В последнее время сотрудники Сбербанка принимали активное участие в разработке нового сервиса для регистрации самозанятых. Это упрощённый вариант взаимодействия и контроля, ведь не требуется оформлять статус ИП. Пользователь сам принимает решение относительно того, подходит ему эта услуга или нет. Для этого важно оценить все особенности. В Сбербанк самозанятые могут обратиться без сомнений.
Регистрация самозанятости через Сбербанк
Специализированные сервисы для такого взаимодействия оказываются очень удобными благодаря своим свойствам и преимуществам:
- Консультационная поддержка круглосуточно, ежедневно.
- Снижение затрат по применению основных решений, такое преимущество получает любой самозанятый, Сбербанк защищает его интересы.
- Расширение спектра по предлагаемым услугам от банка.
- Упрощение процедуры по расчёту, взаимным налоговым платежам.
- Минимизация временных затрат по взаимодействию с налоговыми органами. Когда регистрируется самозанятость, Сбербанк гарантирует полную защиту.
Сбербанк для Самозанятых. Пакет услуг «Свое дело»
Сервис Своё дело
Существует несколько способов для прохождения регистрации, получения соответствующего статуса. Самый простой вариант — использование услуги через Сбербанк Онлайн. Порядок действий при решении вопроса выглядит следующим образом:
- Скачивание мобильного приложения Сбербанк Онлайн. Надо нажать на кнопку «Платежи», перейти к категории государственных услуг, далее — к разделу, посвящённому своему делу.
- Надо выбрать одну из банковских карт. Главное — чтобы платёж оставался действительным к настоящему моменту. Она будет использоваться для приёма оплаты от клиентов. Альтернативное решение — выпуск так называемой цифровой карты.
- Дальше идёт заполнение нескольких граф, указание телефонного номера, региона, направления для деятельности самозанятых.
- Лучше подключить услугу автоматического платежа, тогда будет проще своевременно рассчитываться по налогам.
- Останется только согласиться с услугами, предлагаемыми сервисом. После этого заявка направляется налоговым органам напрямую. Спустя некоторое время гражданин получит сообщение с подтверждением операции от Сбербанка для самозанятых.
Это интересно! Сбербанк разрешает совместить несколько направлений в работе одновременно. Не запрещается трудиться на основной работе и открыть дополнительное дело для получения максимальной прибыли.
Формирование электронного чека — обязательное условие для тех, кто принимает оплату наличными от физических лиц. Эта процедура проходит автоматически, если речь идёт о расчётах с юридическими лицами через Сбер.
Совершение операций в онлайн-режиме упрощается при использовании мобильного приложения от Сбербанка. Достаточно открыть соответствующий раздел, выбрать способ подключения опции.
Какие нужны документы
Преимущество подобных сервисов — в том, что не надо получать электронную подпись, проходить дополнительную идентификацию.
Как самозанятому выставить счет на оплату юридическому лицу через МОЙ НАЛОГ
Достаточно тех бумаг, что уже имеются на руках. В большинстве случаев достаточно паспорта и ИНН. Информация из этих документов заносится в поля при заполнении анкеты для самозанятости Сбербанка.
Плюсы оформления через банк
Есть много положительных моментов для тех, кто занимается именно таким оформлением:
- Комплексное обслуживание. Подробную консультацию получают все клиенты, даже если они не разбираются в услугах. Допустимо заказывать полные комплекты «под ключ».
- Экономические выгоды. Текущие стратегические вопросы решаются быстро, без дополнительных затрат. При сотрудничестве, заметит сразу любой самозанятый — Сбербанк онлайн работает круглосуточно и это действительно важно для многих.
- Большой выбор доступных решений. Большинство сервисов от Сбербанка пригодятся любому клиенту, не только тем, кто заинтересован в регистрации собственного дела.
- Свобода действий. Сервис работает круглосуточно, даже ночью и из любой точки мира, где есть интернет.
- Экономия времени. Его больше не нужно тратить на посещение отделений и ожидание момента, пока ближайший консультант окажется свободным. Достаточно открыть мобильное приложение, сделать несколько движений, чтобы стать постоянным клиентом.
Важно! Официальный сайт банка Сбербанк располагается на простом доменном имени sberbank.ru – ошибиться очень сложно, а запомнить, наоборот, легко.
Требования к физическому лицу
Особенных требований к клиентам не предъявляют. Чтобы стать самозанятым с помощью системы от Сбербанк, достаточно выполнять некоторые условия:
- Ведение профессиональной деятельности без трудового договора. Например, когда реализуют собственные товары и услуги, имущественные права на территории одного или нескольких регионов сразу. Главное, чтобы сам субъект участвовал в эксперименте.
- Отсутствие работодателей, наёмных работников с официальным трудовым соглашением.
- Годовой доход не превышает 2,4 миллиона рублей — тогда не надо думать, куда деть выручку.
Рассылка от Сбербанка
Есть лишь некоторые ограничения. Например, самозанятым нельзя стать при перепродаже товаров, добыче и реализации полезных ископаемых. Но таких ограничений действует не так уж много.
Пакет услуг «Своё дело»
«Своё дело» — пакет, включающий 7 сервисов для обслуживания клиентов. Благодаря такой поддержке ведение бизнеса для самозанятых упрощается, насколько это возможно. Лучше потратить время на поддержку текущих клиентов и привлечение новых, а не на обслуживание своего предприятия.
Когда пакет услуг подключается, предпринимателям станут доступны следующие возможности:
- Оплата налогов в режиме онлайн.
- Бесплатный пакет с дополнительными сервисами.
- Зарегистрировать в налоговой службе могут дистанционно, без проблем.
Важно! Главное условие — чтобы у предпринимателей не было наёмных работников, и доход — не больше 2,4 миллионов в год.
Подключение такого пакета услуг будет выгодно благодаря следующим преимуществам:
- Прямо в мобильном приложении от Сбербанка можно прекратить свою деятельность, когда возникает необходимость. А потом — снова зарегистрироваться.
- Автоматическое формирование онлайн-кассы и ежеквартальной отчётности, бухгалтерских документов. Не нужно больше тратить время на личное решение всех указанных вопросов.
- Если деятельность временно прекращается — в текущем периоде освобождают от обязанности уплатить налог.
- Ставка на налог при получении этого статуса — всего 4-6%, она не будет меняться на ближайшее время для ИП.
- Уровень доверия клиентов повышается при официальной регистрации деятельности. Чековые документы выдаются официально, в электронной или печатной форме.
Открытие счёта для самозанятых
Перед открытием счёта важно проследить за наличием всей необходимой информации. О положительных сторонах такого обслуживания уже говорилось ранее. Открывая счёт, самозанятые получают доступ ко всем дополнительным сервисам со стороны Сбербанка. Многие действия выполняются в автоматическом режиме.
При открытии таких счетов клиенты получают следующие преимущества:
- Автоматическое перечисление налогов, упрощающих расчёт, в том числе — по ипотеке.
- Юридические консультации, постоянные.
- Конструкторы сайтов, которые будут подключать бесплатно.
- Запись клиентов в режиме онлайн.
- Формирование чеков.
- Цифровые карты.
Главное — оформить карту и привязать её к счёту. Создание чеков, оплата счетов доступны в налоговой инспекции. Главное — сделать это до 12 числа месяца, следующего за отчётным.
Важно! Всего за несколько кликов можно закрыть расчётный счёт, если принято соответствующее решение. Благодаря этому не требуется платить налоги, если за какой-то месяц прибыль отсутствовала.
Расчётные счета интересны в качестве инструмента для повышения эффективности бизнеса.
Планируется, что до 2028 года ставка по налогам останется на прежнем уровне 4-6 %. Поэтому лучше решиться оформить сейчас.
Дополнительные сервисы и услуги
Можно описать особенности услуг, к которым получают доступ после регистрации в сервисе.
Цифровая карта
Её особенность в том, что оформление не требует реального пластика. Инструмент только виртуальный, реального воплощения у него нет. Благодаря этому приспособлению появляются такие возможности:
- Экономия на комиссиях при обслуживании.
- Перевод средств с более выгодными условиями, чем обычно.
- Оплата покупок с помощью смартфона, специального приложения.
На карту приходят клиентские платежи, которые не составит труда отслеживать в режиме реального времени. Как уже отмечалось выше, Сбербанк онлайн для покупателей и самозанятых граждан работает в круглосуточном режиме, а это значит, что время оказания услуг может быть любым.
Удобное формирование онлайн-чеков
Онлайн-чеки нужны, чтобы подтвердить, что оплата от клиентов за товар или услугу поступила. Создание документации происходит в автоматическом режиме, если деньги поступают на карточку, выбранную ещё при регистрации. Потребуется всего пара кликов в случае подтверждения операции.
Можно выбрать несколько способов для передачи клиентам готовых чеков:
- В электронном виде, по обычным программам.
- Через мессенджеры.
- В печатном виде.
Документ допускает отзыв, если выполняется одно из условий:
- Ошибочное оформление чека.
- Отмена предоплаченной услуги.
- Возврат товара покупателем.
Важно! Сформированные чеки — основа для расчёта налогов в ФНС. Инспекция сама всё проверяет, а потом выставляет счета.
Онлайн-запись клиентов
Посетители получают возможность использовать удобные онлайн-сервисы, чтобы записываться в любое время. Информация о новых записях оперативно передаётся самому клиенту, чтобы проблем в дальнейшем не возникало.
Конструкторы сайтов
Благодаря этому упрощается самостоятельное создание сайтов, это происходит на профессиональном уровне. У сервиса есть свои подсказки, набор шаблонов.
Создание сайта для самозанятых граждан предполагает прохождение всего трёх шагов:
- Подключение своего домена, использование готового варианта.
- Определение меню и расположение блоков, с подбором подходящего шаблона.
- Наполнение ресурса контентом, с добавлением личной информации и контактных сведений, форм для обратной связи.
Можно ли оплачивать самозанятому на чужую карту
Мои самозанятые
Бывают ситуации, когда самозанятый исполнитель просит перевести вознаграждение на карту третьего лица (родственника или друга). Как поступить в таком случае компании и чем может грозить подобный перевод.
Представим, что компания заказала самозанятому обновить дизайн своего сайта. Исполнитель находится в другом городе и по каким-то личным причинам на момент выполнения заказа не может получать оплату на свою банковскую карту. Он просит компанию перевести деньги на карточку родственника.
- Вправе ли компания сделать такой перевод по закону?
- И кто в таком случае должен платить налог на профессиональный доход: самозанятый-исполнитель или получивший перевод родственник?
Что указывается в договоре
При оформлении договора с самозанятыми отдельный раздел документа посвящен способу получения вознаграждения за работу или услугу. Исполнитель имеет право указать здесь, как именно ему будет удобно получить оплату: наличными или безналичными (на электронный кошелек, на банковский счёт или на банковскую карту). Здесь закон не ставит ограничений. При условии, что все поступления, связанные с деятельностью самозанятого, он по итогам месяца задекларирует в приложении «Мой налог».
Способы оплаты услуг работ самозанятого
Для начала рассмотрим все способы, которыми компания может выплатить вознаграждение внештатному исполнителю.
наличный расчет
При личном контакте заказчик вправе произвести оплату самозанятому наличными из кассы. Согласно Указанию ЦБ РФ от 09.12.2019 № 5348-У юрлица могут так поступить, но с обязательным условием для компаний — фиксации в кассовой книге и оформления расходного кассового ордера. У ИП есть право не применять кассовые документы.
При таком виде расчета с самозанятым и, если работа или услуга разовая, то письменный договор можно не заключать. А вот выдача самозанятым чека в момент получения вознаграждения в этом случае является обязательным условием.
Обратите внимание:
1. Чек нужно получить как при полном расчете с исполнителем, так и при выдаче предоплаты, если она предусмотрена (п. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).
2. При наличном расчете с самозанятым-ИП, компания должна по закону соблюдать лимит в 100 тысяч рублей по одному договору (п. 4 Указания ЦБ РФ № 5348-У).
перевод на банковский / расчетный счет
Самозанятым-физлицам не нужно открывать отдельный счет в банке для приема сумм вознаграждений. Денежные средства могут зачисляться на банковский счет физлица.
Наличие расчетного счета подразумевается, когда речь идет о самозанятых-ИП.
Индивидуальные предприниматели, перешедшие на налоговый режим НПД, должны получать вознаграждение на свой расчетный счет.
Это не является обязательным условием для индивидуальных предпринимателей. Они, как и обычные физлица на НПД, вправе использовать личную банковскую карту для получения вознаграждения от заказчиков, но в этом случае индивидуальный предприниматель обязан снять денежные средства с карты и зачислить их свой расчетный счет (Письмо ФНС России от 20.06.2018 №ЕД- 3-2/4043). Проще и быстрее вознаграждение получить на свой расчетный счет.
перевод на банковскую карту или личный счет самозанятого
Исполнитель при оформлении договора с компанией указывает свои платежные реквизиты. После выполнения работы бухгалтерия заказчика делает выплату через свой интернет-банк посредством платежного поручения. Либо руководитель (или держатель бизнес-карты в компании) переводит деньги самозанятому по номеру его банковской карты.
перевод на банковскую карту третьего лица
При условии, что такой способ оплаты был прямо прописан в договоре между исполнителем и заказчиком. Обоснованием для этого является ст. 309 ГК РФ, по которой «обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований — в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями».
Советуем компаниям при переводе оплаты 3-му лицу указывать подробную информацию об исполнителе в поле «Назначение платежа». Это снизит риски для юрлиц при доказательстве того, что оплата за оказанные услуги/работы была в адрес самозанятого, а не в адрес физлица.
Кто оплачивает налог с поступлений на карту третьего лица?
Статус самозанятости не привязан ни к какой карте или счету. Способ получения дохода законом не ограничивается.
Суть этого налогового режима в том, что плательщик НПД самостоятельно отражает свой доход в приложении, на сайте ФНС или при помощи операторов электронных площадок, банков. Затем выписывает чек на полученную сумму. И по итогам месяца оплачивает налог.
Таким образом, налог считается ФНС с поступлений, добровольно зафиксированных самозанятым. Сюда входят и перечисления, которые он получил на карту третьего лица, при условии, что самозанятый внес их в приложении «Мой налог». Это означает, что и налог с этих поступлений платит самозанятый, а не его родственник.
Если компания делает выплаты исполнителям через сервис «Мои самозанятые», самозанятый может делегировать декларирование и уплату налога сервису. В этом случае суммы, перечисленные на карту третьего лица, также будут автоматически отражены для ФНС и с них будет удержан налог.
Может ли самозанятый оплатить налог НПД с карты третьего лица?
Да, может.
Однако привязать банковскую карту другого человека к своему приложению «Мой налог» для автоматической оплаты налога НПД самозанятый не сможет. Об этом пишет ФНС на своем сайте: привязать можно хоть несколько карт, но все они должны быть оформлены на самозанятого, который зарегистрирован в приложении «Мой налог».
Резюмируя:
1. Закон не требует от самозанятого-физлица оформлять отдельную карту для приема платежей. Фрилансер может отправить заказчику номер любой из своих карт или счетов и даже указать в договоре карту третьего лица.
2. Самозанятый также имеет право выбрать для получения вознаграждения любой из вышеперечисленных способов. Кроме того, есть возможность принимать оплату через эквайринг, сформировав счет на оплату посредством приложения «Мой налог». В этом случае компания-заказчик может произвести расчет, например, со своей корпоративной банковской карты, средства автоматически поступят от платежного агента на счет в банке по номеру телефона самозанятого через систему СБП.
3. Если самозанятый-ИП использует POS-терминал, то в дополнение к напечатанному терминалом слипу самозанятый по-прежнему обязан выдать чек по форме, установленной в Законе № 422-ФЗ.
4. При любом варианте самое главное самозанятому — зафиксировать доход в приложении «Мой налог» и выдать чек. А затем оплатить налог на профессиональный доход.
5. По закону оплатить налог самозанятый может также не только с той карты, на которую пришло вознаграждение, но и с любой другой карты/счета, либо за него может оплатить налог 3-е лицо. А вот привязать к приложению «Мой налог» можно только свою карту.
В сервисе «Мои самозанятые» заказчик может платить на счета и карты любых банков РФ круглосуточно и без выходных. Проводить выплаты вручную или реестром с автоматическим мониторингом статуса и моментальным получением чека. Это удобно, если вам приходится часто оплачивать работу десяткам исполнителей сразу.
Источник: www.audit-it.ru
Инструкция: как бюджетной организации оплатить услуги самозанятого
Порядок, как работать с самозанятыми юридическим лицам, описан в 422-ФЗ от 27.11.2018. При немедленной сделке заключать договор не требуется. К примеру, продажа ручного изделия за наличный расчет производится без договора, а вот для поставки партии таких же изделий заключается соглашение.
В договоре между организацией и самозанятым обязательно указывается порядок взаиморасчетов. Заказчик вправе рассчитаться как в наличной, так и безналичной форме. С наличной оплатой все просто: отдали деньги, получили чек, провели платеж в бухучете.
У безналичной оплаты есть ряд нюансов. Во-первых, нельзя переводить деньги с расчетного счета на номер банковской карты: эту операцию не проведут в бухгалтерском учете. Самозанятому необходимо запросить в банке полные реквизиты карты — номер расчетного счета, Ф. И. О. получателя, наименование, корреспондентский счет и БИК банка.
Во-вторых, денежные переводы физическим лицам вызывают у кредитной организации подозрения, если платеж не сопровождается уплатой НДФЛ и страховых взносов. Банки временно блокируют клиента до выяснения обстоятельств. Блокировка снимается после предоставления договора с плательщиком НПД, в котором указан безналичный способ оплаты.
При работе с самозанятым необходимо заключить договор и в разделе «Порядок оплаты» указать, что оплата услуг самозанятому от юридического лица производится в наличной или безналичной форме. Кроме того, следует указать срок платежа и наличие аванса. Обязательно укажите, что исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход.
Получить счет на оплату
Плательщики НПД не выставляют счета: в приложении «Мой налог» нет такой функции. Но по правилам бухучета работа самозанятых с юридическими лицами в 2022 году ведется с выставленным счетом. Направьте исполнителю по электронной почте шаблон платежного документа и объясните, как его заполнить.
В счете необходимо указать все банковские реквизиты (не номер карты) для взаиморасчетов, наименования и ИНН сторон. Затем в таблице перечислить все выполненный работы, услуги и их стоимость. Счету присваиваются номер и дата, после чего документ подписывает исполнитель.
Получите бесплатный доступ , чтобы прочитать.
Сформировать платежку и передать ее в банк
После получения счета организация формирует платежное поручение и отправляет документ в банк. Грамотно укажите назначение платежа при оплате самозанятому лицу от юридического, например «Выплата по счету №1 за оказанные юридические услуги». В платежке без выставления счета напишите, например «Оплата бухгалтерских услуг по договору №1».
В назначении платежа не допускаются формулировки, связанные с оплатой труда (зарплата, вознаграждение, премия). Такие платежки без уплаты налогов приведут к блокировке счетов в банке и штрафам за неуплату страховых взносов от налоговой инспекции.
Получить чек
Чек — это официальный документ при расчетах с плательщиками налога на профессиональный доход. Исполнитель формирует чек в приложении «Мой налог» и отправляет его в электронном виде заказчику. Чек является достаточным основанием для проведения расчетной операции в бухгалтерском учете.
Самозанятый обязан отправить чек плательщику. Подписи сторон на документе не ставятся.
А вот как организации работать с самозанятыми в 2022 году в части бухучета: оформите оплату проводками в зависимости от типа учреждения.
Коммерческая компания, НКО
ДТ 20,25,26,44 КТ 60,76
ДТ 1 502 11 226 КТ 1 502 12 226
Документальное основание для проведения платежа в учете — чек и по возможности акт выполненных работ, оказанных услуг. Плательщики НПД не оформляют акты и не обязаны это делать, но составляют документ по запросу заказчика. Пришлите форму акта, который применяется в вашем учреждении. Исполнитель заполнит, подпишет его и передаст обратно для бухгалтерской отчетности.
Об авторе статьи
Задорожнева Александра
В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.
Источник: gosuchetnik.ru
