Как оптимизировать налоги ИП

Термин «оптимизация налогов» подразумевает деятельность налогоплательщика, направленную на понижение налоговых выплат.

По сути, это выбор лучшего, оптимального пути для достижения единственной цели – повышения прибыльности.

Налоги – это инструмент, при помощи которого государство регулирует рыночные отношения среди хозяйствующих субъектов.

Они являются способом наполнения бюджета страны, который распределяется на социальные и общественные нужды.

С точки зрения бизнесменов и собственников предприятий, налоги – это прямые финансовые потери.

Возмещать подобные потери многие предприниматели пытаются противозаконным путем, что приводит их (в лучшем случае) к еще большим убыткам в виде пени, штрафов.

Чтобы всего этого избежать, на предприятиях применяется налоговая оптимизация

Российское налоговое законодательство не совершенно и не стабильно.

Правки, подзаконные акты, нормативные документы выходят очень часто, и многие из них отменяют действие предыдущих, а некоторые противоречат ранее принятым.

Что нельзя делать в 2022 году? Оптимизация налогов и контроль ФНС. Бизнес и налоги.

Разобраться в этом постоянно движущемся потоке могут лишь опытные финансовые аналитики.

Они помогут не только понять хитросплетения налогового законодательства, но и при помощи законных инструментов оптимизировать финансовые потоки предприятия в сторону снижения налогового бремени и повышения доходности хозяйственной деятельности.

По большому счету закон не ограничивает хозяйствующих субъектов в возможности лавировать. Оптимизировать налогообложение можно и нужно, применяя при этом законные способы и навыки совершенного знания налогового кодекса РФ.

Минимизация налоговых платежей

Часто минимизацию платежей путают с оптимизацией. Это две различные задачи, стоящие перед финансовым руководством предприятия.

Минимизация налоговых платежей может являться одним из способов достижения оптимального финансового результата, но не всегда.

Классификация налогов, используемая при минимизации:

1. Налоги, находящиеся «внутри» себестоимости (ЕСН – единый социальный налог). Уменьшение налогов этой группы ведет к снижению себестоимости, но при этом повышается налогооблагаемая база для расчета налога на прибыль;
2. Налоги «вне» себестоимости (НДС). В этом случае необходимо за счет расширения круга поставщиков (работ, услуг), работающих с НДС, уменьшить разницу, подлежащую уплате в бюджет. НДС определяется как разница значений между суммой начисленного налога и налоговыми вычетами, то есть методом зачета;
3. Налоги «над» себестоимостью (налог на прибыль организации). Эта группа уменьшается только за счет снижения налогооблагаемой базы или понижения ставки. Базу можно уменьшить путем повышения налогов внутри себестоимости; ставка может быть уменьшена за счет использования льготных условий по уплате этого налога.

Уменьшение налоговой базы или суммы выплат несет временное сокращение налогового бремени

Как избежать налог 6% в 2022 году предпринимателям ► Cхема оптимизации налога для ИП и Вайлдберриз

Эффективнее всего оптимизировать налоговые платежи позволит комплекс мер. Для этого составляются схемы оптимизации налогов, главными критериями которых являются:

• эффективность;
• соответствие требованиям закона;
• надежность;
• исключение отрицательных последствий применения.

Налоговое планирование

Особую роль играет налоговое планирование. Грамотно разработанное внутреннее и внешнее планирование помогает максимально использовать все нюансы налогового законодательства для минимальных потерь при уплате налогов.

При планировании, особенно долгосрочном, необходим полный анализ законодательной базы на первоначальном этапе. Затем, в течение деятельности, проводится мониторинг налоговой нагрузки.

Для более эффективного контроля рассчитывается график налоговых платежей (примерные значения). В результате отслеживания фактической ситуации определяется показатель планирования.

Признаки банкротства предприятия – кто может помочь его избежать?
Что делать с излишками при проведении инвентаризации ТМЦ?

Его анализ поможет на долгосрочном уровне оптимизировать деятельность предприятия, и не только за счет сокращения налоговых выплат.

Внешнее налоговое планирование, его основные направления:

1. Замена налогового субъекта. Меняется организационно-правовая форма предприятия на ту, в отношении которой используется более удобный для организации режим налогообложения (льготы по налогу на имущество предприятий, работниками которого являются инвалиды);
2. Изменение вида деятельности. Подразумевается переход на деятельность, которая облагается по упрощенной форме (специальные упрощенные системы налогообложения УСНО от дохода 6%, УСНО от прибыли 15%, ЕНВД);
3. Замена налоговой юрисдикции. Перерегистрация фирмы в регионе, который предоставляет льготное налогообложение или меньшие ставки налогов (регистрация предприятия в оффшорных зонах, при фактическом размещении на территории любого региона).

Внутреннее планирование осуществляется за счет оптимизации ведения бухгалтерского учета

Все положения прописываются в учетной политике предприятия.

Документ, разрабатываемый на один финансовый год и подтверждающий законность и обоснованность трактовки нормативных актов, является учетной политикой.

Во внутреннем планировании используются следующие методы налоговой оптимизации:

• Снижение налогооблагаемой базы при оплате налога на прибыль, на имущество организаций. Осуществляется путем переоценки основных средств, находящихся на балансе предприятия, либо их ускоренной амортизации;
• Перенос уплаты налогов (их части) на следующий период, или наоборот – уплата в текущем периоде без переноса. Регулируется при помощи договорных отношений с партнерами. График платежей по одной сделке должен оптимизироваться с учетом товарных и финансовых потоков;
• Использование льгот, предоставляемых государством для стимулирования отдельных видов и сфер экономической деятельности, которые необходимы государству по социальной значимости.

Зависимость прибыли предприятия от издержек производства.
Кто может произвести регистрацию кассового аппарата?
Можно ли доверить приходящему бухгалтеру сдачу отчетности в налоговую: https://buhguru.com/buhgalteria/uslugi-bukhgaltera-po-sdache-otchetnost.html

Большинство льгот предоставляют местные бюджеты. К налоговым льготам относят:

• необлагаемые минимальные значения,
• освобождение от уплаты определенного круга лиц или категорий плательщиков,
• понижение налоговых ставок,
• целевые налоговые льготы в рамках государственных программ,
• налоговые кредиты (рассрочка платежей).

Способы оптимизации деятельности предприятия

Самым лучшим способом для оптимизации и минимизации налоговых платежей в рамках законодательства РФ, является наем квалифицированного специалиста, финансового менеджера либо штата из работников-аналитиков.

Привлечение специалистов для увеличения эффективности стоит начинать перед регистрацией предприятия.

На начальной стадии намного проще выбрать методы оптимизации налогов, в соответствии с которыми будет выбран режим налогообложения будущего предприятия (возможно применение упрощенной системы, платит налоговый агент НДС или нет и т.д.).

Далее составляется учетная политика, следуя которой предприятие должно улучшать результаты деятельности.

Разрабатывается план налоговых платежей и схема их минимизации

Эти меры должны уменьшить налоговое бремя агента, без риска конфликта с фискальными органами.

Если организация уже работает, а применяемые способы оптимизации не приносят должного результата, то необходимо обратиться в специализированную бухгалтерскую организацию.

Данные фирмы оказывают

1. консультационные услуги,
2. полное бухгалтерское и налоговое сопровождение хозяйствующего субъекта,
3. услуги по оптимизации деятельности, направленные на повышение эффективности и прибыльности работы предприятия.

Гарантия качественной работы таких организаций заключается в привлечении высококвалифицированных специалистов, которые ориентируются в законодательных и нормативных актах по налогообложению и могут своевременно отслеживать выход новых правок.

Источник: buhguru.com

Оптимизация налогов

Оптимизация налогообложения — это комплекс организационных, юридических и экономических мер, реализуемый в рамках одной организации или группы взаимосвязанных компаний с целью снижения уплачиваемых в бюджет сумм налогов путём обширного применения предусмотренных законодательством налоговых льгот, вычетов, исключений и преференций.

Если действовать последовательно, регулярно, не вызывая подозрений у контролирующих органов и соблюдая закон, то данная процедура поможет в долгосрочной перспективе существенно сократить налоговые выплаты и повысить прибыль коммерческой организации независимо от организационно-правовой формы и видов осуществляемой деятельности.

Как происходит оптимизация налогообложения в организации

Оптимизация налогообложения бизнеса — это продолжительная процедура, которая требует грамотного налогового, юридического и финансового планирования. Условно ее можно разделить на несколько последовательных этапов:

• Проведение налогового анализа.

Сбор и оценка учредительных документов организации, используемых коммерческих договоров. Изучение действующей учетной и налоговой политики. Исследование организационных, юридических и финансовых особенностей осуществляемых видов деятельности.

• Разработка плана оптимизации налогов .

Выбор системы налогообложения, корректировка учёта и налоговой политики. Построение эффективной структуры экономического взаимодействия нерезидентных и резидентных подразделений. Упрощение прохождения процедур банковского, валютного и налогового контроля. Поиск возможностей максимального применения предусмотренных законом льгот, вычетов и освобождений от уплаты налогов.

• Анализ вероятных налоговых рисков.

Поиск существующих и прогнозирование потенциальных неблагоприятных ситуаций, которые могут грозить штрафами или дополнительными начислениями сумм налогов. Проведение комплекса мероприятий по устранению и снижению налоговых рисков, связанных с оптимизацией налогообложения.

• Внедрение разработанного проекта оптимизации

налогообложения в деятельность компании. Корректировка основных коммерческих договоров, учредительных документов (при необходимости). Расчёт налогов с применением налоговых льгот, освобождений и вычетов, включая исключения, предусмотренные международными соглашениями об исключении двойного налогообложения.

• Контроль эффективности налоговой оптимизации .

Регулярно, ежеквартально по результатам уплаты налогов в бюджет проводится проверка и сопоставление налоговых показателей текущего периода с предыдущими. На основе полученной информации корректируются действующие методы и направления оптимизации налогообложения с целью достижения максимального экономического эффекта.

• Мониторинг изменения налогового законодательства .

Правовое регулирование уплаты налогов динамично, поэтому важно регулярно следить за изменениями. Действующие льготы могут отменить, ввести новые преференции, а то, что было законно раньше, может оказаться под запретом. Бизнес должен своевременно реагировать на изменения налогового законодательства.

Приведённая выше структура действий, совершаемых специалистами при оптимизации налогов, является приблизительной и может корректироваться индивидуально в каждом случае в зависимости от особенностей коммерческой деятельности и организации бизнеса.

Впервые столкнулись с оптимизацией налогов? Просто оставьте номер телефона, и мы Вам перезвоним!

Наиболее популярные и эффективные схемы для оптимизации налогообложения

Существует множество легальных способов оптимизировать налоги организации или группы компаний. Применяя тот или иной метод, важно понимать, что некоторые из них балансируют на грани дозволенного. Чтобы оптимизация налогообложения была законной, важно учитывать и соблюдать все нюансы действующего налогового законодательства России и зарубежных юрисдикций (при осуществлении внешнеэкономической деятельности), а также практики его применения.

Помимо Налогового кодекса РФ действует множество писем и разъяснений ФНС, существуют судебные прецеденты по вопросам правоприменения в сфере налогообложения, в том числе при оптимизации налогов. Любые, даже незначительные на первый взгляд отхождения от буквы закона могут грозить доначислениями и привлечением виновных лиц к административной и даже уголовной ответственности. Чтобы оптимизация налогообложения была безопасной и эффективной, её должны проводить опытные специалисты в сфере налогов, которые обладают знаниями налогового законодательства и практикой его применения. Профессионалы знают, как работает ФНС изнутри, и могут свести к минимуму вероятность назначения проверки при снижении обязательных выплат в бюджет.

Нужна квалифицированная помощь по схемам налогообложения? Просто оставьте номер телефона, и мы Вам перезвоним!

Наиболее популярными и эффективными для бизнеса схемами оптимизации налогообложения являются следующие:

• Разработка грамотной учётной политики.

Оптимизация налоговой нагрузки возможна за счёт качественного финансового планирования. Благодаря продуманной учётной политике предприятие может регулировать формирование доходов и расходов, определять финансовые резервы. Это позволяет бизнесу определять, в каком периоде заплатить больше налогов, а когда меньше.

• Максимальное использование налоговых льгот.

При расчёте налоговых обязательств важно в полной мере применять предоставленные законом льготы, вычеты и освобождения по каждому виду налога. Некоторые преференции принимаются на региональном уровне или в рамках особых экономических зон, и многие предприниматели просто не знают об их существовании.

• Выбор наиболее выгодной системы налогообложения.

В зависимости от осуществляемых видов деятельности, объёмов выручки, количества персонала налогоплательщик вправе самостоятельно выбирать систему налогообложения. Применение упрощённых или особых режимов поможет снизить налоговую нагрузку на бизнес и обеспечить простое планирование и оптимизацию доходов.

• Привлечение сторонних организаций на аутсорсинг.

Содержать большой штат работников не всегда оправдано с экономической точки зрения. Существенная сумма налогов и обязательных страховых платежей подлежит уплате с заработной платы. Для выполнения отдельных работ или оказания специализированных услуг, периодических или разовых, чаще всего выгоднее привлечь стороннюю организацию. В этом случае не нужно платить заработную плату и налоги с неё. К тому же стоимость оплаченных услуг можно положить на затраты при расчете налога на прибыль.

• Реструктуризация бизнеса.

Это рискованный, но легальный способ снизить налоговую нагрузку на крупную компанию. Реорганизация в форме выделения и разделения даёт возможность перераспределить активы и претендовать на применение льготных систем налогообложения. Применяя данный способ, важно создать относительную экономическую самостоятельность участников схемы. В противном случае дробление бизнеса может быть признано намеренным уходом от уплаты налогов.

• Продажа товаров через комиссионеров.

Использование специального режима лиц, совершающих сделки, позволяет снизить налоговую нагрузку основного налогоплательщика. При этом важно, чтобы договоры купли-продажи реально заключались и выполнялись комиссионером.

• Перевод работников на ИП.

Использование предпринимателями УСН позволяет хорошо экономить на налогах, уплачиваемых с заработной платы. При этом важно, чтобы ИП вели самостоятельную предпринимательскую и производственную деятельность, сами совершали все хозяйственные операции, осуществляли учёт своих доходов, а взаимодействия с ними были оформлены реальными договорами.

Это далеко не все легальные способы оптимизации налогообложения, которые имеются в арсенале у налоговых специалистов. Выбор тех или иных методов зависит от размера бизнеса и видов осуществляемой коммерческой деятельности, поэтому специалист налоговой компании в каждом случае готовит программу оптимизации индивидуально.

Хотите легально оптимизировать налоги? Просто оставьте номер телефона, и мы Вам перезвоним!

Легальная оптимизация налогов c RUSTAX – это реально!

Оптимизация налогообложения на предприятии — это ответственная и сложная процедура, эффективность которой во многом зависит от правильности совершаемых действий. Именно поэтому её стоит доверить профессионалам. Ознакомьтесь с нашей услугой по оптимизации налогообложения как в организации в целом, так и по отдельным видам налогов (НДС, налог на прибыль, НДФЛ, НДПИ и т. д.). Мы помогаем осуществить легальную оптимизацию налогов и сэкономить миллионы рублей за отчётный период. Каждый клиент RUSTAX может быть уверен в законности применяемых нами методов оптимизации налогообложения.

Источник: rustax.ru

Налоговая оптимизация
под ключ

Как мы сокращаем налоги и риски
для вашей компании

Для безопасности
Вашего бизнеса
Защищаем активы. Проверяем контрагентов. Исключаем претензии и внимание со стороны ИФНС.

Для экономии
Ваших денежных средств
Ищем скрытые возможности для развития бизнеса. Экономим за счет правильной уплаты налогов. Исключаем санкции ИФНС.

Для легализации
Вашего бизнеса
Находим честные способы обналичивания. Оформляем доходы сотрудников официально с минимальными налогами.

Услуга «Оптимизация налогов под ключ»
включает в себя:

• Анализ и оценку налоговой нагрузки:

• определим сумму возможной экономии;
• оценим степень риска при оптимизации налогообложения;
• защитим компанию при прохождении налоговой проверки.

• разработаем схему снижения налоговых обязательств;
• используем возможности налогового законодательства.

Способы оптимизации
налогообложения:

• Внешнее налоговое планирование: экономим налоги за счет использования льготных режимов, замены вида деятельности, регистрации на территориях с льготным налогообложением;
• Внутренняя оптимизация: оптимизируем налоговый учет. Выбираем выгодную учетную политику, используем возможные легальные схемы;
• Разрабатываем комплекс мероприятий, направленных на снижение налогов и исключение штрафов и претензий фискалов;
• Оцениваем эффективность управления рисками. Проверяем существующие оптимизационные схемы.

Найдите для вашего бизнеса законные способы экономии, которые исключают подозрения со стороны ИФНС

FAQ по снижению налогообложения:

Я хочу сократить налоги к уплате. Компания занимается торговлей.
Какие схемы оптимизации можете предложить?

Для торговой компании есть несколько схем работы, позволяющих снизить налоги. Но, в любом случае, необходим предварительный анализ: оценка налоговой учетной политики, анализ налоговой нагрузки, чтобы определить суммы возможной оптимизации. Затем мы подберем варианты снижения налогов и предупреждения рисков.

Сколько будет стоить разработка схем, хотя бы ориентировочно?

• 1) выяснение целей и задач;
• 2)определение возможностей оптимизации;
• 3) проверка состояния налогового учета на предмет ошибок, которые приводят к увеличению налогов.

Мне нужна помощь в оценке рисков конкретной сделки. Это возможно?

Да, это возможно. При заключении любой сделки важно соблюдать 3 правила: выбор надежного контрагента, грамотно составленный договор и оценка налоговых последствий. Мы проверяем добросовестность контрагента, анализируем стоимость договора, систему расчетов, порядка оплаты, проводим оценку налоговых последствий сделки.

Источник: mcob.ru