В настоящее время в России все больше людей предпочитают подавать декларацию налоговый отчет через интернет. Поэтому Министерство Финансов разработало проект электронной декларации 3-НДФЛ на 2023 год, который позволяет подавать отчет о доходах онлайн через личный кабинет налогоплательщика.
Один из способов подачи декларации – через личный кабинет налоговой. Для этого необходимо зайти на сайт из федеральной инспекции налоговой службы, регистрация в ФНС которой является обязательной. При регистрации налогоплательщик получает доступ к электронной услуге «Подача налоговой декларации».
Подача нулевой декларации в личном кабинете налоговой производится подобным образом, как и любой другой отчет. В личном кабинете есть возможность заполнить декларацию в формате Excel или Word, а также получить подробную инструкцию по заполнению отчета.
Для подачи нулевой декларации необходимо зайти в личный кабинет налоговой, выбрать раздел «Подача налоговой декларации», выбрать форму 3-НДФЛ и заполнить все необходимые поля. После заполнения декларации ее нужно сохранить в электронном виде и отправить в Налоговую службу с помощью специального сервиса электронной подачи. Также можно сдать декларацию в бумажном виде в офисе налоговой службы или через операторов налоговой.
Как сдать налоговую декларацию по УСН ИП через интернет бесплатно через ФНС имея ЭЦП Инструкция.
Важно знать, что подача декларации налогоплательщиком является обязанностью каждого гражданина, даже если у него нет доходов. Кроме того, нулевую декларацию нужно подавать в случае продажи автомобиля или другой дорогостоящей машины, а также при подаче отчетов для работников и индивидуальных предпринимателей.
Стоит отметить, что электронная подача декларации является бесплатной услугой. Для доступа к личному кабинету налогоплательщика необходимо иметь учетную запись на госуслугах и сертификат электронной подписи (ЭЦП). В случае использования ЭЦП, декларация налогового отчета должна быть подписана электронной подписью и зашифрована.
Если возникли вопросы по заполнению декларации или подаче отчета, можно обратиться в налоговую инспекцию или позвонить в колл-центр ФНС. Операторы налоговой помогут разобраться в ситуации и дадут необходимые пояснения по заполнению декларации и отчетов.
Может ли потребитель реально защитить свои права в РФ?
Как подать нулевую декларацию
Ежегодно граждане России обязаны сдавать налоговую декларацию. Однако, если у вас нет доходов или вы не записаны в налоговые органы как индивидуальный предприниматель, то вы имеете право сдать нулевую декларацию. В этом разделе мы расскажем, как подать нулевую декларацию через личный кабинет.
1. Получите доступ к личному кабинету
2. Заполните декларацию
В личном кабинете вы сможете получить доступ к разделу «Декларации и отчеты». Здесь вы сможете скачать и заполнить нулевую декларацию. Вам потребуется указать свои персональные данные, информацию о месте работы или о работе по договору гражданско-правового характера, а также о доходах.
3. Отправьте декларацию
После того, как вы заполните декларацию, вам нужно отправить ее через личный кабинет. Для этого выберите раздел «Отправить декларацию» или «Подать декларацию» и следуйте указаниям. В некоторых случаях вы можете подать декларацию напрямую в ФНС без использования личного кабинета.
Возможно, вам потребуется также получить ЭЦП (электронную цифровую подпись). Это необходимо для подтверждения подлинности вашей декларации. Информация о получении ЭЦП также доступна в личном кабинете.
4. Оплатите налоговую сумму (если необходимо)
Если в процессе заполнения нулевой декларации вы обнаружите, что необходимо заплатить налог, то вам следует оплатить налоговую сумму. В личном кабинете вы найдете информацию о том, где и как оплатить налог. Обычно оплата производится через электронные платежные системы или в банковском отделении.
Приложение «Мои налоги» также позволяет оплатить налоговую сумму.
5. Получите подтверждение
После того, как вы отправите декларацию и, при необходимости, оплатите налог, вам будет доступно подтверждение о сдаче декларации в вашем личном кабинете. Вы можете скачать это подтверждение в формате PDF или получить его на вашу электронную почту.
Не забывайте, что сдача нулевой декларации обязательна, даже если у вас нет доходов. В противном случае вы можете понести административную или уголовную ответственность.
Будьте внимательны и своевременно сдавайте декларацию. Успехов вам!
Войдите в личный кабинет
Для подачи нулевой декларации через личный кабинет необходимо следовать определенной инструкции. В первую очередь, при необходимости подачи такой декларации, нужно зарегистрироваться в налоговой службе как индивидуальный предприниматель (ИП).
После получения ИНН и подписания проекта заключения с налоговой службой, ИП обязан создать личный кабинет на сайте ФНС или госуслугах. В личном кабинете предоставляется информация о виде документов, которые необходимо подавать и какую отчетность нужно предоставить. Также здесь доступны различные сервисы, такие как оплата налогов и формирование налоговых деклараций.
Чтобы войти в личный кабинет, ИП должен зайти на сайт ФНС или госуслуг и выбрать соответствующий сервис. При входе в личный кабинет необходимо использовать электронную подпись или специальный пароль. В случае использования электронной подписи, все данные передаются в зашифрованном виде, что обеспечивает высокий уровень безопасности.
Кроме того, ИП также может выбрать формат декларации, в котором будет подавать свою отчетность. Декларацию можно заполнить в формате Word или Excel, а также передать ее в электронном виде. При подаче декларации в электронном виде можно заключить соглашение с налоговыми операторами для упрощенного процесса обработки информации.
Подача нулевой декларации осуществляется через личный кабинет налоговой службы. В этом случае отчетность можно отправить напрямую, в электронном виде без необходимости скачивать и заполнять бланк декларации в бумажном формате. Кроме того, у ИП есть возможность оплатить налоги также через личный кабинет.
Важно отметить, что налоговую декларацию необходимо подавать в установленный срок, который обозначен налоговой службой. Нулевую декларацию следует подавать, когда у ИП не было оборота или дохода по месту осуществления предпринимательской деятельности. Первый год деятельности может быть особенным, так как, например, возможно наличие расходов на покупку оборудования или автомобиля.
Выберите раздел «Мои налоги»
Для подачи нулевой декларации через личный кабинет налоговой службы необходимо зайти в свой личный кабинет на налоговой службы, либо на портале госуслуги, если у вас уже есть аккаунт.
Если у вас еще нет личного кабинета налоговой службы, вам следует пройти регистрацию и получить доступ к личному кабинету.
Войдя в личный кабинет, выберите раздел «Мои налоги», где вы найдете раздел по подаче налоговых деклараций.
Найдите форму или бланк декларации на нулевой налоговый период (для ИП — форма 3-НДФЛ). Декларацию можно заполнить как в эксель, так и в word формате.
Если у вас нет готового документа в одном из этих форматов, можно воспользоваться онлайн-сервисом, которые позволят вам составить декларацию напрямую в личном кабинете налоговой службы.
Важно понять, что подача декларации налоговой службе в электронном формате эквивалентна сдаче бумажного отчёта, поэтому необходимо быть внимательным и заполнять декларацию налогоплательщика точно и без ошибок.
Если вы заполняете декларацию впервые или у вас есть вопросы по заполнению, рекомендуется обратиться к специалистам, которые могут помочь вам правильно заполнить декларацию и сдать ее в соответствии с требованиями налоговой службы.
В случае подачи документа в личном кабинете можно также получить подробный отчет о статусе подачи декларации и информацию по ее дальнейшей обработке.
Нажмите на кнопку «Подать декларацию»
Если у вас уже есть учетная запись и доступ к личному кабинету налоговой, вы можете начать процесс подачи нулевой декларации в несколько простых шагов:
- Войдите в личный кабинет налогоплательщика с помощью логина и пароля.
- На главной странице личного кабинета найдите раздел «Декларации» или «Подать декларацию».
- Нажмите на кнопку «Подать декларацию».
- Выберите форму декларации, которую вы хотите подать. Здесь вы должны выбрать форму 3-НДФЛ, если вы физическое лицо, или усн (упрощенную систему налогообложения), если вы индивидуальный предприниматель.
- Заполните все необходимые поля в декларации. Обратите внимание на инструкцию, где будут указаны необходимые данные для заполнения.
- Проверьте введенные данные и уточните, если необходимо.
- Выберите способ подачи декларации: в электронном виде или на бумажном носителе. Если выбран электронный вариант, то декларацию можно сохранить в формате Word или PDF.
- Подтвердите подачу декларации, прочитав и приняв условия подачи.
- Получите заключение о подаче декларации и уведомление о необходимости заплатить налог. Они будут доступны в личном кабинете.
Также обратите внимание, что сдача нулевой декларации требуется каждый год до 30 апреля следующего за отчетным годом. Не забудьте своевременно составить и подать декларацию, чтобы избежать штрафных санкций.
Консультация юриста онлайн бесплатно без регистрации
Можно ли подать нулевую декларацию через личный кабинет, если есть доходы, но они не превышают налоговый порог?
Нет, нельзя подать нулевую декларацию через личный кабинет, если есть доходы, даже если они не превышают налоговый порог. В таком случае необходимо заполнить декларацию обязательно и указать все доходы, даже если они не облагаются налогом.
Источник: emarkethelp.ru
Как сдать годовой отчёт ИП без бухгалтера
Каждый год до 25 апреля перед многими индивидуальными предпринимателями встаёт важная задача – оплатить налоги без ошибок, а также вовремя заполнить и сдать декларацию по УСН.
У нас есть отличная новость для ИП с системой налогообложения «Доходы» — вы можете самостоятельно подготовить и направить отчетность, следуя нашей инструкции. Как это сделать? Читайте далее.
Налог УСН
Для начала стоит упомянуть одно важное условие — все расчёты в течение года проходили через банк. Если какие-либо расчёты происходили через кассу, то подготовить отчётность без опыта в бухгалтерии не удастся.
- Сформируйте банковскую выписку с 01.01.2022 по 31.12.2022 и запишите итоговую сумму доходов. Отнимите от этой цифры суммы полученных займов и кредитов, возвращённых покупателям платежей, а также суммы средств, которыми вы самостоятельно пополняли расчетный счет ИП. Полученное число будет являться суммой ваших доходов.
- Умножьте сумму доходов, которую вы рассчитали в предыдущем пункте, на ставку налога УСН — 6% (либо ставку вашего региона, если она отличается от 6%).
- Если вы вносили авансовые платежи по УСН, то отнимите от числа, рассчитанного в предыдущем пункте, их суммы. Наличие и размер авансовых платежей вы также найдёте в банковской выписке.
- Вычтите из полученной суммы уплаченные страховые взносы. Именно уплаченные! Если вы ещё не уплатили взносы, то и налог уменьшать нельзя. Обратите внимание, что суммы уплаченных штрафов и пени по взносам из налога не вычитаются.
- Число, полученное после выполнения четвёртого пункта, будет являться суммой налога УСН к уплате.
Сумма налога известна, осталось заполнить платежку и совершить оплату! Это можно сделать прямо на сайте налоговой по ссылке https://service.nalog.ru/payment/payment-pick.html?payer=ip
Страховые взносы
Если ваш доход за 2022 год составил более 300 000 рублей, то до 1 июля 2023 года вам необходимо уплатить страховые взносы в размере 1% от дохода.
Узнать сумму страховых взносов очень просто.
(Сумма дохода за 2022 год — 300 000)*1%.
Если получилось меньше ноля, то и платить ничего не нужно.
Пример
Согласно банковской выписке ИП Васечкин получил доход в размере 200 тысяч рублей. Займов и возвратов не было.
200 000*6%=12 000 рублей
25 апреля 2022 ИП оплатил в бюджет аванс 3000 рублей
25 июля 7000 рублей
25 октября 0 рублей
12000-3000-7000=2000 рублей составил налог
Взносы за себя ИП оплатил в ноябре в размере 34445 рублей.
2000-34445=0 рублей
Налога УСН к уплате нет.
Доход составил 200 тысяч рублей, поэтому 1% свыше 300 000 платить не нужно.
Подача декларации
Половина пути пройдена! Осталось перенести цифры в декларацию.
Как подать декларацию:
- Заполнить декларацию в личном кабинете ИП на сайте налоговой, подписать с помощью электронной подписи и отправить онлайн. Это самый простой путь, так как значительная часть декларации заполняется автоматически.
- Скачать бланк декларации с сайта https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/usn/10500631/?ysclid=ld2ulf0ut5133971960, заполнить его вручную и отнести в налоговую.
- Прийти в налоговую, взять бланк и заполнить на месте.
Как заполнить декларацию?
Первый лист титульный – заполняем регистрационные данные.
Страница 3 раздел 2.1.1.
Строки 110, 111, 112 указываем доход, с которого вы оплачивали авансы нарастающим итогом (к старому итогу прибавляем новый итог).
Строка 113 – указываем сумму итогового дохода за год из выписки.
Строки с 120 по 123 указываем 6% либо вашу ставку если она иная.
Строки с 130 по 133 умножаем строки со 110 по 112 на 6% и вносим получившиеся сумму суммы.
Строки со 140 по 143 – выберите период, в котором вы оплачивали страховые взносы и сравните, что больше – сумма налога (строки 140-143) или сумма уплаченных страховых взносов, а затем укажите меньшее из этих чисел.
Пример
1 квартал. Налог к уплате 10 тысяч рублей. Уплаченные страховые взносы 0. Строка 140 остается пустой.
Полугодие. Налог к уплате 15 тысяч рублей. Уплаченные страховые взносы 20 тыс. рублей. Строка 141 равна 15 Строка 020 формула: Строка 130 — Строка 140
Строка 040 формула: Строка 131- Строка 141 И так далее.
Строка 100 – сумма налога УСН к уплате, которую мы рассчитывали в самом начале статьи.
Поздравляем!
Налог оплачен, декларация сдана, а вы стали немного бухгалтером
Что будет, если не сдать декларацию?
За отсутствие декларации накладывается штраф в размере 5% от сумм налога к уплате, но не менее 1000. Однако самое неприятное – налоговая заблокирует ваш расчетный счет, поэтому лучше подавать декларацию вовремя.
Если у вас возникли сложности, если вам некогда заниматься налоговой декларацией, или вы применяете систему «Доходы — Расходы», доверьте задачу профессионалам.
Сдача декларации по НДС через интернет
Есть некоторые особенности сдачи НДС электронно разово. Декларацией по налогам называется заявление плательщика о получаемых им доходах и применяемых льготах. Существует специальная форма подачи документации. На основании документации и тарифов контролирующие органы проверяют правильность исчисления сбора к внесению.
Документация подается лицами, которые осуществляют предпринимательскую деятельность, а также ИП. Компании и ИП должны оформлять документы даже в случае получения нулевого дохода. Сроки отправления документов отображены в НК. По некоторым сборам, например, НДС, документация должна предоставляться каждый квартал, то есть, раз в три месяца.
Как сдать декларацию по НДС, если нет электронной отчетности
Сбор на добавленную стоимость относится к косвенным. Он представляет собой форму изъятия в бюджет части от цены товара или работы, которая создается на всех стадиях производства и вносится в бюджет по мере реализации. В РФ данный сбор действует с начала 1992 года.
С начала 2019 года ставки по платежу составляют 20%. Для некоторых категорий товаров действует пониженный тариф – к ним относят детские товары, книги, продовольственные продукты. Есть перечень объектов, на которые действует ставка в 0%. В статье 149 НК представлены операции, которые не подлежат обложению платежом.
Популярна проблема, есть ли возможность сдачи НДС бесплатно при отсутствии отчетности в электронной форме, можно ли сдать декларацию через интернет. Отчеты по этому сбору должны быть сданы как юридическими лицами, так и ИП. Сдается документация в электронной форме через оператора.
Выполнение этого действия предполагает наличие у плательщика сбора ЭЦП с сертификатом, доступ к ПО, за счет которого выполняется отправка документации в налоговую службу, требуется также доступ в Сеть. Если все условия не будут выполняться одновременно, отчет отправить будет невозможно.
На практике такие ситуации возникают достаточно часто. Сертификат на электронную подпись может быть аннулирован или потерять срок действия, есть вероятность некорректной работы программы для отправления документации, сбоев в работе сети.
В такой ситуации можно подать отчетные документы через доверенное лицо. Ранее плательщики сборов использовали возможность предоставления декларации в бумажном формате, уплачивая штрафы за составление отчета не в соответствующей форме. Но с 2015 года были внесены коррективы в НК, декларация в бумажной форме не считается предоставленной. Отсутствие этой документации приводит к значительным санкциям и проблемам с налоговой.
Есть некоторые особенности сдачи документа через представителя. Основное требование при применении этого варианта сдачи документации – составление доверенности на представителя. До представления документа требуется принести или отправить доверенность в фискальные органы, иначе есть вероятность, что декларацию не примут.
Чтобы избежать этого, можно заранее принести или направить по почте копию доверенности, заранее отправить копию документа по ТКС. Можно сделать вывод, что отчетные документы по сбору на добавленную цены сдаются только в электронном формате. Есть возможность сдачи документации через представителя, но для этого нужно заранее подготовить доверенность.
Программа от ФНС сдача НДС в электронном виде бесплатно для ИП
Оформление декларации по НДС в электронном виде производится при помощи ТКС с использованием электронной подписи через оператора. Это действие осуществляется индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами. Есть множество плюсов подачи документации в такой форме.
Один из них – не требуется прибывать в фискальные органы, есть возможность отправления отчетности в любое время через офис плательщика налогов. Помимо этого, не нужно дублировать подаваемые сведения на бумаге. Подача сведений в электронном формате снижает число технических изъянов.
Достаточно быстро обновляются форматы оформления отчетных документов. Плательщик может получить подтверждение доставки сведений, ознакомиться с тем, выполнены ли все обязательства. Предоставляемые данные в электронном формате имеют высокую степень защиты от внесения исправлений посторонними. Составление отчета в электронном формате с использованием электронной подписи в рамках пилотного проекта могло выполняться через сайт ФНС.
Электронная отчетность через представителя
Организация может представлять отчетные документы по НДС в налоговую через представителя, который имеет соответствующие полномочия. Для этого требуется выполнить некоторые условия. Необходимо предоставление копии доверенности на бумаге или в электронном формате по ТКС в налоговую до того, как произойдет сдача отчетности по налогу.
Предварительно это действие должно быть согласовано с инспекцией. При отправлении декларации нужно приложить сведения, которые подтверждают использование представительских услуг. Такое сообщение об использовании представительства – документ, имеющий соответствующую форму. Он должен содержать сведения из доверенности. Есть возможность заполнения такого сообщения единожды и отправления его в автоматическом режиме.
Фискальный орган при получении документа выполняет исследование, проверяя присутствие права подписи у обладателя сертификата. В случае подписания декларации представителем лица, уплачивающего сборы, проверяется, действительно ли лицо, которое поставило подпись, имеет должность руководителя или ИП, за которого подана отчетность.
В случае подписания документации представителем выполняется проверка сведений о фамилии, имени и отчества лица, их соответствии с информацией, которая представлена в доверенности. Если проверка оказалась неудачной, фискальные органы составляют сообщение об отказе в приеме документов.
Чтобы предотвратить проблемы и споры, которые возникли с контролирующими инстанциями, требуется вовремя и в нужном объеме сдавать все документы. К таким бумагам относят доверенность и внесение корректив в учредительные данные в случае смены руководства. Помимо этого, рекомендуется проверять информацию при составлении отчета, предоставлении сведений о представительстве.
Источник: expert-nds.ru
