Проверки налоговой инспекции – неизбежное зло, с которым приходится мириться каждому предпринимателю. Но зло может стать еще злее, если инспектор допустил ошибку. Увы, налоговая непогрешимостью не славится, так что вам легко могут назначить штраф, который вы уже оплатили, указать не ту сумму, допустить ошибку в документах или совершить еще что-нибудь в таком духе.
Какую бы ошибку ни совершила налоговая, надо понимать, что делать. Правильно: жаловаться. Благо, 137 статья налогового кодекса дает нам на это полное право. Но кому жаловаться? Куда?
Когда? Давайте разбираться вместе.
Порядок подачи жалобы зависит от этапов налоговой проверки, их 4:
1. Непосредственно проверка документов и работы предпринимателя. Срок: от 2 до 6 месяцев для выездной и 3 месяца – для камеральной.
2. От справки до акта: в последний день проверки инспектор выдает справку о завершении и начинает готовить акт. Срок: 2 месяца для выездной, 10 дней – для камеральной.
3. Подготовка решения. Срок: 1 месяц от готовности акта + 5 дней на выдачу
4. Вступление решения в силу. Срок: 1 месяц от вручения решения.
Кому и куда жаловаться?
«Я на вас в суд подам!» – кричит обиженный предприниматель вслед удаляющемуся инспектору. Но нет, не подаст. А даже если и подаст – суд его с этой жалобой завернет, потому что закон обязывает нас в первую очередь попробовать решить вопрос в досудебном порядке, то есть через саму налоговую. Здесь существует два варианта:
1. Подача письменных возражений в ту налоговую, которая проводит проверку.
2. Подача апелляционной жалобы в вышестоящую налоговую инстанцию.
На сайте налоговой можно узнать как правильно подать жалобу, а также узнать решение по своей жалобе
Подача письменных возражений
Подать письменные возражения можно после того, как вам вручили акт о проведенной проверке. С этого момента у вас есть месяц на то, чтобы выразить несогласие с результатами. Возражения можно подавать по почте, но куда эффективнее лично или через представителя в двух экземлярах.
Подача апелляционной жалобы
Если возражения не поступили, тогда налоговая готовит решение и вручает его предпринимателю. Решение вступает в силу через месяц после вручения, и за этот месяц вы можете успеть подать апелляционную жалобу в вышестоящую инстанцию (физически вы подаете жалобу в ту же налоговую, что проводила проверку, но адресована она должна быть вышестоящей налоговой). Если вы до этого уже подавали возражения, то они могут выступать в качестве основания для апелляции.
Как правильно составить жалобу на налоговую?
Чтобы вашу жалобу не отклонили и не пришлось тратить время, которое и без того ограничено, на переписывания, запомните список того, что непременно нужно указать в тексте жалобы:
Как подать жалобу в ФНС
- свои данные: ФИО, адрес физический или юридический (в зависимости от того, от какого лица подаете жалобу)
- информация о том, какое действие или бездействие сотрудников налоговой нарушает ваши права
- данные о том отделении налоговой, которое совершило нарушение
- основания для жалобы
- каким способом вы желаете получить уведомление о решении (по почте, в личном кабинете, по телефону и т.д.)
Если вы не успели подать ни письменные возражения, ни апелляционную жалобу – у вас есть последний шанс. В течение года после вступления решения в силу вы можете подать обычную жалобу в налоговую и оспорить его. Увы, в этом случае решение сначала придется выполнить, а потом уже бороться за его отмену.
Как повысить шансы на успех?
1. Подавайте жалобы через официальный сайт ФНС.
2. Если подаете документы лично, приносите два экземпляра. На одном вам нужно заполучить отметку о получении и забрать его с собой.
3. Обычно жалобы рассматривают в течение месяца. Если за месяц никто не отозвался – звоните и узнавайте сами. Не бойтесь о себе напоминать. Или воспользуйтесь сервисом «Узнать о жалобе» на сайте налоговой.
Теперь, когда мы разобрались, куда, кому и как жаловаться, можно смело браться за дело и отстаивать свои права, если их нарушили. 42Clouds желает вам успехов!
Оглавление
- Кому и куда жаловаться?
- Как правильно составить жалобу на налоговую?
- Как повысить шансы на успех?
Источник: 42clouds.com
Как подать жалобу в налоговые органы через личный кабинет налогоплательщика?
Современные технологии значительно упрощают нашу жизнь, и это особенно заметно в сфере государственных услуг. Недавний шаг Министерства Финансов России связанный с возможностью подачи жалоб на налоговых органов через личный кабинет налогоплательщика, позволяет значительно сократить время и усилия, затрачиваемые на решение возникших проблем.
Как правило, при решении вопросов, связанных с налогами и налоговыми платежами, граждане тратят много времени и сил на общение с служащими налоговых органов, заполнение бумажных бланков и отправку писем. Однако, с момента появления услуги подачи жалоб через личный кабинет налогоплательщика, ситуация резко изменилась.
В первую очередь благодаря новому сервису, можно значительно сократить время, затрачиваемое на посещение налоговых учреждений. Теперь граждане могут не только подать жалобу, но и получить ответ на нее, не покидая своего дома или офиса. Важной особенностью онлайн-жалоб является их быстрое рассмотрение, что позволяет дополнительно сэкономить время, которое ранее уходило на ожидание решения вопроса от налоговой службы.
Желаем, чтобы в дальнейшем, количество налоговых платежей, подающих жалобы через интернет, увеличивалось. В таком случае намного больше того, что наумело, получится сократить случаи «бюрократических заморочек».
Пошаговый процесс заполнения электронной формы
Шаг 1: Авторизация в личном кабинете налогоплательщика
Первым шагом является вход в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы. Необходимо ввести логин и пароль для авторизации. Если вы еще не зарегистрированы на сайте, следуйте инструкциям на странице регистрации.
Шаг 2: Выбор категории жалобы
После успешной авторизации вас перенаправят на страницу с личными данными. Для подачи жалобы необходимо найти соответствующую категорию в меню на странице и выбрать ее.
Шаг 3: Заполнение электронной формы
После выбора категории жалобы вы перейдете на страницу заполнения электронной формы. В форме вам необходимо указать информацию о налогоплательщике, налоговой инспекции, описание ситуации и причины жалобы.
Не забудьте подробно описать ситуацию и привести все необходимые документы в приложении к жалобе.
Шаг 4: Подписание и отправка жалобы
Когда форма заполнена и проверена на корректность, подпишите ее электронной подписью и отправьте налоговой инспекции. Вы получите уведомление о том, что жалоба была успешно отправлена.
Система электронных жалоб позволяет сократить время и ускорить процесс подачи жалобы в налоговые органы. Пользуясь этим сервисом, вы можете быть уверены в быстрой и эффективной обработке вашей жалобы.
Предназначение сервиса «Узнать о жалобе»
Что такое сервис «Узнать о жалобе»
Сервис «Узнать о жалобе» — это специальный онлайн-инструмент, доступный налогоплательщикам, который позволяет узнать информацию о жалобе, поданной в налоговые органы.
Как пользоваться сервисом «Узнать о жалобе»
Чтобы воспользоваться сервисом, необходимо зайти в личный кабинет налогоплательщика и выбрать соответствующий раздел. В поле «Номер жалобы» необходимо ввести номер жалобы, после чего станет доступна информация о ее статусе и результате рассмотрения.
Какие преимущества сервиса «Узнать о жалобе»
- Быстрое получение информации о статусе жалобы без необходимости обращения в налоговые органы или почтовые службы;
- Удобство использования — информация доступна в любое время суток и из любого места, где есть интернет;
- Возможность контроля за процессом рассмотрения жалобы и своевременной реакции на изменения ее статуса.
Дополнительная информация
Сервис «Узнать о жалобе» — это дополнительное средство контроля за процессом рассмотрения жалобы в налоговых органах. Он не заменяет обычных форм обращения в налоговые органы, но может значительно сократить время получения информации обновлении статуса жалобы.
Способы обращения в налоговые органы
Подача через личный кабинет налогоплательщика
Начиная с 2021 года, налогоплательщики могут подавать жалобы в налоговые органы через личный кабинет в электронном виде. Это удобный и быстрый способ обращения, который позволяет сократить время на оформление и отправку бумажных документов.
Для того чтобы воспользоваться этим способом, необходимо зарегистрироваться на сайте Федеральной налоговой службы и получить доступ к личному кабинету.
Личное посещение налоговых органов
Если жалоба или обращение к налоговым органам касается сложных или специфических вопросов, а также необходимости предоставления документов лично, то можно обратиться в налоговые органы лично. Для этого нужно найти ближайшее отделение налоговой инспекции, записаться на прием и предоставить все необходимые документы для решения вопроса.
Письменное обращение
Также можно подать жалобу или обращение в налоговые органы письменно, через почту или курьера. Для этого нужно написать заявление в свободной форме, приложить все необходимые документы и отправить на адрес налоговой инспекции. Однако данный способ обращения является более длительным, чем электронный или личный прием.
Обращение через колл-центр ФНС
Еще один способ обращения в налоговые органы – это обращение через колл-центр Федеральной налоговой службы. Для этого нужно набрать номер телефона колл-центра, ознакомиться с правилами и условиями обслуживания и предоставить все необходимые сведения и документы.
Правила подачи электронной жалобы на ИФНС в 2020 году
1. Возможность подачи жалобы в личном кабинете налогоплательщика
В 2020 году налогоплательщики получили новую возможность подавать жалобы на действия налоговых органов через свой личный кабинет на портале ФНС России. Для этого нужно пройти авторизацию на портале и выбрать соответствующий раздел.
2. Процедура подачи жалобы
При подаче жалобы необходимо предоставить подробную информацию о факте нарушения со стороны налогового органа. Важно указать дату события, его описание, а также приложить любые документы, которые могут доказать нарушение.
После подачи жалобы налогоплательщику будет выдана электронная квитанция. Оператор налогового органа должен рассмотреть жалобу в течение 10 дней и принять решение о ее удовлетворении или отклонении.
3. Часто задаваемые вопросы
- Какие жалобы можно подать в личном кабинете?
В личном кабинете налогоплательщик может подать жалобу на любые действия налоговых органов, если он считает, что они нарушили его права. - Как долго рассматривается жалоба налоговым органом?
Оператор налогового органа должен рассмотреть жалобу в течение 10 дней. - Что делать, если жалоба была отклонена?
Если жалоба была отклонена, налогоплательщик может обратиться в вышестоящий налоговый орган с просьбой пересмотреть решение.
Порядок подачи и рассмотрения электронной жалобы на ИФНС
Подача жалобы
Теперь налогоплательщикам не нужно лично посещать налоговую инспекцию, чтобы подать жалобу – это можно сделать через личный кабинет на портале государственных услуг.
Для подачи электронной жалобы необходимо иметь учетную запись на портале и выбрать соответствующий тип обращения. Затем следует заполнить форму жалобы, включив в нее необходимую информацию и прикрепив все необходимые документы.
Важно обратить внимание на правильное заполнение формы, чтобы информация была передана налоговым органам в полном объеме и без ошибок.
Рассмотрение жалобы
По закону, налоговый орган обязан рассмотреть жалобу на нарушение прав налогоплательщика в течение 30 дней с момента ее поступления. Срок может быть продлен до 45 дней в случае, если требуется провести дополнительные экспертизы и проверки.
В течение срока рассмотрения налоговый орган может запросить дополнительную информацию или провести проверку по месту жительства налогоплательщика.
При наличии нарушений, налоговый орган выносит решение, которое отправляется на адрес налогоплательщика. Если жалоба признана обоснованной, налоговый орган принимает необходимые меры для исправления нарушений.
Основания для подачи жалобы в налоговые органы через личный кабинет налогоплательщика
Неверное начисление налогов
Одним из оснований для подачи жалобы в налоговые органы через личный кабинет налогоплательщика является неверное начисление налогов. Если вы обнаружили, что в налоговом уведомлении указана сумма налога, которую вы не должны платить, вы можете подать жалобу на несоответствие начисленной суммы налога и фактической.
Несправедливость налогового решения
Если налоговый орган принял решение, которое вы считаете несправедливым, вы также можете подать жалобу через личный кабинет налогоплательщика. Это может быть несправедливое начисление пеней за несвоевременную оплату налога, оценка имущества на сумму, превышающую его рыночную стоимость и т.д.
Нарушение прав налогоплательщика
Если налоговый орган нарушил ваши права, вы можете подать жалобу через личный кабинет налогоплательщика. Например, если вас не уведомили о проверке, не предоставили документы, не дали возможность ознакомиться с материалами проверки и т.д.
Нарушение законодательства
Если действия налогового органа противоречат действующему законодательству, вы можете подать жалобу через личный кабинет налогоплательщика. Например, если налоговый орган наложил на вас налог, который не предусмотрен законодательством, вы можете обратиться к контрольным органам.
Законодательная база
Возможность подачи жалоб через личный кабинет налогоплательщика является новым шагом в сфере налогового права. Она предусмотрена Федеральным законом «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в части уточнения порядка рассмотрения налоговыми органами заявлений и жалоб на решения и действия (бездействие) налоговых органов» от 03.07.2018 № 222-ФЗ.
Согласно поправкам, жалобу теперь можно подать через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы, а не только в налоговый орган лично или по почте. Это существенно сократит время и упростит процесс обращения и рассмотрения жалоб на решения налоговых органов.
Помимо приведенного выше закона, также стоит отметить положения Налогового кодекса РФ, регулирующие процесс обращения налогоплательщиков в налоговые органы и рассмотрения жалоб. Особое внимание уделено срокам подачи жалоб, правам налогоплательщика в процессе рассмотрения, а также порядку ответа на жалобу.
- Согласно статье 102 НК РФ, жалоба должна быть подана в течение 1 месяца со дня получения налогоплательщиком решения, постановления, акта или иного документа, которыми налогоплательщик не согласен.
- Статьи 101, 105 и 106 НК РФ гарантируют налогоплательщику право на ознакомление с документами, которые обосновывают вынесенное решение налогового органа, и предоставление их копий.
- По статье 109 НК РФ налоговый орган обязан рассмотреть жалобу в течение 1 месяца со дня ее поступления. В случае необходимости, этот срок может быть продлен на 1 месяц, но об этом налогоплательщик должен быть уведомлен.
Как жаловаться на компанию?
1. Воспользуйтесь личным кабинетом налогоплательщика
Если вы столкнулись с нарушением со стороны компании, связанным с налоговыми вопросами, то теперь вы можете подать жалобу через личный кабинет налогоплательщика. Для этого необходимо зайти на сайт налоговой службы, выбрать соответствующую категорию жалобы и заполнить необходимые поля. После этого ваше обращение будет рассмотрено компетентными сотрудниками.
2. Обратитесь в Роспотребнадзор
Если компания нарушает ваши права как потребителя, то можно обратиться в Роспотребнадзор. Для этого необходимо обратиться в ближайшее отделение Роспотребнадзора и предоставить документы, подтверждающие нарушения со стороны компании. Защита прав потребителей является одной из основных задач Роспотребнадзора, поэтому ваша жалоба будет рассмотрена незамедлительно.
3. Оставьте отзыв на специализированном сайте
Если компания не выполняет свои обязательства или несет ответственность за плохое качество услуг или товаров, то можно оставить отзыв на специализированном сайте. Такой отзыв может предоставить другим потребителям полезную информацию о компании и помочь избежать возможных проблем.
4. Обратитесь в соответствующие органы власти
Если компания нарушает законодательство, то можно обратиться в соответствующие органы власти. Например, если компания не выполняет свои финансовые обязательства, то можно обратиться в Федеральную налоговую службу или в суд. Решение таких вопросов во многом зависит от конкретной ситуации, поэтому вам может помочь квалифицированный юрист.
Образец жалобы в налоговые органы в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика
Шаг 1. Заполнение данных налогоплательщика
Перед тем как подать жалобу на налоговую организацию через личный кабинет, необходимо заполнить данные налогоплательщика. Для этого следует внести ФИО налогоплательщика, ИНН и адрес места жительства.
Шаг 2. Детализация жалобы
Далее, для подачи жалобы на налоговые органы необходимо детализировать проблему. В жалобе нужно четко изложить суть проблемы. Лучше всего привести несколько примеров или фактов. Важно выделить аспекты, по которым было нарушено законодательство.
Шаг 3. Подписание и отправка жалобы
После заполнения всех необходимых данных и детализации проблемы, следует проверить данные и подписать жалобу электронной подписью. Теперь можно отправить жалобу налоговым органам через личный кабинет налогоплательщика.
Теперь, подав жалобу в электронном виде через личный кабинет, можно рассчитывать на более быструю и качественную проверку со стороны налоговых органов. Однако, очень важно внимательно подойти к составлению жалобы, чтобы соблюсти необходимые формальности и сохранить свои права в полном объеме.
Сроки рассмотрения жалоб в налоговых органах
Рассмотрение жалоб, поданных через личный кабинет налогоплательщика, осуществляется в течение определенных сроков.
Первый этап — проверка соответствия жалобы требованиям Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных». Срок рассмотрения на этом этапе не должен превышать два рабочих дня.
Второй этап — проведение проверки на основании представленных доказательств и материалов. Срок рассмотрения жалобы на этом этапе не может быть больше 10 рабочих дней. В случае необходимости срок может быть продлен на 5 рабочих дней.
Если налоговый орган не удовлетворил жалобу, он выносит соответствующее решение и направляет его налогоплательщику через личный кабинет. Срок рассмотрения жалобы в данном случае не должен превышать 7 рабочих дней со дня принятия решения.
Если жалоба удовлетворена, налоговый орган должен принять меры по исправлению нарушений и направить налогоплательщику уведомление об удовлетворении жалобы. Срок рассмотрения жалобы в этом случае не должен превышать 15 рабочих дней.
Как обратиться в налоговые органы?
Через личный кабинет налогоплательщика
Теперь жалобу на работу налоговых органов или запрос налоговых документов можно подать через личный кабинет налогоплательщика. Для этого необходимо зайти в личный кабинет, выбрать соответствующую категорию обращения и заполнить необходимые поля. Это удобно и быстро, вам не нужно стоять в очередях и заполнять огромные бланки.
Через портал государственных услуг
Если у вас нет личного кабинета налогоплательщика, то можно обратиться через портал государственных услуг. Здесь также есть возможность подать жалобу или запрос налоговых документов. Для этого нужно зарегистрироваться на портале, выбрать соответствующую категорию обращения и заполнить форму обращения.
Через офисы ФНС
Если вы предпочитаете обращаться лично, то можете подать обращение через офисы ФНС. Но стоит учитывать, что в этом случае придется стоять в очередях, заполнять бланки и ждать ответа несколько дней.
Что нужно знать перед обращением в налоговые органы?
Перед тем как подавать обращение, необходимо тщательно подготовиться. Ознакомьтесь с законодательством, которое касается вашего случая, накопите доказательную базу. В обращении четко и ясно опишите суть вашей проблемы или запрос. И не забудьте указать все необходимые контактные данные.
Источник: obzortelefonov.ru
Как составить жалобу в ФНС России?
Главная » Документы » Договоры » Как составить жалобу в ФНС России?
Образцы жалоб в ФНС России
ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец жалобы в ФНС России на бездействие налоговой инспекции:
СКАЧАТЬ образцы жалоб в ФНС России можно по ссылкам ниже:
- жалоба в ФНС России на решение УФНС региона
- жалоба в ФНС России на отказ в регистрации
- жалоба в ФНС России на бездействие налоговой инспекции
- жалоба в ФНС России на нарушение прав ООО
- жалоба в ФНС России на решение управления
- жалоба в УФНС на действия ИФНС
- жалоба в УФНС на постановление ИФНС по административному протоколу
Как правильно составить жалобу
Жалобы в налоговую принято писать в том случае, если гражданин лицезрел нарушение налогового кодекса Российской Федерации со стороны своего сотрудника, врага, начальника, конкурента.
Помимо этого, можно обжаловать и действия сотрудников налоговой, если с их стороны были замечены какие-либо нарушения.
Для таких случаев предусмотрена специальная форма подачи жалоб:
- при написании заявления в шапке в обязательном порядке следует указать реквизиты налоговой, в которую направлено обращение. Если быть точным, то требуется ввести адрес и полное название организации. Немного ниже вводятся личные данные подающего (ФИО, адрес, ИНН);
- если подающий жалобу является юридическим лицом, стоит писать адрес организации, КПП, ОГРН, должность сотрудника;
- немного ниже указываются данные нарушителя (ФИО, работа, должность);
- на этом шапка подошла к концу, теперь в центре листа следует расписать суть жалобы, претензии, что именно было нарушено, когда, при каких обстоятельствах. Также всегда приветствуется прикрепление законов, которые гласят о запрете совершенного нарушителем действия. Указывайте дату и место нарушения для большей вероятности доказать вину. В жалобе следует исключить грамматические ошибки, эмоциональный окрас, любую брань в сторону нарушителя и т. д. Это отвлечет проверяющих от сути и понизит Ваши шансы доказать что-либо;
- после завершения описания конфликта, претензии, укажите свои требования, варианты решения проблемы. Примером таких предложений является просьба провести проверку для сотрудника, принятие иных мер для ликвидации нарушений, а также последующее информирование о результате;
- в идеале к каждой претензии прикрепляйте ссылку на закон, подтверждающий правоту Ваших слов;
- после заполнения жалобы ставится дата подачи и подпись.