Как отразить в 1С взносы ИП за себя

Как в 1С сформировать ЕНП

Чтобы платить налоги, надо научиться работе с единым налоговым платежом (263-ФЗ от 14.07.2022). На практике это означает, что практически все налоги, взносы и сборы — вашу совокупную обязанность на текущую дату — надо отправлять одной платежкой на КБК 182 0 10 61201 01 0000 510. Деньги попадают на ваш единый счет, а налоговики сами распределят поступления в такой последовательности (196-ФЗ от 29.05.2023):

1. Недоимки по НДФЛ.
2. Текущий НДФЛ.
3. Остальные недоимки.
4. Остальные текущие налоги.
5. Пени.
6. Проценты.
7. Штрафы.

Используйте бесплатно инструкции от экспертов КонсультантПлюс, чтобы отразить в бухучете перечисление ЕНП и уплату налогов.

Разработчики предусмотрели особый порядок формирования ЕНП в 1С: добавили в раздел «Регламентированный учет» специальный подраздел для единого счета.

УСН 6% + фиксированные страховые взносы для ИП.

Кроме того, ввели в план счетов сч. 68.90.

Аналитику по этому счету ведут в регистрах накопления:

1. Расчеты по ЕНС.
2. Расчеты по налогам на ЕНС
3. Расчеты по санкциям на ЕНС.

А вот сам порядок расчета налогов в 1С не поменяли. Бюджетные платежи по-прежнему учитывают на двух счетах:

• 68 — налоги и сборы;
• 69 — страховые взносы.

Все расчеты проводятся автоматически — через регламентные операции по закрытию месяца. А если налоговики начислили пени, проценты или штрафы, то операцию надо провести вручную.

Базовые документы по начислению ЕНП в 1С: «Уведомление об исчисленных суммах», когда налог платят до сдачи отчетности, и «Операция по ЕНС», когда налог платят без уведомления. И уведомление, и операцию вы сможете сформировать автоматически по показателям системы учета, используя помощников по расчету налогов, или вручную через раздел единого счета в «Регламентированном учете».

• если платить аванс или налог надо до представления отчета, декларации, расчета;
• если по налогу нет обязанности по сдаче отчета, декларации, расчета в текущем месяце.

Когда в 1С переходили на ЕНП, то обязательно формировали начальное сальдо ЕНС. Без этого нельзя работать с единым платежом в учетной системе. Для формирования входящего сальдо используется «Помощник перехода на единый счет».

Плательщики проводили сверку остатков с налоговиками — через форму помощника, если есть подключение к 1С-Отчетность, или на бумаге. Сальдо ЕНС в программе должно соответствовать остаткам по данным ФНС. Если есть расхождения, то скорректируйте их вручную и подгоните под показатели налоговиков.

Как уменьшить налог УСН на страховые взносы ИП за себя до наступления сроков их уплаты.

После того как сформировали входящее сальдо ЕНС, вы сможете автоматически выполнять все расчеты, платежи и отчетность по налогам — через специальных помощников. Они есть в списке задач организации, в главном разделе. Кроме того, помощники напоминают о формировании уведомления или выполнении «Операции по ЕНС». В результате правильных действий по настройке программы и работы помощников платежки по ЕНП формируются с учетом текущего сальдо счета 68.90. А итоговая сумма ЕНП уменьшится на проведенный аванс.

Может пригодиться: как и где посмотреть сальдо по ЕНС

Как провести единый платеж

А теперь разберемся, как в 1С отразить ЕНП: после начисления налогов надо перевести сумму платежа на сч. 68.90. Таким способом мы отражаем задолженность по единому платежу. Вот как это сделать:

1. Заходим в «Регламентированный учет» — в подраздел ЕНС.
2. Создаем «Начисление ЕНП».
3. Заполняем документ отдельной кнопкой. Подгружаем суммы по данным учетной программы. Так вы сможете заполнить документы для страховых взносов, НДС, прибыли.

Если документ не заполняется автоматически, то нажмите «Добавить» и выберите нужный налог из списка. 1С сама поставит КБК, а сумму сможете проверить в оборотно-сальдовой ведомости. Счет учета — тот, на который начислили налоги, взносы. После проведения документ спишет с него задолженность и зачислит ее на ЕНП. А если по этому платежу надо сформировать уведомление, то поставьте специальный флажок.

Платежи с уведомлением

Уведомляйте налоговиков о своих начислениях, если платите НДФЛ, страховых взносах за первый и второй месяцы квартала, УСН, имущественных налогах — имуществе, земле, транспорте.

Через документ «Уведомление об исчисленных суммах» сможете сформировать само уведомление и показать движение в регистрах бухгалтерии и ЕНС. Уведомления создаем из документа по начислению налога или из подраздела ЕНС в «Регламентированном учете».

Не имеет значения, через какой функционал формируете уведомление. Вы сможете создать его, только если перед этим провели документ «Начисление ЕНП». А еще 1С автоматически проверяет условия по уведомлениям: если создаете дату уведомления позже, чем срок платежа в «Начислении ЕНП», то система не увидит и не зачтет такое начисление.

Платежи без уведомления

Если платите после сдачи отчетности, то подавать уведомление в ИФНС не надо. Так, НДС, налог на прибыль, страховые взносы за третий месяц квартала платят уже после предоставления отчетов.

Рассмотрим, как перечислять налог без уведомления, на примере НДС. Ежемесячно, до 28-го числа надо платить 1/3 налога на добавленную стоимость, который исчислили в декларации по НДС. Чтобы учесть задолженность по конкретному сроку уплаты, перенесите ее на единый счет — через «Операцию по ЕНС». В «Операции…» выберите вид «Налоги (начисление)». Теперь сформируйте документ, когда будете проводить уплату НДС.

Еще один вариант — сформировать «Операцию по ЕНС», когда составили декларацию НДС. Если не сделали операцию при сдаче отчетности, то зайдите в «Помощник» и сформируйте ее специальной кнопкой. Такая операция заполняется автоматически. А в поле «Отражение в учете» уже стоит бухучет, налоговый учет и ЕНС.

Как распределить ЕНП в 1С бухгалтерия

Как только деньги поступают на ЕНС, совокупная обязанность плательщика погашается. То же самое происходит и в 1С — кредит счета 68.90 закрывается после уплаты ЕНП 1С бухгалтерия и отражения платежных операций в системе.

Когда проводите «Списание с расчетного счета», вместе с проводкой по Дт 68.90 и Кт 51 создается движение по регистру «Расчеты по ЕНС». Вид движения — приход.

Разработчики пояснили, как разнести ЕНП в 1С по счетам — чтобы распределить единый платеж по налогам и взносам, в закрытие месяца 1С включили операцию «Зачет аванса по ЕНС». Когда проводите зачет аванса, формируется движение по регистрам. Но иногда для переноса расчетов надо использовать и другие операции по единому счету.

Когда выполняется регламентная операция по регистрам накопления «Расчеты по ЕНС» и «Расчеты по налогам на ЕНС», происходит еще одно движение — расход. Поскольку приход уже сформировали при проведении уведомления, операции по ЕНС и списания с р/счета, показатели зачитываются. Всё — система автоматически распределила платеж.

Источник: clubtk.ru

Как заполнить платежное поручение на уплату фиксированных взносов индивидуального предпринимателя (ИП) в ПФР, исчисленных с суммы дохода, превышающего 300 000 руб.

Как заполнить платежное поручение на уплату фиксированных взносов «за себя» в ПФР с суммы дохода, превышающего 300 000 руб., если справочник «Налоги и взносы» содержит только одно значение «Фиксированные взносы в ПФР» (КБК 39210202140061100160)? Где в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) найти КБК с переменной частью фиксированных страховых взносов (КБК 39210202140061200160)?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.44.188.

За себя ИП обязаны платить фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС (ч. 1 ст. 5, ч. 1 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ, далее –Закон № 212-ФЗ).

Фиксированный размер взносов в ПФР зависит от величины дохода, полученного предпринимателем за год, и определяется следующим образом:

• МРОТ x 26 % x 12 — если годовой доход не превышает 300 000 руб.;
• МРОТ x 26 % x 12 + 1 % x величина дохода, превышающая 300 000 руб., — если доход за год составляет более 300 000 руб. При этом фиксированный размер взносов в ПФР не может превышать предельную величину, рассчитанную по формуле: 8 x МРОТ x 26 % x 12.

В соответствии с частью 2 статьи 16 Закона № 212-ФЗ фиксированные страховые взносы (взносы за себя) за календарный год необходимо уплатить в следующие сроки:

• постоянная часть фиксированных взносов в ПФР (КБК 39210202140061100160) и взнос в ФФОМС — не позднее 31 декабря соответствующего года;
• фиксированные взносы в ПФР с доходов свыше предела (КБК 39210202140061200160) — не позднее 1 апреля следующего года (обращаем ваше внимание, что с 01.01.2017 КБК для уплаты страховых взносов будут изменены. Подробнее читайте здесь и здесь).

При создании вручную платежного документа на уплату фиксированных взносов в ПФР в поле Вид операции должно быть указано значение Уплата налога. В поле Налог следует выбрать нужный взнос Фиксированные взносы в ПФР из справочника Налоги и взносы.

В зависимости от значения, установленного в поле Вид обязательства, реквизит КБК динамически перезаполняется:

• если Вид обязательства принимает значение Взносы, постоянная часть, то КБК автоматически устанавливается как 39210202140061100160;
• если Вид обязательства принимает значение Взносы с доходов свыше предела, то КБК автоматически устанавливается как 39210202140061200160.

Остальные поля платежного документа по фиксированным взносам заполняются автоматически при условии, что заполнены все необходимые реквизиты организации (ОКТМО, банковские реквизиты, платежные реквизиты фонда ПФР и т. д.).

Источник: www.1cbit.ru

Как сдать ЕФС-1 через 1С в 2023 году

С 2023 года работодателям не нужно отчитываться в ПФР и ФСС. Вместо этого компании и ИП будут отправлять новую форму ЕФС-1 в объединённый Социальный фонд России (СФР). Сдавать отчёты в СФР должны все работодатели, включая тех, которые сотрудничают с совместителями и подрядчиками на ГПХ. Если компания зарегистрировала более 10 сотрудников, бухгалтер должен отправить данные в СФР в электронном виде. Сдать ЕФС-1 можно с помощью программ «1С:Предприятие» и «1С:Бухгалтерия».

Из чего состоит отчёт ЕФС-1 Состав ЕФС-1 Раздел ПодразделыТитульный лист1. Сведения о трудовой (иной) деятельности, страховом стаже, заработной плате и дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию1. Сведения о трудовой деятельности, страховом стаже, заработной плате зарегистрированного лица1.1. Сведения о трудовой деятельности (замена СЗВ-ТД)1.2. Сведения о страховом стаже (замена СЗВ-СТАЖ)1.3. Сведения о заработной плате и условиях осуществления деятельности работников государственных учреждений (замена СИоЗП)2. Основание для отражения данных о периодах работы застрахованного лица в условиях, дающих право на досрочное назначение пенсии (замена СЗВ-СТАЖ)3. Сведения о застрахованных лицах, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и уплачены взносы работодателя (замена ДСВ-3)2. Сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (замена 4-ФСС)2.1. Расчёт сумм страховых взносов2.1.1. Сведения об облагаемой базе для исчисления страховых взносов и исчисленных страховых взносах для организаций с выделенными СКЕ или для государственных учреждений2.2. Сведения, необходимые для исчисления страховых взносов от несчастных случаев и профзаболеваний страхователями, которые направляют персонал в другие компании2.3. Сведения о результатах проведённых обязательных медицинских осмотров работников и проведённой специальной оценке условий труда на начало года

Как сформировать ЕФС-1 в «1С:Бухгалтерия»

Для того чтобы отправить ЕФС-1 из программы «1С:Предприятие» пользователю нужно активировать модуль 1С-Отчётность. Этот сервис встроен во все типовые конфигурации «1С:Предприятие», включая «1С:Бухгалтерия» и «1С:ЗУП». Чтобы активировать 1C-Отчётность, закажите звонок на сайте «Калуга Астрал». Наши специалисты свяжутся с вами и ответят на любой вопрос о подключении услуги.

Где в «1С» раздел 1 отчёта ЕФС-1

Раздел 1 ЕФС-1 заменяет формы СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ и ДСВ-3. Все части раздела 1, кроме подраздела 1.3, формируются в «1С» с помощью старых бланков.

Например, чтобы создать в «1С» подраздел 1.1 отчёта ЕФС-1, откройте вкладку «Кадры» и перейдите в раздел «Электронные трудовые книжки». Нажмите на кнопку «Создать» и выберите пункт «Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД». Для того чтобы заполнить форму, установите нужную дату, нажмите на кнопку «Заполнить» и выберите мероприятия.

Поля отчёта будут заполнены автоматически. После нажмите на «Записать», «Провести» и «Печать». При нажатии на «Печать» программа предложит выбрать форму: ЕФС-1 или СЗВ-ТД. С 2023 года СФР принимает только форму ЕФС-1, поэтому выберите её.

Чтобы сформировать в «1С» подразделы 1.2 и 2 ЕФС-1, откройте «Кадры» и перейдите в раздел «Документы персучёта». Далее действуйте так же, как при заполнении формы СЗВ-СТАЖ.

Для заполнения в «1С» подраздела 3, нажмите на вкладку «Отчётность, справки» и откройте раздел «Добровольное пенсионное страхование». После заполните документ так же, как форму ДСВ-3.

Как найти в «1С» подраздел 1.3 раздела 1

В «1С» подраздел 1.3 ЕФС-1 формируется отдельно. Пользователю нужно открыть вкладку «Отчёты», нажать на кнопку «Создать», в открывшемся списке кликнуть по «ЕФС-1. Сведения о заработной плате…» и нажать на «Выбрать». После заполнения ЕФС-1 в «1С» нажмите на кнопку «Записать».

Как заполнить раздел 2 ЕФС-1 в «1С»

Раздел 2 ЕФС-1 заменяет форму 4-ФСС и содержит сведения о начисленных страховых взносах. Чтобы заполнить раздел 2 ЕФС-1 в «1С», откройте вкладку «Отчётность, справки» и перейдите в «1С-Отчётность». Нажмите на кнопку «Создать», в появившемся списке выберите папку «Отчётность в фонды», а в ней — документ «ЕФС-1. Сведения о начисленных страховых взносах».

Установите отчётный период и нажмите на кнопку «Создать». Нажмите на «Заполнить», чтобы заполнить форму автоматически. При необходимости заполните ЕФС-1 в «1С» вручную.

Чтобы создать печатную форму раздела 2 ЕФС-1 в «1С», нажмите на кнопку «Печать». Чтобы отправить сформированный отчёт — на «Выгрузить» или «Отправить».

Как исправить ошибку «Документ не прошёл форматно-логический контроль»

После отправки ЕФС-1 из «1С:Бухгалтерия» и других конфигураций «1С:Предприятие» пользователи часто получают свой отчёт обратно с комментарием «Документ не прошёл форматно-логический контроль». Также эта ошибка может быть обозначена как «Значение элемента не определено по совокупности поисковых элементов (код ошибки 0500200000)» или «Версия формата не соответствует определённому в справочнике СППФД / СФНД (код ошибки 0500200001)».

Эта проблема возникает в разных конфигурациях «1С:Предприятие» из-за проблем с полем ОКФС. Исправить ошибку можно одним из двух способов:

1. Обновите «1С» до последней версии и установите официальный патч для исправления ошибки при отправке ЕФС-1. После откройте отчёт, который не прошёл форматно-логический контроль, и перезаполните его.
2. Удалите информацию из графы с кодом ОКФС. Для этого в меню «1С» кликните по вкладке «Главное», найдите раздел «Настройки» и перейдите в «Организации». Выберите компанию, от имени которой вы сдаёте ЕФС-1. Откройте карточку редактирования реквизитов, перейдите на вкладку «Коды». Удалите данные в поле «ОКФС» и нажмите на кнопку «Записать и закрыть». После перезаполните отчёт.

Статусы отправки ЕФС-1 в «1С»

В «1С:Предприятие» отображаются статусы ЕФС-1 после отправки. Благодаря этому пользователь может узнать, приняли ли его отчёт в СФР.

• Принято в обработку. Статус документа сразу после отправки в СФР. Социальный фонд передаст пользователю уведомление о доставке отчёта в течение суток после отправки ЕФС-1 из «1С». В течение трёх рабочих дней после этого уведомления в СФР проверят документ, и его статус в «1С» изменится на «Сдано» или «Сдан частично».
• Сдано. Отчёт проверен и принят.
• Сдан частично. Отчёт содержит ошибки, которые нужно исправить. ЕФС-1 требуется сдать повторно. Нажмите на ссылку «Сдан частично», чтобы увидеть протокол приёма сведений СФР. В протоколе будут указаны ошибки, которые необходимо исправить.

Хотите сдавать отчётность в СФР не из «1С»? В программе Астрал Отчёт 4.5 есть всё, чтобы отправлять документы в ФНС, СФР, Росстат и другие контролирующие органы. А тем компаниям, которым удобнее хранить отчёты в облаке и получать доступ к ним с любого устройства, мы предлагаем онлайн-сервис Астрал Отчёт 5.0.

Источник: astral.ru