Как оплатить налоги по ИП и сформировать платежку

Отсюда вопрос, могу ли я с личного счета оплачивать налоги для ИП? Насколько знаю, можно вообще счет для ИП не открывать. Спасибо.

06 июня, 08:31 , Степан, г. Москва
Ответы юристов
Ольга Чистякова
Юрист, г. Пенза
Общаться в чате

Добрый день. Степан, действующее законодательство не ограничивает ИП в оплате налогов со своей карты (счета).

Вы можете это сделать из Личного кабинета индивидуального предпринимателя

06 июня, 08:44
Анна Гурина
Юрист, п. Гвардейское
рейтинг 7.7
Общаться в чате

Степан, добрый день!

Для налоговой не имеет значения с какого счета Вы уплатите налог.

НК РФ предусматривает обязанность уплачивать налоги как в наличной, так и безналичной форме, не уточняя вид счета.

Забыли как заполнить платежку? Вот пример оформления платежки в Сбербанк Бизнес Онлайн!!!

Согласно п. 4 ст. 58 НК РФ

Уплата (перечисление) налога производится в наличной или безналичной форме.

Также НК РФ предоставляется возможность платить налог через третье лицо.

В соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ

Перечисление денежных средств в качестве единого налогового платежа в счет исполнения обязанности налогоплательщика по уплате налога может быть произведено иным лицом.

Главное в назначении платежа указывайте вид налога и за какой период уплачиваете налог, а также верно рассчитывайте сумму налога.

Не часто получаю довольно большие суммы в $ на свой личный счет

Если применяете УСН, то доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по официальному курсу ЦБ РФ, установленному на дату получения доходов.

Насколько знаю, можно вообще счет для ИП не открывать

Нет, как раз расчетный счет в случае осуществления предпринимательской деятельности ИП следует открывать, что предусмотрено Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» (Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669). В случае поступления денег от предпринимательской деятельности на личный счет физ лица, банк может заблокировать счет либо совершить иные негативные для Вас действия со счетом.

06 июня, 08:49
Клиент, г. Москва

Спасибо за развернутый ответ. Общался с банком. В котором получаю $ на счет физического лица. Они могут открыть ИП, но без открытия счета. Так как сейчас не открывают счета вообще.

Поэтому будет странно иметь претензии от банка в виде ведения ПД на личном счете.

06 июня, 10:16
Анна Гурина
Юрист, п. Гвардейское
рейтинг 7.7
Общаться в чате

Поэтому будет странно иметь претензии от банка в виде ведения ПД на личном счете

В общем такие риски имеются. Но если банк Вам одобрил использование счета физ лица в ПД, то полагаю опасаться нечего.

06 июня, 11:38
Павел Попов
Юрист, г. Новосибирск
Общаться в чате

Мнение третьего юриста:

У вас не совсем верная информация.

Согласно Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)», если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то вы должны вести расчетные счета в банке или иной кредитной организации, имеющей соответствующую лицензию. Таким образом, без открытия расчетного счета для ИП вы не можете оплачивать налоги.

При этом, согласно п. 4 ст. 58 НК РФ, налоговые платежи могут производиться с любого счета, открытого на имя налогоплательщика. Таким образом, вы можете оплачивать налоги с личного счета, предназначенного для личных нужд, вместо расчетного счета для ИП.

Также отмечу, что несоблюдение требований по ведению расчетного счета для ИП может привести к наложению штрафов со стороны налоговых органов.

Таким образом, рекомендуем обратиться в банк и открыть расчетный счет для ИП, чтобы иметь возможность оплачивать налоги и другие обязательные платежи.

06 июня, 10:02
Евгений Беляев
Юрист, г. Барнаул
рейтинг 10
Общаться в чате

Таким образом, без открытия расчетного счета для ИП вы не можете оплачивать налоги.

Это неверный ответ. Оплачивать налоги можно без открытия р.счета. Не стоит выдумывать то чего нет.

06 июня, 10:41
Павел Попов
Юрист, г. Новосибирск
Общаться в чате

Таким образом, без открытия расчетного счета для ИП вы не можете оплачивать налоги.
Это неверный ответ. Оплачивать налоги можно без открытия р.счета. Не стоит выдумывать то чего нет.

Читайте ответ целиком:

При этом, согласно п. 4 ст. 58 НК РФ, налоговые платежи могут производиться с любого счета, открытого на имя налогоплательщика. Таким образом, вы можете оплачивать налоги с личного счета, предназначенного для личных нужд, вместо расчетного счета для ИП.

06 июня, 10:48
Евгений Беляев
Юрист, г. Барнаул
рейтинг 10
Общаться в чате

Запрета на оплату налогов с любых из Ваших счетов нет. При этом важно понимание, что при регистрации ИП необходимо выбрать оптимальную систему налогообложения. Предполагаю что речь об оказании услуг.

При оказании услуг, как правило, наиболее подходящими вариантами являются как правило УСН — ст.346.11 НК

При доходах до 2.4 млн.руб. стоит подумать о НПД — самозанятость, возможно даже без регистрации ИП

Выбор указанных режимов позволит существенно оптимизировать налоговые потери по сравнению с НДФЛ.

При этом могут возникнуть вопросы в самих банках, поскольку Инструкцией БР 204- и установлено что личные счета используются в целях не связанных с предпринимательством, расчетные счета — используются ИП в рамках операций связанных с ведением предпринимательства.

Что касается получения оплат в $, то от статуса ИП или физ.лица это не зависит. Речь лишь о том подключен ли банк к SWIFT, или отключен. Таким образом если банк будет отключен от SWIFT Вы не сможете получить оплату на него в $ и как физ.лицо.

При этом на настоящий момент существуют схемы построения работы и получения оплаты, но они требуют детальной проработки нюансов в рамках Вашей деятельности.

Все остальные моменты, касающиеся построения схемы работы могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

Источник: pravoved.ru

Как напечатать квитанции по налогам ИП — зачем они нужны

В любой организации, независимо от вида ее собственности, необходимо правильно организовать учет проводимых операций и хранение документов. Особенно аккуратно нужно обращаться с налоговыми платежными документами. Это следует учитывать людям, которые собираются создавать собственный бизнес, так как их утрата может привести к начислению штрафов и пени.

Зачем нужны квитанции по налогам

При оплате счетов следует обязательно напечатать квитанции по налогам ИП, чтобы в случае проблем использовать ее как оправдательный документ.

Если письменного уведомления о сумме причитающегося к уплате налога предприниматель не получил, он должен сам сформировать квитанцию, посетив офис ФНС или зайдя на сайт налоговой.

Извещение о сумме налога

К сведению! Сделать квитанции на оплату страховых взносов ИП можно с помощью сервиса «Уплата налогов», введя ИНН.

После заполнения анкеты пользователь получает возможность сформировать платежный документ со штрих-кодом. Самый надежный способ, который экономит массу времени. Зайти на сайт налоговой службы можно через личный кабинет сбербанка или портал госуслуги.

Несмотря на удобство использования новых технологий, для оплаты таких начислений лучше иметь на руках платежный документ с печатью банка, почтового работника или иной организации, принявшей платеж. При оплате через терминал на чеках печати не будет, да и хранить его трудно, лучше сразу отсканировать. При оплате через сайт нужно так же печатать квитанцию об оплате, чтобы в случае возникновения спорных вопросов или исправления недочетов подтвердить свои действия документально.

Если по каким-то причинам сумма налога не была зачислена в бюджет, сотрудники ФНС могут выставить требование о погашении возникшей задолженности.

Обратите внимание! При отсутствии платежа налоговая вправе подать иск в суд о принудительном взыскании налога и начисленного за время просрочки штрафа. Взыскание налагается на денежные средства, имеющиеся на счетах организации, а также его имущество.

Подать заявление в судебный орган можно в течение шести месяцев с момента последней даты уплаты налога, обозначенного в требовании. При этом сумма недоимки не должна превышать 1500 руб*. Когда сумма неуплаты превышает лимит, обратиться в суд можно в течение трех лет с момента возникновения долга.

Таким образом, хранить платежные документы на уплату налогов и сумм в страховые фонды нужно не менее четырех лет.

Как сделать и напечатать квитанцию

Если индивидуальный предприниматель не получил уведомление на уплату налога, сформировать квитанцию для ИП он сможет самостоятельно. Именно такую практику будет в дальнейшем внедрять налоговая служба. Но после того как она сформируется, обязательно нужно ее распечатывать.

Сайт налоговой инспекции с заставкой для формирования квитанции

В дальнейшем можно будет оплатить налог через отделение банка или почту. Чтобы сформировать и распечатать квитанцию с сайта налоговой инспекции, нужно выполнить следующие действия:

1. Зайти на официальный сайт ФНС и найти раздел для уплаты задолженностей физическими лицами (ИП относится к этой категории). Далее выбираются сведения о платеже.
2. Делается переход к виду платежа и выбирается нужный вариант с указанием конкретной суммы.
3. Заполняются реквизиты получателя платежа, его адрес регистрации. Код ИФНС и цифровые данные муниципального образования (ОКТМО) проставляются автоматически.
4. Затем вписываются инициалы (фамилия, имя и отчество без сокращений) налогоплательщика и указывается его ИНН. Данные обязательно проверяются.
5. После этого необходимо выбрать способ оплаты. Он может быть безналичным или наличным (через кассу банка или почты).
6. В любом случае квитанция формируется и печатается. Только для расчета через банк нужны квитанции со штрих-кодом ИФНС для ИП.

Заполнение анкеты на сайте налоговой

Обратите внимание! При обнаружении в начислениях ошибки предприниматель должен сообщить об этом в районную налоговую инспекцию. Сделать это можно через личный кабинет, путем нажатия на раздел «Справка». Для изменений обязательно прилагаются сканы подтверждающих документов.

Если организация имеет льготы по какому-то из обязательных взносов, об этом заблаговременно уведомляется ФНС.

В случае согласия с суммой взносов нажимается клавиша «Оплатить». Далее идет продолжение заполнения анкеты. Таким способом можно создать квитанцию на оплату страховых взносов ИП, налогов и других обязательных платежей.

Важно! Увидеть, что задолженность погашена, можно только через 10 дней после перечисления денег.

Получение квитанции в ИФНС

Платежный документ также может оплачиваться через кассу банка или почту. Кроме того, можно прийти в офис ИФНС и оплатить налоги ИП там.

Получение квитанций в налоговой

Заплатить налог по платёжным документам может сам налогоплательщик или иное доверенное лицо.

Для ускорения процесса и удобства возможно делать это следующими способами:

Обратите внимание! Владельцы ИП получают налоговые уведомления со штрих-кодом не позднее 1 декабря, следующего за истекшим периодом года, за который происходит уплата налогов. Если эта дата является праздником или выходным, она переносится на следующий рабочий день.

Какая информация должна указываться

Квитанция на оплату налога или страховых взносов — это вид платёжного документа, который проходит через кассу банка и подтверждает факт перечисления средств.

В такой квитанции указываются обязательные реквизиты отправителя и получателя платежа:

• наименование отправителя или его идентификационный налоговый индивидуальный номер (ИНН);
• назначение платежного документа;
• банковские реквизиты (БИК, корреспондентский расчетный счет);
• код бюджетной квалификации (КБК);
• сумма платежа.

Кроме того, указываются необязательные для заполнения реквизиты:

• ОКТМО (код территории по общероссийскому классификационному справочнику);
• инициалы и домашний адрес плательщика;
• подпись владельца ИП.

Квитанция делится на две части:

Квитанция на оплату налога

Кроме того, в печатной квитанции имеется специальный штрих-код с зашифрованной информацией о платеже. Он сокращает время работы по вводу информации, так как при помощи сканера ее можно считать за несколько секунд.

Важно! При регистрации владельца ИП на сайте госуслуг ФНС имеет право не направлять ему извещение о начисленном налоге по почте. Сформировать платежный документ и сделать его печать он сможет самостоятельно.

Регистрация на этом государственном портале дает массу преимуществ. Через него можно получить не только уведомление о задолженности, но и заказать нужную справку. Для деловых людей это значительная экономия времени. Регистрация займет около недели, и это следует учитывать, собираясь оплатить налог через данный портал.

Пример заполнения

Чтобы было понятно, как заполнить квитанцию через онлайн-сервис, можно попробовать рассчитать налог и сформировать квитанцию для ИП на некого Иванова Ивана Ивановича, имеющего свое ИП. Находясь на системе ЕНВД, предприятие может платить их ежеквартально, чтобы равномерно распределить нагрузку по году.

Следует понимать, что вычет ИП на УСН 6 %. При расчете это нужно учесть.

Если предприятие имеет счет в банке, то платить налоги и взносы лучше с него. Данный вопрос четко контролируется банками.

Поле того как дается согласие на обработку персональных данных можно приступить к оформлению документа.

В таблице тип налогоплательщика и вид расчетного документа отмечается «Налогоплательщик — индивидуальный предприниматель», «Расчетный документ — Платежный документ».

Долее указывается КБК. Для оплаты обязательных взносов на пенсионное страхование проставляется код 18210202140061110160. Перечисление взноса на медицинское страхование вводится на КБК 18210202103081013160. Коды действовали за 2018 г., поэтому необходимо уточнять их не текущий период.

Расчетная сумма за год:

• взносы на пенсионное страхование — 36 144 руб.;
• взносы в ФФОМС (на медицинское страхование) — 6940 руб.

Для оплаты поквартально нужно разделить каждую из них на четыре равных части:

• Взносы в ПФР — 9036,0 руб.;
• Взносы в ФФОМС — 1735 руб.

если ИП работало не полный год, взносы корректируются согласно отработанному в каждом квартале времени.

В графе «Код ИФНС» вводится код своей районной налоговой инспекции. Его находят в колонке справа, где имеется перечень отделений.

Далее выбирается статус плательщика. В данном случае это код — 09 (налогоплательщик ИП).

Ставится галка в графе ТП (платежи текущего года).

Указывается отчетный период.

Вводится сумму платежа.

Затем указываются данные плательщика

• фамилия;
• Имя;
• отчество;
• ИНН;
• адрес по регистрации.

После внесения все данные сверяются и при необходимости корректируются. Если все в порядке нажимается клавиша «Оплатить».

Обратите внимание! Если это наличный расчет, нужно нажать на клавишу «Сформировать платежный документ». Квитанция скачивается на компьютер. Распечатать ее можно и оплатить в любом удобном месте.

Таким образом, предприниматель может самостоятельно сформировать налоговую квитанцию по ИП и оплатить ее, не выходя из офиса. Современное налогообложение постепенно уходит от рассылки бумажных платежных квитанций и стремится использовать электронные системы для информирования граждан о начисленных налогах и средствах их платежа.

*Цены указаны на июль 2019 г.

Источник: samsebeip.ru

Как заполнить платежку для уплаты налога УСН

Самый простой способ формирования платежки для уплаты единого налога в связи с применением УСН — воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС России. Это позволит избежать ошибок в реквизитах своей налоговой, что гарантирует достижение платежом адресата.

Статьи по теме:

• Как заполнить платежку для уплаты налога УСН
• Как заполнить платежное поручение на оплату налогов
• Как оформить платежное поручение на налог

Вам понадобится

• — компьютер;
• — доступ в интернет;
• — номер вашей налоговой инспекции.

Инструкция

Зайдите на сайт ФНС России и кликните ссылку «Заполнить платежное поручение». Она доступна на главной странице сайта и в разделе меню «Электронные услуги».

Введите код своей налоговой (ИФНС) в предназначенное для него поле. Код является четырехзначным: первые две цифры — код региона (тот, что указывается на номерных знаках автомобилей), последние — номер инспекции. Если вы с момента получения ИНН не меняли адрес регистрации или юридический адрес, можете просто использовать первые четыре цифры ИНН — это и есть код вашей ИФНС. После каждого шага жмите «Дальше».

Выберите свое муниципальное образование.
Выберете вид уплаты. Для вашего случая актуален вариант «В безналичной форме».
Выберите в зависимости от ситуации тип платежа — уплата налога, сбора или авансовый платеж.

Если знаете КБК, введите его, если нет, просто нажмите «Дальше». Во втором случае выберите группу налогов «Налог на прибыль, доходы».

Выберите группу налогов «Налоги на совокупный доход».

Выберите вариант в зависимости от своего объекта налогообложения — доходов или разницы между ними и расходами.

Выберите свой статус — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель.

Выберите основание платежа — текущие платежи или иной вариант, например, добровольное погашение задолженности — в зависимости от ситуации.

Выберите период, за который уплачиваете налог или авансовый платеж. В первом случае это квартал, во втором год. Выберите в выпадающем меню соответствующий период.

Укажите дату заполнения декларации. Если ее еще не подавали, просто нажмите дальше.
Поставьте галочку в поле «Заполнять идентифицирующие реквизиты» и введите данные о фирме или ИП.
Нажмите кнопку «Сформировать платежное поручение».

Сохраните на компьютер файл со сформированной платежкой. Его вы можете вывести на принтер, заверить печатью и подписью и передать в банк или загрузить в систему «Банк-клиент» для последующей передачи банку на исполнение через интернет.

Совет полезен?
Статьи по теме:

• Как заполнить платежку
• Как заполнить платежку на налоги
• Как уплачивать единый налог

Добавить комментарий к статье
Похожие советы

• Как заполнить УСН
• Как заполнять платежное поручение в налоговую
• Как заполнить платежное поручение в клиент-банке
• Как заполнить усн доходы
• Как оформить платежное поручение
• Как начислить единый налог по УСН
• Как перечислять налоги в 2017 году
• Как заполнить платежное поручение для банка
• Как оформить поручение
• Как оформить платежку
• Как платить налог ЧП
• Как заполнить платежное поручение по налогу на имущество
• Как заполнить форму УСН за год

Источник: www.kakprosto.ru