4% с заказов физлиц (частных клиентов)
6% с заказов юрлиц (магазинов, сервисов, кафе и т. д.)
Пока у самозанятого есть налоговый вычет, ставка налога уменьшается:
3% с заказов физлиц (частных клиентов)
4% с заказов юрлиц (магазинов, сервисов, кафе и т. д.)
Расчёт налога
Налог рассчитывается автоматически — с карты, привязанной к приложению «Мой налог».
Например, вы стали самозанятым в январе и выполнили несколько заказов.
В начале февраля приложение рассчитает ваш платёж за январь и пришлёт вам уведомление.
Оплата налога
Платить налог нужно до 25 числа месяца, следующего за отчётным.
Например, налог за январь нужно заплатить до 25 февраля.
Просто привяжите к приложению вашу банковскую карту и заплатите — никакой отчётности сдавать не нужно.
Что такое налоговый вычет
Это аванс от государства по налоговым выплатам: пока эта сумма не закончится, ставка налога будет уменьшаться по простой схеме:
Показываем на примере курьера Васи
В январе Вася выполнял заказы от магазинов и заработал 2500 ₽.
В феврале «Мой налог» посчитал: Вася должен 100 ₽ (4% от 2500 ₽). Вася добавил карту в «Мой налог» и заплатил до 25 февраля.
В феврале Вася выполнял заказы от частных клиентов и заработал 1500 ₽.
В марте «Мой налог» посчитал: Вася должен 45 ₽ (3% от 1500 ₽). Вася добавил карту в «Мой налог» и заплатил до 25 марта.
В марте Вася не работал, поэтому в апреле «Мой налог» промолчал, и Вася ничего не платил.
P. S. У Васи остался налоговый вычет 9 855 ₽ = 10 000 — (100 + 45). Из этой суммы по-прежнему будет списываться часть налогов, если они будут начислены.
Источник: intercom.help
Приложение для самозанятых Мой налог
Приложение «Мой налог» разработано специально для самозанятых и позволяет полностью автоматизировать процесс расчета налогов, формирование чеков для клиентов и справок для подтверждения доходов.
Приложение «Мой налог» устанавливается на телефон, но есть и веб версия для работы через компьютер.
Как зарегистрироваться?
Регистрация в приложении займет совсем немного времени и не требует похода в инспекцию. Возможны два варианта регистрации:
По паспорту через телефон
Для этого способа понадобится только камера, паспорт и ваше селфи. Программа самостоятельно распознает паспортные данные по фотографии и заполнит заявление. Селфи понадобится для сверки фото в паспорте.
Через личный кабинет
Для этого способа телефон и камера не нужны, нужен ваш ИНН и пароль доступа в кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
Возможности приложения «Мой налог»
Приложение «Мой налог» является официальным продуктом ФНС России, скачивается и работает бесплатно. Оно полностью заменяет кассу, создает и высылает чеки покупателям и позволяет автоматически сформировать отчетность в налоговые органы. Кроме того, приложение самостоятельно расчитывает размер налога и сообщает сроки его уплаты. Для упрощения оплаты налогов можно привязать к приложению банковскую карту.
Вы сможете формировать все необходимые справки, которые могут потребоваться для отчетности, оформления кредитов или для других целей.
Вы будете иметь доступ ко всем чекам и всем налоговым выплатам за любой период времени.
Прекратить деятельность можно в любой удобный для вас момент, сообщив об этом через приложение. Возобновление деятельности ничем не отличается от первичной регистрации.
Источник: nalogul.ru
Как будут считать доход у самозанятых в 2022 году? Четыре самых частых вопроса!
Давайте разберемся с вопросом учета доходов самозанятых граждан. Очень много недопониманий в этом вопросе у читателей, если судить по тем вопросам, которые раздаются в комментариях.
1. Как будут считать доход у самозанятых? Как налоговики узнают, сколько я заработал?
На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне.
Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла. Налог тоже вырос.
- Если оформили чек на физлицо — налог составит 4% (например, вы оформили чек физлицу на 1000 рублей. Налог НПД составит 40 рублей).
- Если оформили чек на юрлицо или ИП, то налог составит 6% (например, вы оформили чек юрлицу на 1000 рублей. Налог НПД составит 60 рублей).
Для тех, кто «забывает» пробить чек предусмотрены штрафы.
2. Нужно ли считать налог самостоятельно?
Вы оформляете чеки в приложении «Мой Налог», а до 12 числа каждого месяца увидите в приложении «Мой Налог» сумму налога к оплате по итогам предыдущего месяца.
Эту сумму нужно оплатить до 25 числа.
То есть, ничего самостоятельно считать не нужно. Все рассчитывается автоматически, на основе чеков, которые вы сами оформляете.
3. А если мне родственник перечислил деньги на карту? Просто помог или на день рождения? Долг вернули?
Это не будет считаться доходом самозанятого, так как это не услуга и не товар. Чек на этот доход выдавать не нужно.
Соответственно, в ваш доход, с которого необходимо платить налог, эта сумма не попадет.
Но вообще, лучше заведите отдельную карту для приема платежей от клиентов, чтобы самим не запутаться. Тем более, что платежи можно принимать даже на виртуальную банковскую карту. Подавляющее большинство банков позволяет выпустить виртуальную банковскую карту буквально за пару минут.
4. Я продаю сувениры собственного изготовления. Мне можно учитывать расходы на покупку материалов для их изготовления?
Очень частый вопрос от всевозможных рукодельниц, которые что-то вяжут, вышивают, делают товары собственного изготовления.
Например, одна штука товара стоит 3000 рублей, а затраты на ее изготовление составляют 1000 рублей (материалы). От какой суммы считать доход и на какую сумму выдавать чек клиенту? 3000 или 2000 (с учетом расходов)?
На 3000 рублей, так как никакие расходы НЕ УЧИТЫВАЮТСЯ.
Кстати, учтите, что перепродажа чужих товаров для самозанятых ЗАПРЕЩЕНА.
Выдержка из закона №422-ФЗ от 27.11.2018 г.:
2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;Полностью читать по ограничениям здесь.
Частые вопросы от самозанятых:
- У самозанятых есть ограничение по доходу в 200 000 рублей в месяц? Это правда?
- Виды деятельности для самозанятых: есть ли такой список? Каким критериям нужно соответствовать?
- Частые вопросы от самозанятых.
53 комментария к “Как будут считать доход у самозанятых в 2022 году? Четыре самых частых вопроса!”
Здравствуйте, я ноношу расунки на войлочную обувь (тапочки и валенки), сами валенки я не произвожу, покупаю закотовки. Могу ли я оформиться как самозанятая? Ответить
Есть всё — практически все ответы. Нет указаний — куда и как платить налог. На какой счёт в налоговую (возможно программа Мой налог в сербанке онлайн сама это подскажет, но я её пока в глаза не видел) Ответить
Работаю строителем сам по себе.Деньги получаю наличными.Как доказать налоговой, сколько заработал?Ведь бабушки не будут переводить деньги на карту Ответить
Источник: ip-samozanyat.com