В статье рассмотрим, что можно указывать в назначении платежа при переводе между расчетными счетами. Разберемся, как правильно заполнить назначение платежа в платежном поручении, а также узнаем частые причины переводов между своими расчетными счетами.
Что можно указать в назначении платежа при переводе с одного расчетного счета на другой
ООО, переводя средства между своими счетами, размещенными в разных банках, в платежке указывает:
- Перераспределение средств организации, без НДС.
- Перемещение средств, направленных на пополнение счета, НДС не облагается.
- Перечисление денежных средств в пределах организации для пополнения оборотных средств на расчетном счете, без НДС.
ИП, делая операции по переводу денег с одного расчетного счета на другой, в платежке пишет: Перевод собственных средств на текущий счет №…., без НДС. Если нужно сделать операцию по выводу денежных средств со счета себе на карту, назначение платежа заполняется так: Вывод средств на личные нужды, счет №ххххх. НДС не облагается.
Как перевести деньги с расчетного счета на счет физлица
Правила заполнения платежки на перевод денег
Как корректно заполнить назначение платежа, можно уточнить непосредственно банке, так как могут быть свои нюансы. Однако, существуют общие правила. Данное поле должно содержать не более 210 символов, их можно сокращать не меняя цель платежа, дата-основание перевода не проставляется (это ваше личное решение).
В назначении платежа обязательно должно быть указано: без НДС или НДС не облагается.
Частые причины переводов между своими расчетными счетами
Если на одном счете не хватает денег, а нужно срочно погасить кредит, оплатить поставку, или к этому счету привязан зарплатный проект, и подошел срок выплаты зарплаты сотрудникам, деньги можно перераспределить — перечислить с одного счета организации/ИП на другой. ИП чаще всего пользуется переводом собственных средств на личную карту.
Как налоговая относится к таким переводам денежных средств
При переводе денег между своими счетами важно корректно заполнить назначение платежа, указав, что совершается перераспределение собственных средств между счетами или вывод на личную карту, если операцию совершает ИП. Тогда платеж не попадет в поле зрения налоговой и не будет расценен как подозрительный и, соответственно, не будет доначислен налог. В КУДиР подобные платежи не заносятся, так как не относятся ни к доходам, ни к расходам.
Источник: rko-tarify.ru
Как перевести деньги с ИП на ИП: процедура и особенности перевода
У бизнесменов при осуществлении предпринимательской деятельности часто возникает вопрос о том, как перевести деньги со счета ИП на карту ИП. Чтобы не возникали налоговые последствия, следует разобраться в том, какие операции полежат обложению налогом и каким образом следует обналичивать средства для собственных нужд. Кроме того, у предпринимателя в процессе работы может возникать необходимость переводить деньги как на ИП контрагента, так и перевода в адрес ООО. В этом случае необходимо правильно указывать назначение совершаемого платежа.
Как ИП вносить деньги на расчётный счёт
Необходимость открытия банковского счета для предпринимателя
Законодательством РФ обязательное открытие банковского счета для ИП не предусматривается. Но если предприниматель предполагает, что у него будет много контрагентов и возникнет вопрос о том, как перевести деньги с ИП на ИП поставщика либо наемных работников, то счет лучше открыть.
Среди преимуществ использования расчетного счета следующие аспекты:
- Простота взаиморасчетов с поставщиками услуг и товаров.
- Возможность перевода со счета ИП на карту ИП для личного использования.
- Выплата зарплаты работникам, трудящимся по найму.
- Оплата сборов, налогов.
- Получение платежей безналичного характера от клиентов и покупателей.
Совершать любые платежи можно онлайн, не покидая офиса или дома, если имеется доступ к интернету и подключение к банк-клиенту.
Заполнение платежки
Перед тем как перевести деньги с ИП на ИП или совершить другую банковскую операцию, следует заполнить платежку, в который указывается получатель платежа, реквизиты его банковского счета, сумма, подлежащая перечислению, валюта платежа и его назначение.
Для открытия расчетного счета, в первую очередь, следует выбрать банковское учреждение, предварительно изучив условия сотрудничества. В некоторых банках для ИП разработаны выгодные предложения: низкие тарифные ставки на обслуживание счета, небольшая комиссия при осуществлении переводов, приемлемые условия предоставления кредитных средств и другие услуги. Надежным и удобным инструментом ведения бизнеса будет корпоративная карта предпринимателя. О том, как перевести деньги на карту ИП, можно узнать в офисе банка.
Необходимые документы
Документы для открытия счета требуются следующие:
- Паспорт.
- Свидетельство, подтверждающее постановку на налоговый учет.
- Свидетельство о том, что ИП зарегистрировано.
- Лицензия, если осуществляемая предпринимателем деятельность требует лицензирования.
Такой пакет документации является стандартным, но в некоторых финансовых учреждениях могут потребовать для заключения договора и другие бумаги.
Сотрудники банка при открытии счета разъяснят предпринимателю порядок перевода денежных средств между расчетным счетом и картой ИП, а также правила составления платежных поручений.
Правильное выполнение операций по переводу денег между своими счетами (расчетным и карты) позволит избежать наступления последствий налогового характера.
Порядок перевода на собственную карту
Для получения денег на личные нужды необходимо выполнить перевод денег, находящихся на расчетном счете ИП, на личную карту. Налоги не придется платить в том случае, если Ф. И. О. обладателя карты совпадает с данными владельца банковского счета. Перевести деньги на карты знакомых или родственников и избежать наступления налоговых последствий невозможно. В подобном случае с платежа должен быть удержан и перечислен в пользу бюджета НДФЛ.
Указывать в качестве назначения платежа выплату зарплаты также нельзя. Подобная формулировка требует, чтобы предприниматель уплатил сборы и налоги по ЗП, несмотря на то, что у предпринимателя нет права начислять зарплату самому себе.
Рекомендованные формулировки
Необходимо использовать следующие рекомендованные формулировки:
- Пополнение счета карты для личных потребностей.
- Перевод с целью личного использования.
- Средства на покрытие личных нужд.
Необязательно формулировка должна быть именно такой. Назначение платежа нужно сформулировать таким образом, чтобы было понятно, что средства переводятся для личного использования, а не являются доходом.
Перед тем как перевести деньги на расчетный счет ИП, следует учесть следующее. В случаях, когда необходимо внести деньги на расчетный счет, чтобы осуществить взаиморасчет с контрагентом, в назначении необходимо отметить, что это пополнение. В противном случае указанный перевод будет воспринят налоговой инспекцией как доход. Соответственно, на него будет начислен налог в соответствии с законодательными нормами.
Если счета открыты в разных банках, то возможно ли ИП перевести деньги между своими счетами? Как показывает практика, это вполне реально. Важным замечанием будет то, что подобные операции налогами на облагаются.
Порядок перечисления денег на карту физлица
Переводить деньги с банковского счета предпринимателя на банковские карты физлиц можно, но существуют определенные ограничения. Зависят они от цели перевода:
- Перевод на личную карту получателя, с которым нет договорных отношений.
- Выплата денежного вознаграждения в соответствии с гражданским или трудовым договором.
- Оплата товара, услуг.
Если возникает необходимость перевода денег поставщику за предоставленные услуги или товары в рамках заключенного соглашения, то указанный платеж представляет собой доход получателя, а значит, начислить и направить в пользу бюджета полагающуюся сумму должен он. Предприниматель, отправляющий денежную сумму, налогами в таком случае не облагается.
Если средства перечисляются в рамках гражданского или трудового договора, то предприниматель должен будет начислить и уплатить взносы и налоги.
В случае, когда договорные отношения отсутствуют, перечисления с банковского счета предпринимателя лучше не осуществлять. Налоговая инспекция в такой ситуации имеет право требовать уплаты налога. Если предприниматель будет уклоняться или оплатит начисленный налог с опозданием, то ему может грозить штрафная санкция.
Немаловажным является правильное обозначение цели платежа, что позволяет избегать лишних издержек, связанных с уплатой налогов, и спорных ситуаций с контролирующими органами.
Порядок пополнения банковского счета с карты и расчетов с контрагентами
Иногда возникают ситуации, когда предпринимателю необходимо пополнить расчетный счет со своей личной карты. Такое право у ИП имеется, однако он должен правильно обозначать назначение такого платежа:
- Перевод личных средств.
- Пополнение.
То есть необходимо подтвердить, что указанные средства не являются доходом, возникшим в результате осуществления предпринимательской деятельности, а именно личные деньги. Безусловно, можно попросить о пополнении счета владельца другого ИП. Однако перевести деньги с ИП на ИП, как правило, часто не представляется возможным.
Актуальным остается вопрос о возможности использования предпринимателем личной карты вместо банковского счета. В соответствии с нормативами, ИП для осуществления расчетов, сопряженных с ведением деятельности, должен открыть банковский счет.
Последствия
Если ИП пользуется личной картой, это может вызвать определенные последствия:
- Банк вправе отказывать своему клиенту в проведении операций, которые связаны с деятельностью предпринимательского характера, сославшись на 153-И ЦБ.
- Получение больших сумм может заинтересовать службу безопасности финансового учреждения. Обусловлено это борьбой с отмыванием незаконного дохода.
- Контрагенты предпринимателя, как правило, не соглашаются оплачивать товары или услуги посредством перевода денег на карту, принадлежащую физлицу, так как для них это чревато необходимостью начисления и оплаты НДФЛ.
Преимущества
Таким образом, предприниматель может использовать личную карту не во всех случаях. Среди преимуществ использования банковского счета можно выделить следующие:
- Снижение рисков, связанных с сохранностью наличности.
- Расширение контрагентской базы, а значит – увеличение дохода.
- Возможность осуществления безналичных расчетов с контрагентами. Как перевести деньги с ИП на ИП контрагента, мы рассмотрели выше.
- Возможность осуществления онлайн-расчетов.
Стоит обслуживание счета недорого, а потому рекомендовано оценить преимущества безналичных платежей и все же открыть банковский счет для ведения своего бизнеса.
Источник: fin-az.ru
Как правильно переводить деньги с ООО на ИП?
Правильно перевести деньги с ООО на ИП— задача, с которой сталкиваются многие предприниматели. Не всегда понятно, как провести эту процедуру с учетом законодательства, и какие способы вывода средств наиболее безопасны.
Законные способы вывода средств с ООО
Чтобы легально вывести деньги с ООО, можно воспользоваться одним из путей:
- Выплатить дивиденды. С позиции законодательства это идеальный способ получения прибыли от ведения бизнес-деятельности. Для вывода средств необходимо сделать несколько шагов. Первоначально рассчитываются чистые активы компании, которые должны превышать размер уставного капитала. После этого собираются учредители, принимается решение и формируется протокол об утверждении бухотчетности. На этом же этапе определяются сроки осуществления платежей, а также принципы распределения дохода.
Как только все бюрократические процедуры произведены, остается осуществить выплаты. Сделать это без налогов не получится — придется выплатить 13-процентный НДФЛ. Если владелец ООО за последние 183 дня находился на территории страны меньше 183 суток, этот налог возрастает до 15%.
Периодичность распределения дивидендов может быть различной — чаще всего это происходит раз в три месяца, но допускается осуществление ежемесячных выплат.
- Выдача зарплаты. Еще один способ перевести деньги с ООО заключается следующем. Учредитель оформляет себя на работу по трудовому соглашению и осуществляет выплату заработной платы. Этот способ дорогостоящий, но зато появляется возможность ежемесячно получать прибыль. Получаемая должность не обязательно должна быть директорской — можно и рангом ниже.
Но здесь имеется особенность. В случае если учредитель и руководитель — одно лицо, возможны проблемы с контролирующими органами. Поводом конфликта является заключение с собой трудового соглашения. При этом законодательных ограничений в этом вопросе нет, а дискуссии ведутся до сих пор. Если исходить из судебной практики, решения принимаются в пользу учредителей, которые могут «наниматься» на работу в свою же компанию и платить себе заработную плату.
Чтобы избежать споров, стоит назначить на должность любого доверенного человека, который будет расписываться во всех бумагах и не задавать лишних вопросов. При этом единственный учредитель в этом случае будет заместителем.
Существует и другой путь — взять партнера, имеющего небольшую долю уставного капитала. В этой ситуации в компании будет уже два учредителя, поэтому основной владелец вправе заключать с собой трудовое соглашение и платить зарплату. Особенность в том, что при начислении средств придется платить налог (13%), а также страховые взносы (30%). Выходит, что для получения 200 тысяч рублей в бюджет необходимо будет отдать 98 тысяч.
С учетом вышесказанного, такой способ вывода средств сложно назвать выгодным. Это один из вариантов, не более того.
Сотрудничество с ИП
Одним из способов перевести деньги с ООО является передача управления обществом участнику, являющемуся индивидуальным предпринимателем. Со стороны законодательства этот вариант чист, но сотрудники ФНС очень не любят такие ситуации. Принцип заключается в регистрации ИП с последующим предоставлением услуг по управлению собственной компанией.
Если бизнесмен выбрал вариант с УСН и ставкой в 6%, можно сэкономить на НДФЛ и страховых платежах. Конечно, ИП также придется выплачивать за себя взносы, но общие расходы будут ниже, а подоходный налог вообще не придется платить. Если корректно производить выплату взносов, удается снизить расчетный налог к минимуму.
Несмотря на законность этого пути, государственная казна недополучает деньги, поэтому и возникают многочисленные споры. Предприниматель успешно обходит существующие ограничения и снижает налоговую нагрузку максимально законным путем. При этом ООО может перевести деньги на счет ИП за оказание услуг по управлению компанией. Со всех платежей взимаются положенные налоги, поэтому с юридической точки зрения «подкопаться» почти невозможно.
Сложность в том, что работники ФНС считают по-другому. Они прикладывают все усилия, чтобы доказать противозаконность подобного способа. Упор делается на тот факт, что предприниматель подменивает трудовые взаимоотношения гражданско-правовыми. Если им удается доказать этот факт, начисляется штраф.
Перед тем как перевести деньги с ООО таким способом, стоит вспомнить о потенциальных рисках. Важно правильно составить соглашение по оказанию услуг, с умом вести отчетность, а также уметь доказать положительную динамику работы компании.
Какие еще имеются варианты?
Чтобы перевести деньги с ООО, можно воспользоваться еще несколькими методами:
- Взять деньги в долг у компании, а именно оформить беспроцентный кредит. Этот путь имеет право на жизнь, но деньги все равно придется отдавать. Такой вариант хорош в безвыходной ситуации, когда выплатить дивиденды не с чего, а деньги необходимы в срочном порядке.
Срок кредитного соглашения можно продлевать столько, сколько это потребуется. Если же вернуть деньги так и не удалось, компания «простит» своему должнику, но государству придется выплатить 13%, а также небольшую сумму по подоходному налогу. При этом простить долг владельцу может позволить себе только успешная компания.
- Перевести деньги под отчет. Средства могут быть выведены для решения определенных задач, но подобные траты должны быть обоснованными и подтвержденными соответствующими документами. Как это сделать правильно, можно поинтересоваться у грамотного бухгалтера.
- Оформить представительские расходы. Закон не запрещает от имени компании купить машину или перекусить в элитном ресторане, приобрести одежду или заплатить за номер в отеле. Главное, чтобы бухгалтер смог доказать работникам ФНС обоснованность подобных затрат. Недостаток в том, что деньги так не получить, ведь приобретенные материальные ценности — собственность ООО.
Что делать, если у ИП нет расчетного счета?
В своей деятельности компания может работать со сторонними индивидуальными предпринимателями и производить выплаты за указанные услуги. Можно ли это делать без расчетного счета у ИП? По законодательству это не запрещено, ведь ИП имеет право работать с лицевым счетом.
Что в итоге?
Практика показывает, что перевести деньги с ООО на ИП реально. Главное — подходить к решению вопроса с умом, чтобы представители ФНС не могли классифицировать этот случай, как подмену взаимоотношений и конфликт интересов.
Источник: urlaw03.ru
