Как платить ипн за сотрудника ИП

Как в 2023 году уплачивать страховые взносы за декабрь 2022 года?

Общий порядок уплаты

Порядок уплаты страховых взносов в 2023 году зависит от их вида:

• взносы от несчастных случаев уплачиваются по старым правилам и по прежнему сроку уплаты – не позднее 15-го числа месяца, следующего за расчетным
• остальные виды взносов – в составе единого налогового платежа с единым сроком уплаты – не позднее 28-го числа месяца, следующего за расчетным

Взносы от несчастных случаев

Взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний не входят в ЕНП, их платим в территориальное отделение Социального фонда России (СФР). Срок уплаты «несчастных» взносов за декабрь 2022 – до 16 января 2023 года (перенос с воскресенья 15.01.2023 г.). Основные сложности при формировании платежных поручений по взносам от несчастных случаев:

Как платить ИПН 2023 год за сотрудника?

• Где найти реквизиты своего отделения СФР — ищем на сайте sfr.gov.ru, потребуется выбрать свой регион.
• Какой КБК использовать — заполняем новое значение КБК 797 1 02 12000 06 1000 160. Если в 1С:Бухгалтерии 3.0.128.10 / 3.0.128.15 будет отсутствовать новый КБК, обновите данные в разделе Справочники – Налоги и взносы по команде Еще – Обновить из классификаторов 2023 .

• чей ОКТМО указывать в реквизитах: код организации или отделения СФР? Указываем ОКТМО организации — Разъяснения СФР по г. Санкт-Петербургу.
• какой рег. номер в СФР указывать в назначении платежа — указываем прежний рег. номер в ПФР — ПФР ответил на вопросы по новой отчетности ЕФС-1. Чтобы текст назначения платежа заполнялся автоматически, в 1С:Бухгалтерии можно прописать требуемый шаблон назначения платежа. Настройка шаблона выполняется для конкретного налога (взноса).

Для 1С:Бухгалтерии выпущен патч EF_EA_34911, он упрощает заполнение платеже по взносам «на травматизм». После установки патча перезапустите программу. В результате при создании платежного поручения на уплату взносов от несчастных случаев программа проверит реквизиты получателя и при необходимости предложит их уточнить.

«Обычные» взносы

Взносы на ОПС, ОМС и ОСС до 2023 года и взносы по единому тарифу с 2023 года платятся в составе единого налогового платежа (ЕНП) не позднее 28-го числа месяца, следующего за расчетным. Для декабрьских взносов срок пополнения ЕНС – не позднее 30.01.2023 г. (перенос с субботы 28.01.2023 г.).

• Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
• Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.

При этом в платежном поручении не нужно выделять сумму взносов и указывать КБК.

При уплате взносов в других месяцах, когда не сдается РСВ , в ФНС потребуется подавать уведомление о сумме взносов к уплате. Это нужно сделать не позднее 25-го числа месяца, следующего за расчетным — Как платить НДФЛ и взносы в 2023 году. Срок подачи уведомления также переносится на выходные и праздники.

В 2023 году действует переходный период, можно перечислять взносы по-старому, платежными поручениями. Однако мы не рекомендуем этого делать, потому что:

• Сумма уплаченный взносов все равно будет зачислена на ЕНС и у Вас не будет уверенности, что ФНС учтет эту уплату, именно как стразовые взносы.
• В 1С:Бухгалтерии могут возникнуть проблемы при закрытии месяца по операциям с ЕНС. Подробнее об этом в материалах рубрикатора 1С:Бухгалтерия:

• Можно ли не переходить на ЕНП с 2023 года?
• Можно ли не переходить на ЕНП с 2023 года, а платить налоги и взносы отдельными платежками на разные КБК?

Если все же решите перечислять страховые взносы по-старому, обратите внимание, что для взносов за декабрь 2022 и более ранние периоды, установлены отдельные КБК по каждому виду взносов:

• 1 02 14010 06 0000 160 — для взносов на ОПС;
• 1 02 14020 06 0000 160 — для взносов на ОСС;
• 1 02 14030 08 0000 160 — для взносов на ОМС.

См. также:

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

1. Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные измененияС 1 января 2023 года вступят в силу новые правила упла­ты НДФЛ.
2. Подарок свыше 4000 руб. в декабре 2022 — как быть с НДФЛ.
3. Закрываем 2022 и готовимся к 2023 году в ЗУП 3.1В статье разберем, как закрыть 2022 год в ЗУП 3.1 и.
4. Как платить НДФЛ и взносы в 2023 году.

Оцените публикацию

(7 оценок, среднее: 4,43 из 5)

Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Обсуждение (29)

karetnikova.03 Подписчик БухЭксперт8 :

Добрый день. А почему при уплате на травматизм нужно указывать старый рег номер в ПФР, а не рег номер ФСС?

Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Нужно указывать рег. номер СФР, а это -бывший рег. номер в ПФР
Sylf9 Подписчик БухЭксперт8 :

Добрый день, если продолжаем пользоваться платежками, то КБК в РСВ за 2022 должны быть новыми, реализовано ли это в ЗУП ?

Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :

• Можно ли не переходить на ЕНП с 2023 года?
• Можно ли не переходить на ЕНП с 2023 года, а платить налоги и взносы отдельными платежками на разные КБК?

И вчера у нас был семинар по ЕНП, тоже можете в записи посмотреть: Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП

frolova_katya1 Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день! Если взносы за декабрь заплатили 30.12.22, что тогда?
Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Тогда ничего дополнительно не требуется.
frolova_katya1 Подписчик БухЭксперт8 :
Спасибо большое за ответ!

Светлана Подписчик БухЭксперт8 :
Так указывать рег.номер ФСС или ПФР?
Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :
Нужно указывать рег. номер СФР, а это -бывший рег. номер в ПФР
Светлана Подписчик БухЭксперт8 :
Хорошо, спасибо.
leks272727 Подписчик БухЭксперт8 :

Здравствуйте. Если решили пока решили отправлять взносы отдельными платежками, то нужно ли формировать уведомление в ЗУП?

Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :

В таком случае подавать уведомление не нужно. При первой подаче уведомления теряется право дальше отправлять платежками, уже надо будет платить на ЕНС.

nn2003nn Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день! Куда и по каким реквизитам перечислять взносы по доп тарифам за вредность?
Спасибо!
Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! взносы по доп. тарифам входят в ЕНП. Т.е. перечисляем по тем же реквизитам.
buhfin Подписчик БухЭксперт8 :

Здравствуйте. А на какой именно КБК перечислить доп.тариф за вредность при условии оплаты платежками?

buhfin Подписчик БухЭксперт8 :
Небольшое уточнение по вопросу: речь о периоде декабрь 2022.
Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :

Добрый день!
КБК установлены Приказом Минфина России от 08.06.2021 N 75н:
1 02 04010 01 1010 160 Страховые взносы по дополнительным тарифам на обязательное пенсионное страхование за застрахованных лиц, занятых на соответствующих видах работ, указанных в пункте 1 части 1 статьи 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ «О страховых пенсиях», на выплату страховой пенсии (независимо от результатов специальной оценки условий труда (класса условий труда) (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному) 1 02 04010 01 1020 160 Страховые взносы по дополнительным тарифам на обязательное пенсионное страхование за застрахованных лиц, занятых на соответствующих видах работ, указанных в пункте 1 части 1 статьи 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ «О страховых пенсиях», на выплату страховой пенсии (в зависимости от результатов специальной оценки условий труда (класса условий труда) (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному) 1 02 04020 01 1010 160 Страховые взносы по дополнительным тарифам на обязательное пенсионное страхование за застрахованных лиц, занятых на соответствующих видах работ, указанных в пунктах 2 — 18 части 1 статьи 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ «О страховых пенсиях», на выплату страховой пенсии (независимо от результатов специальной оценки условий труда (класса условий труда) (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному) 1 02 04020 01 1020 160 Страховые взносы по дополнительным тарифам на обязательное пенсионное страхование за застрахованных лиц, занятых на соответствующих видах работ, указанных в пунктах 2 — 18 части 1 статьи 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ «О страховых пенсиях», на выплату страховой пенсии (в зависимости от результатов специальной оценки условий труда (класса условий труда) (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному) Разделения на до 2023 и после по этим платежам в законе нет. Если сомневаетесь, можете уточнить у аудитора. Обратите внимание, что мы специализируемся на консультациях по учету в ЗУП.

Юлия Щелкунова Сотрудник БухЭксперт8 :

Я Вам отправила прямой цитатой из закона. Дополню еще, что при оплате нужно первые 3 цифры прописывать 182 (Код администратора поступления из 3-х знаков, 182 — это Федеральная налоговая служба).
Т.е КБК будут:
182 1 02 04010 01 1010 160
182 1 02 04010 01 1020 160
182 1 02 04020 01 1010 160
182 1 02 04020 01 1020 160

Источник: buhexpert8.ru

Калькулятор для расчета налогов по заработной плате в Казахстане

Калькулятор позволяет произвести расчет чистой зарплаты «на руки» в Казахстане за вычетом пенсионных взносов (ОПВ), индивидуального подоходного налога (ИПН) и взносов ОСМС от оклада за 2022, 2023, 2024 года. Также рассчитываются такие взносы и отчисления, как СО, СН и ОСМС. С порядком и примерами расчета Вы можете ознакомиться в этой статье. Расчет заработной платы может происходить по прямому и обратному методам. Прямой метод высчитывает зарплату «на руки» по доходу (окладу, указанному в трудовом договоре), а от обратного — наоборот, покажет фактический оклад (доход) от начисленной зарплаты.

• Все налоговые ставки на текущий год
• Авторасчет формы 910
• Авторасчет формы 911
• Авторасчет формы 200
• Сервисы для автоформирования первичной документации (платеж. поручений, актов выполн. работ, накладных, счетов на оплату, кассовых ордеров и пр.)

Зарплата онлайн ▶
Калькулятор зп ▶
Расчет зп онлайн ▶
Зарплатный калькулятор ▶
Онлайн калькулятор зарплаты ▶
Расширенный расчет

Форма предпринимательства: ?

Заработная плата (оклад): ?

Метод расчета: ?

Расчетный период: ?

Рабочая неделя: ?

Тарификация: ?

По дням По часам
из

Исключить из расчета: ?

Источник: findhow.org

Какие налоги платит ИП по упрощенке в Казахстане в 2021 году

19 : 12 , 27 января 2021 г. Налоги ИП по упрощенке: Pixabay

Налоги, которые отчисляют граждане и предприятия, формируют бюджет страны. Наемные работники этим вопросом не озадачены, а вот частным предпринимателям приходится держать на контроле то, какие налоги платит ИП. Статья сориентирует ИП, какие налоги нужно перечислить в казну.

Налоги в Казахстане для ИП по упрощенке за себя

Многие индивидуальные предприниматели пользуются упрощенным налоговым режимом. Такой подход позволяет производить расчет самостоятельно, без помощи бухгалтера.

Во избежание проблем и возможных штрафов, каждый бизнесмен должен корректно оценивать доход от бизнеса. Работа на упрощенке четко определяет объекты, которые облагаются налогами, и позволяет самостоятельно рассчитать фискальные отчисления.

Какие налоги платит ИП в Казахстане ? Предприниматель каждый месяц или два раза в год должен выполнять такие отчисления:

• По ставке 3% оплачивать ИПН (индивидуальный налог по доходам — 1,5%), СН (социальный налог — 1,5%).
• ОПВ (пенсионные выплаты) в размере 10% от з/п.
• СО (социальные отчисления за себя) в размере 3,5% от дохода.
• Выплаты на медицинское страхование — 5% от 1,4 МЗП.

Недавно правительство внесло изменения в законодательство, которые будут действовать 3 года — с 1 января 2020 до 1 января 2023 года. Подобный подход должен облегчить выход страны из кризиса, поэтому налогообложение ИП упрощается. Предприниматели избегают трат на такие налоги:

• ИПН по упрощенной декларации;
• СН (социальный налог).

В результате каждому остается сделать такие отчисления:

• налог СО (3,5%);
• ОПВ (10%);
• взносы на медстрахование (5% от 1,4 МЗП).

Налоги ИП по упрощенке: Pexels

Выяснив, какие отчисления нужно делать, важно разобраться, как платить налоги ИП. Обязательно придерживайтесь установленных сроков, чтобы налоговая не начислила пеню:

1. Выплата ИПН и СН проводится не реже двух раз в год: до 25 августа текущего года и до 25 февраля следующего.
2. ОПВ и СО необходимо оплачивать до 25 числа второго месяца за предыдущий месяц.

Специальным режимом по упрощенке могут воспользоваться не все предприниматели. Вот для каких видов бизнеса это невозможно:

• торговля некоторыми видами нефтепродуктов (мазут, дизтопливо, бензин);
• производств, которые выпускают, продают или хранят подакцизную продукцию;
• аудита и бухгалтерии;
• тех, кто предоставляет консультационные, юридические, правовые, финансовые услуги;
• ИП, занимающихся сбором и приемом стеклотары, сбором и реализацией отходов ценных и черных металлов;
• частных лотерей и др.

Учитывайте эти сведения, прежде чем выбирать, в каком режиме работать. Будьте внимательны к отчислению налогов, особенно если ведете учет самостоятельно.

Какие налоги платит ИП по упрощенке в Казахстане в 2021 году за работников

Решили расширить предприятие и нанять работников? Тогда готовьтесь освоить новые главы налогообложения.

За сотрудников приходится делать фискальные отчисления. Помните: чтобы продолжать работать по упрощенной декларации, число работников предприятия не должно превышать 30 человек вместе с руководителем.

При таких условиях индивидуальный предприниматель РК обязан выплачивать:

Из зарплаты сотрудников

1. ИПН (10%). Однако если доход составляет меньше, чем 25 МРП (1 МРП — 2 917 тенге), производится 90% корректировка.
2. ОПВ (10%). Но сумма не должна превышать 10% от 50 МЗП (1 МЗП — 42 500 тенге).
3. Взносы на медстрахование (ВОСМС) — 2%, но не больше 10 МЗП.

За счет предпринимателя

За счет предпринимателя оплачиваете:

1. СО — 3,5% от з/п с вычетом пенсионного взноса. Сумма должна быть не меньше 3,5% от 1 МЗП или не больше 3,5% от 7 МЗП.
2. ОСМС (обязательное медстрахование) — 2% от дохода, максимум 10 МЗП.

Также ИП в Казахстане вправе не делать оплаты социального налога за сотрудника предприятия.

Что еще нужно знать? Время оплаты практически не отличается как за себя, так и за сотрудников. Оплату ИПН за месяц производите до 25 числа следующего за ним месяца. Аналогично проходит оплата СО, ОПВ и ОСМС.

Произвести оплату налогов в бюджет можно несколькими способами, например:

• через сайт egov.kz. Достаточно войти в личный аккаунт и оплатить услугу онлайн;
• лично в налоговой службе;
• в подразделении любого банка.

Налоги ИП по упрощенке: Pixabay

Налоги ИП по упрощенке не могут выплачивать лица, которые:

• ведут бизнес в нескольких городах (лучше регистрироваться на общих условиях);
• имеют другие виды объектов, подлежащих налогообложению..

При найме сотрудников можно столкнуться с некоторыми отличиями в налогообложении, например:

• за сотрудников-пенсионеров и нерезидентов РК (согласно ст. 98) не нужно отчислять ОПВ и СО;
• для иностранцев с видом на жительство налоги такие же как для тех, у кого есть казахстанское гражданство.

При расчете ИПН с зарплаты фискальные отчисления не производятся, если:

• работник — иностранец без вида на жительство;
• сотрудник работает на еще на одном предприятии, где с него уже взымают такой налог.

Примите эти данные к сведению, если собираетесь организовать собственный бизнес. Быть предпринимателем — это возможность работать на себя, но ответственность за деятельность, сотрудников, отчисления в бюджет страны. Надеемся, что эта информация будет полезна всем ИП.

Источник: news.myseldon.com