование организации. Если вы сотрудничали с иностранной организацией, достаточно указать только ее наименование.

Если вы оказывали несколько услуг (продали несколько товаров), перечислите их списком. Нажмите на кнопку «Добавить», укажите наименование и стоимость. Добавленные по ошибке позиции можно удалить — просто кликните по крестику, и они пропадут из списка.

Вы можете провести продажу в приложении «Мой налог» задним числом, но это может вызвать перерасчет налога за предыдущие периоды. Если клиенты рассчитываются с вами до 9-го числа текущего месяца за предыдущий месяц, фиксируйте продажи в приложении «Мой налог» последним числом предыдущего месяца.

Пример: В начале января вы нашли нового клиента, составили с ним договор на оказание услуг, указали в документе сроки выполнения работ дату взаиморасчетов — допустим, 8 февраля. Работу выполнили до конца января, но деньги, как и было прописано в договоре, получили только в феврале. В таком случае вам нужно создать по этой сделке новую продажу, а в графе «Дата продажи» указать 31 января.

Как сформировать чек в приложении «Мой налог»

Когда добавите продажи, нажмите на кнопку «Выдать чек». Приложение «Мой налог» зафиксирует новые сделки, а вы сможете отправить чек клиенту удобным способом — распечатать и передать лично в руки, поделиться ссылкой в электронном письме или в соцсетях, дать отсканировать QR-код.

В приложении «Мой налог» можно не только создавать, но и аннулировать чеки. Используйте эту функцию, если случайно продублировали продажу или если пришлось возвращать деньги клиенту.

Чтобы аннулировать чек в мобильном приложении для самозанятых, перейдите в раздел «Операции», найдите в списке продажу и кликните по ней. Пролистайте открывшуюся страницу вниз и нажмите на кнопку «Аннулировать чек». Подтвердите действие кликом по ссылке «Аннулировать».

После удаления чека приложение автоматически пересчитает сумму налога к уплате с учетом удаленной операции.

Важно! Если вы ошибочно аннулировали чек, восстановить его в приложении «Мой налог» не получится. Придется формировать новую продажу с такими же параметрами и создавать под нее новый чек.

Как оплатить налог самозанятому через приложение

ФНС напоминает самозанятым о сроках уплаты налога до 12 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Вам нужно оплатить налоги в течение двух недель — до 25-го числа.

Если не успеете, то за каждый календарный день просрочки на сумму налога будет начисляться пеня. Задолженность продолжит увеличиваться до тех пор, пока вы не переведете оплату.

Чтобы оплатить налог через мобильное приложение для самозанятых, перейдите в раздел «Налоги» и нажмите на кнопку «Оплатить». Выберите удобный способ — с карты или по квитанции — и проведите оплату.

Налог можно оплатить частями или же внести всю сумму одним платежом. Главное, чтобы к 25-му числу за вами не было задолженности.

Что делать, если приложение не работает

Большинство наших коллег по цеху, которые стали самозанятыми или перешли на НПД с других налоговых режимов, отмечают корректность работы приложения. На, например на смартфон — Huawei Prime Y6 — мобильное приложение «Мой налог» тоже встало ровно, работает без нареканий и глюков больше двух недель. Однако без ложки дегтя все же не обошлось.

При регистрации нам не удалось с первого раза нормально отсканировать паспорт. Пришлось делать это трижды, прежде чем в системе отобразились корректные данные. Описание такой же проблемы встречалось в отзывах о приложении «Мой налог» на Google Play. Но ошибки при сканировании документов и идентификации личности по фото — это не единственное слабое место продукта.

После январского обновления появилась куча уязвимостей, которые, как пишут разработчики, сейчас стараются в спешном порядке исправить.

Вот список популярных глюков:

выдает ошибку «неверный код ОКТМО» при выборе регионов, которые были подключены к программе в 2020 году;
не приходят SMS с кодом подтверждения номера телефона;
не получается сформировать справку о постановке на учет и справку о доходах;
приложение виснет или закрывается на версиях Android до 4.4.4;
не получается оплатить пеню;
не приходят уведомления о необходимости уплаты налога;
в приложении не отображаются данные об уплаченных через банки налогах (с привязанной карты).

У разработчиков на все один ответ: пишите о возникших проблемах в техподдержку через раздел «Настройки — Обратиться в техподдержку» в самом приложении или в веб-кабинете.

Вы можете помочь разработчикам сделать приложение для самозанятых «Мой налог» лучше. Если вам не хватает каких-либо функций или у вас есть предложения, примите участие в развитии проекта, обратившись через форму на этой странице сайта ФНС. Показала на скриншоте, куда жать

Заключение

«Мой налог» — это понятное и удобное приложение, которое поможет начинающим предпринимателям выйти из тени. Не нужно ходить в налоговую, заполнять заявления и декларации по форме, рассчитывать начисленный налог вручную по каждой сделке. Теперь все можно сделать в приложении без лишних заморочек. Все стало проще и быстрее.

Если вы уже стали самозанятым и пользуетесь приложением «Мой налог», поделитесь в комментариях своими впечатлениями.

Источник: quasa.io

Как считать и как платить налог самозанятым в 2022 году? Двенадцать самых частых вопросов!

Сейчас очень многие получают статус самозанятого гражданина и платят налог на профессиональный доход (НПД).

Многие столкнутся с этим впервые. И, разумеется, возникает масса вопросов. Ответы составлены на основе самых частых вопросов от читателей в комментариях.

1. Сколько придется платить налогов самозанятому в 2022 году?

К счастью, налог на профессиональный доход, которые платят самозанятые, очень простой. Ничего сложного нет.

Налог меняется в зависимости от того, кто является вашим клиентом.

Все очень просто:

4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам;
6 процентов в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) индивидуальным предпринимателям для использования в предпринимательской деятельности и юридическим лицам.

Проще говоря:

если оказываете услуги физлицам, то платите 4% от полученного дохода
если оказываете услуги юрлицам, то платите 6% от полученного дохода

2. Как считается доход? Как налоговая узнает, сколько я заработал?

Самостоятельно ничего считать не нужно. Если только в целях самоконтроля.

На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне.

Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла. Налог тоже вырос.

Прочтите в дополнение следующую статью:

3. Как я узнаю, сколько нужно платить?

Каждый месяц, до 12 числа, вы будете получать уведомление из ФНС с суммой налога за предыдущий месяц. То, есть, сумму налога, например, за март 2022 года, вы узнаете до 12 апреля 2022 года.

Очевидно, что это сообщение будет поступать через программу «Мой налог».

4. Когда нужно платить?

Предположим, вы получили сообщение, что за предыдущий месяц нужно оплатить столько-то рублей. Эту сумму нужно оплатить до 25 числа.

Например, налог за март нужно оплатить до 25 апреля. И так каждый месяц.

5. Как платить?

Можно платить с собственной банковской карты. Более того, можно настроить автоматическое списание налога с карты в приложении «Мой Налог».

6. А если у меня не будет дохода за месяц? Все равно придется платить налог?

Нет, не придется. Нет дохода — нет налога.

7. А если у меня будет доход 1 рубль, то я должен заплатить 4 копейки (или 6 копеек)?!

Нет, вы не будете платить в таком случае 4 (или 6) копеек.

В законе написано:

В случае, если сумма налога, подлежащая уплате по итогам налогового периода, составляет менее 100 рублей , указанная сумма добавляется к сумме налога, подлежащей уплате по итогам следующего налогового периода.

То есть, если ваш налог за прошлый месяц составит менее 100 рублей, то налоговый платеж переносится на следующий месяц.

8. Нужно открывать специальный счет? Нужна отдельная банковская карта?

Нет, не нужна. Можете использовать любимую банковскую карту. ФНС будет считать доход (и налог) самозанятых на основании выданных чеков, а не на основе мониторинга поступления денежных средств на карту.

Но для более прозрачного учета, все-таки, удобнее будет завести отдельную карту, которая будет применяться только для деятельности в качестве самозанятого. Чтобы самим потом не запутаться при самоконтроле собственных доходов и налогов.

9. А расходы можно будет учитывать? Например, мои затраты на предоставление услуг?

Нет. Расходы не учитываются.

Прочтите здесь, пожалуйста, про расходы самозанятых:

10. Можно ли получить имущественный вычет по НДФЛ?

Если вы самозанятый, работаете только на себя (то есть, нигде не устроены как наемный сотрудник), то вычет по НДФЛ нельзя получить.

11. Какие есть льготы и налоговые вычеты для самозанятых? И есть ли они вообще?

Если почитать закон, то станет понятно, что никаких льгот на данный момент для самозанятых граждан нет.

Но дается послабление дается на старте деятельности в виде так называемого «налогового вычета» в размере 10 000 рублей.

Что еще за вычет такой? Читаем ответ в полной статье, с примерами расчета налога с учетом вычета:

12. Нужно ли сдавать налоговую декларацию по НПД?

Нет, самозанятые граждане не сдают налоговую декларацию по НПД ((налог на профессиональный доход)

Еще часто спрашивают:

Про кассовые чеки для самозанятых: В какие сроки выдавать? Какие реквизиты должны быть? Как их передавать?
У самозанятых есть ограничение по доходу в 200 000 рублей в месяц? Это правда?
Виды деятельности для самозанятых на 2019 год: есть ли такой список? Каким критериям нужно соответствовать?

22 комментария к “Как считать и как платить налог самозанятым в 2022 году? Двенадцать самых частых вопросов!”

Добрый день! Подскажите, есть фиксированная сумма налога, которую необходимо заплатить самозанятому за год? Ответить

Почему самозанятые не могут платить 13%НДФЛ? Если я хочу платить ,чтоб получить налоговый вычет Ответить

Здравствуйте , с 2021 года 10 000 льготных рублей отменили , или так и оставили для зарегистрировавшихся Ответить

Если получу 50.000 руб то налог нужно платить 4 процента или 13 процентов? Ответить

Являюсь самозанятым
Написано, что НДФЛ, например за квартиру, я не смогу получить
В стаж этот период тоже не включается
Есть ли смысл переходить на ИП и оплачивать патент? Или можно просто начать как ип платить отчисления пенсионные и это будет учитываться в стаже? ИП платят около 40 тыс в год доп отчислений
Заранее спасибо Ответить

Мастеру маникюра. Не каждый день есть клиенты и есть выходные, и к примеру 1 клиент в день. Как будут считаться налоги Ответить

Здравствуйте,а если самозанятый к примеру в сфере услуг, то налог(то есть 4проц) будет вычитываться с каждого клиента по 4 процента или с моего месячного дохода по 4 проц? Ответить

Источник: ip-samozanyat.com