Как получить справку о постановке на учет в качестве самозанятого через Сбербанк

С 01.01.2019 стартовал эксперимент, который поможет вывести из тени самозанятых граждан и платить налог на доходы по сниженной ставке по сравнению с другими действующими налоговыми режимами. Условия эксперимента описаны в ФЗ № 422 от 27.11.2018, а его действие продлится до 31.12.2028.

Суть эксперимента: гражданин (в том числе индивидуальный предприниматель), ведущий профессиональную деятельность без официального работодателя, без привлечения наемных работников по трудовому договору и не попадающую в список исключений, может зарегистрироваться как самозанятый и платить налог на профессиональный доход (НПД):

• с дохода от физических лиц 4%;
• с дохода от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП) — 6%.

Ставки не изменятся весь период действия эксперимента (до 31-го декабря 2028 года). Оформление статуса индивидуального предпринимателя для самозанятых не требуется, действующие ИП также могут перейти на специальный налоговый режим. Зарегистрироваться в программе можно:

• через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru;
• с помощью приложения для смартфона «Мой налог»;
• через уполномоченные кредитные организации.

Уполномоченные банки разрабатывают специальные приложения для своих клиентов, чтобы упростить процедуру оформления и уплаты налога для самозанятых. Сбербанк уже выпустил раздел для самозанятых «Свое дело», он находится в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн».

Как стать самозанятым через Сбербанк Онлайн

Чтобы воспользоваться разделом «Свое дело», необходимо обновить или переустановить мобильное приложение «Сбербанк Онлайн».

Если физлицо, желающее перейти на специальный налоговый режим для самозанятых, является клиентом Сбербанка, но ранее не пользовалось приложением «Сбербанк Онлайн», скачать его можно в Google Play (для Android) или App Store (для iOS).

Путь расположения раздела для самозанятых в приложении «Сбербанк Онлайн»:

1. войти на стартовую страницу с помощью пятизначного пароля (для действующих пользователей);
2. после приветствия системы выбрать внизу вкладку «Платежи»;

В приложении возможно:

• привязать свою карту для приема доходов в качестве самозанятого без посещения банка или налогового органа;
• открыть новую цифровую карту с бесплатным обслуживанием специально для профессиональной деятельности и уплаты НПД;
• формировать чеки для клиентов при денежном переводе;
• формировать чеки при наличном расчете;
• отзывать ошибочно сформированные чеки;
• настроить автоплатежи НПД — автоматическое списание налога в выбранную налогоплательщиком дату.

В любой момент можно отменить регистрацию в качестве самозанятого и налог по специальному режиму для самозанятых перестанет начисляться, однако данные, указанные при регистрации, остаются в системе.

Кто может стать самозанятым

В качестве самозанятого может зарегистрироваться ИП или физлицо:

• ведущее профессиональную деятельность без трудового договора — реализация собственных товаров, услуг, имущественных прав на территории одного или нескольких из четырех регионов, участвующих в эксперименте;
• не имеющее работодателя или наемных работников (по трудовому договору);
• годовой доход которого не превышает 2,4 млн. рублей.

Физлицо, принимающее участие в эксперименте, может не платить подоходный налог (НДФЛ), если использует специальный налоговый режим и платит НПД.

Индивидуальные предприниматели, являющиеся плательщиками налога на профессиональный доход:

• не платят налог на добавленную стоимость (НДС), кроме случаев ввоза товаров в страну;
• не освобождаются от обязанностей налогового агента;
• не платят страховые взносы.

Участникам эксперимента не нужно подавать налоговую декларацию, и они освобождены от обязательных взносов в Пенсионный фонд.

Кто не может стать самозанятым (исключения)

Встать на учет в качестве самозанятого не сможет лицо, которое получает доход:

• от работодателя в рамках трудовых отношений;
• от продажи недвижимости или транспортного средства;
• от передачи имущественных прав на нежилое помещение;
• являясь госслужащим, кроме случаев сдачи в аренду жилых помещений;
• от продажи личного имущества;
• от реализации доли в уставном капитале организации или продажи акций и других финансовых инструментов компании;
• от ведения деятельности в рамках договора товарищества или доверительного управления имуществом;
• от оказания услуг или выполнения работ по гражданско-правовому договору, если клиентом является бывший работодатель (с момента расторжения трудовых отношений не прошло 2 года);
• от переуступки (уступки) прав требований;
• в натуральной форме (товары, услуги, работы);
• от арбитражного управления, оценочной деятельности, частной практики нотариуса или адвоката.

Деятельность, при которой физлицо не может стать самозанятым:

• реализация подакцизных товаров;
• реализация товаров, для которых по закону требуется спецмаркировка;
• перепродажа товаров (кроме товаров собственного производства);
• добыча и реализация полезных ископаемых;
• доставка товаров, доход от которых получают третьи лица.

Действуют «налоговые каникулы» до конца 2019 года для:

• нянь;
• репетиторов;
• сиделок лиц старше 80 лет;
• сиделок лиц, которым требуется уход и наблюдения медицинского работника (по медзаключению);
• лиц, помогающие вести домашнее хозяйство;
• лиц, осуществляющих уборку жилых помещений.

Приложение «Мой налог»

Данное приложение разработано Федеральной налоговой службой (ФНС) и доступно к скачиванию на смартфон:

• через Google Play (для смартфонов на базе Android);
• через App Store (для смартфонов на базе iOS).

После скачивание приложение предложит выбрать регион ведения деятельности:

• Москва;
• Московская область;
• Калужская область;
• Республика Татарстан.

При регистрации через приложение «Мой налог» не нужно лично посещать налоговый орган, потребуется только:

• заявление налогоплательщика;
• паспортные данные;
• фотография (можно выбрать из галереи или сфотографироваться на камеру смартфона).

Дата подачи заявления является датой становления на налоговый учет в качестве самозанятого. С этого момента можно выбирать, какие из поступлений считаются налогом. Приложение не списывает автоматически процент с каждого поступления, ведь это может прийти перевод от родственников, подарок в виде денежных средств или возврат долга.

Налогоплательщик на каждое поступление дохода через приложение формирует чек и отправляет его покупателю, только с этих сделок он должен выплатить налог. Отчетным налоговым периодом признается календарный месяц.

Уплатить налог НПД через приложение «Мой налог» нужно не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Источник: rabotnik-info.ru

Инструкция: как подтвердить самозанятость и доходы

Самозанятое население — это граждане, которые ведут предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. В основном такие коммерсанты ведут бизнес собственными силами, например реализуют сувениры ручной работы, пекут торты и пирожные на дому, оказывают услуги по ремонту в частном порядке.

Регистрация и подтверждение самозанятости дают гражданину ряд возможностей:

1. Выход из тени, официальное ведение бизнеса, уплата налогов без риска привлечения к ответственности.
2. Минимальные ставки по налогообложению — всего от 4 до 6% в зависимости от категории потребителей товаров, работ или услуг.
3. Нет обязательств по уплате страховых взносов за себя.
4. Простая регистрация в ФНС. Достаточно скачать приложение или зарегистрировать личный кабинет «Мой налог».

По сути, самозанятость — это новый фискальный режим «налог на профессиональный доход». Он не предусматривает отчетности и деклараций, но дает право на налоговые вычеты. Это легальное ведение бизнеса и возможность совмещения с основной работой.

Зачем подтверждать доходы и самозанятость

Регистрационный документ, подтверждающий статус самозанятого, потребуется в следующих случаях:

Банковское или иное кредитное учреждение не выдает займы без подтверждения места работы и доходов заемщика. А если единственный источник дохода гражданина — это самозанятость, то необходимо подтвердить статус и уровень дохода. В противном случае банк откажет в кредите, ипотеке или заемном капитале.

Участие в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Самозанятое население вправе участвовать в закупках, осуществляемых в рамках законов №44-ФЗ и №223-ФЗ. Причем для данной категории граждан предусмотрены существенные льготы и привилегии. Но для участия в закупках необходимо подтверждение статуса плательщика НПД.

Получение субсидии на обеспечение самозанятости в ЦЗН

Государственная программа поддержки безработных предусматривает выплату субсидии на развитие самозанятости. Величина денежных выплат регулируется на региональном уровне. После получения субсидии придется отчитаться, то есть подтвердить, что физлицо зарегистрировалось и получает доход в качестве плательщика НПД.

Региональная помощь из-за коронавируса

В субъектах РФ приняты меры по финансовой помощи самозанятому населению в период эпидемии коронавируса. Для получения выплат потребуется справка о доходах самозанятого для соцзащиты.

Величина выплат зависит от экономического положения региона страны. Например, в Ямало-Ненецком автономном округе выплата составляет 30 000 рублей, а в Ленинградской области — 7 000 рублей в период с апреля по июнь 2020 года.

Подтвердить доход самозанятого гражданина требуется и в иных ситуациях, например в суде при назначении величины алиментов или платы за причиненный ущерб. Подтверждение потребуется и для получения визы для поездки в иностранное государство.

Как получить документ, подтверждающий самозанятость

Как видим, подтверждение статуса и величины доходных поступлений для самозанятого гражданина необходимо. Как получить справку о самозанятости, куда обращаться и что для этого требуется уточняется в Письме ФНС №СД-4-3/10848 от 05.06.2019. Представители налоговой службы пояснили порядок получения и формы справок, подтверждающих регистрацию в качестве плательщика НПД. Чтобы получить документ от ФНС, следуйте инструкции:

Шаг №1. Регистрация самозанятости.

Для плательщиков НПД предусмотрен специальный сервис «Мой налог». Портал доступен в качестве приложения для смартфона или в виде личного кабинета на портале ФНС. Для получения доступа необходимо зарегистрироваться:

• с телефона или планшета, используя паспортные данные;
• через личный кабинет налогоплательщика;
• через портал ЕСИА «Госуслуги».

Подробная инструкция по регистрации самозанятого физлица в сервисе «Мой налог» размещена на официальном сайте ФНС.

Электронный сервис или приложение «Мой налог» — это единственные ресурсы, где взять справку о самозанятости, порядок получения документа о самозанятости при личном обращении в ФНС не предусмотрен.

Шаг №2. Формирование запроса.

После регистрации необходимо сформировать запрос на подтверждение статуса самозанятого гражданина. В личном кабинете или приложении «Мой налог» выбираем специальный раздел:

Укажем период, за который необходимо сформировать документ. Допускается получить электронную справку за:

• день;
• неделю;
• месяц;
• год;
• произвольный период.

Указав период, нажимаем на кнопку «Сформировать справку». Подтверждение формируется в виде электронного документа, удостоверенного цифровой подписью ФНС. Готовую справку отправьте по электронной почте в организацию по месту требования, например в центр занятости населения или в территориальный орган социальной защиты.

Примерный образец справки о самозанятости, сформированный через приложение «Мой налог»:

Как подтвердить доходы

Приложение от ФНС предусматривает всего два этапа, как получить справку о доходах самозанятому гражданину в 2020 году. Сначала войдите в приложение через телефон или планшет либо в личный кабинет при помощи компьютера. Затем сформируйте запрос на получение электронной справки.

Этап №1. В личном кабинете выбираем раздел «Справка о доходах». Этот блок позволяет без личного обращения в ФНС получить сведения.

Например, как самозанятому получить справку о доходах для соцзащиты в приложении ФНС:

Этап №2. Определяем период, за который необходимо получить сведения о доходах плательщика НПД.

Примерный образец справки, как самозанятые подтверждают доход, выглядит так:

Об авторе статьи

Евдокимова Наталья
Бухгалтер-эксперт

С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению. Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.

Источник: gosuchetnik.ru

Как стать самозанятым. Самая подробная инструкция 2023 года

Содержание

Самозанятыми в народе называют граждан, которые работают сами на себя и не зависят от работодателей. Но в юридической практике такого понятия, как самозанятый нет. В 2018 году появился новый налоговый режим «Налог на профессиональную деятельность» (далее НПД), который и используют лица, получающие доход от работы, не связанной с заключением трудового договора.

Что дает статус самозанятого, зачем регистрироваться

Регистрироваться в качестве самозанятого необходимо с единственной целью – для легализации доходов, полученных от профессиональной деятельности.

Статус плательщика налога дает возможность перевода ИП на самозанятого. В таком случае гражданин сможет сэкономить на уплате взносов. Но при этом у него перестает исчисляться трудовой стаж, дающий право на страховую пенсию.

Самозанятому легче подтвердить наличие постоянного дохода. Например, маловероятно, что безработному одобрят кредит в банке, даже если у него есть постоянный заработок. А вот самозанятый имеет возможность подтвердить свою платежеспособность.

Самозанятый имеет право работать с юридическими лицами. Кроме того, банк больше не сможет заблокировать счета за частые переводы от частных лиц.

Главный недостаток самозанятости в том, что плательщики налога на профессиональный доход не могут отчислять взносы в пенсионный фонд, а поэтому и не получат страховую пенсию в будущем.

Чем самозанятые граждане отличаются от ИП

ИП – это лицо, занимающееся индивидуальным бизнесом. Юридического понятия, как самозанятый не существует. Таковыми считаются граждане, уплачивающие НПД.

НПД – это экспериментальный налоговый режим, который бизнесмен вправе применить наряду с ЕСХН, УСН, ЕНВД, ОСН.

Главные отличия самозанятого от Ип заключены в таблице.

Важно! ИП без работников, имеющий годовой доход не более 2400000 рублей и не занимающийся реализацией, производством подакцизной продукции может применять НПД.

Пошаговая инструкция по регистрации статуса самозанятого

С юридической точки зрения самозанятыми называют лиц, которые не осуществляют индивидуальную предпринимательскую деятельность, а также ИП, не имеющих сотрудников. Несмотря на то, что понятие «самозанятый» используют даже должностные органы власти, оно существует исключительно на слуху.

Шаг 1. Уведомление налоговой службы

Статья 83 НК РФ рассказывает, как стать самозанятым простому человеку, не ИП. Прежде чем стать плательщиком НПД, необходимо уведомить территориальное подразделение ИФНС России, для чего заполняют заявление по унифицированной форме. В нем отражают следующую информацию:

• ФИО налогоплательщика;
• идентификационный номер;
• дату рождения гражданина, а также его пол;
• код территориального подразделения ИФНС, вид работы;
• данные гражданского паспорта, место жительства;
• автограф заявителя и дата предоставления бумаги.

О намерении регистрации в качестве официального самозанятого гражданина территориальное подразделение ИФНС России можно уведомить несколькими способами:

• лично;
• онлайн посредством специального приложения, либо на официальном сайте ведомства;
• воспользоваться услугами кредитной организации.

Личное посещение ФНС

Подать заявление на использование режима НПД можно при личном посещении территориального подразделения ИФНС, просто подав заявление, заполненное по установленному образцу.

Посещение отделения банка

Вставать на учет в качестве плательщика НПД можно с помощью обслуживающего банка, например, через приложение Сбербанк-онлайн. Подобную возможность предоставляет ФЗ-422, на основании, которого между кредитными организациями и ФНС разрешен обмен данными клиентов и налогоплательщиков.

Чтобы пройти регистрацию плательщика НПД через Сбребанк-онлайн рекомендуется соблюдать общепринятый алгоритм.

1. В первую очередь необходимо авторизоваться в Сбребанк-онлайн под своим логином и паролем. Если у клиента нет приложения, можно воспользоваться личным кабинетом на официальном сайте банка.
2. Далее нужно найти пункт меню «Платежи». Перейдите по нему.
3. В открывшемся окне необходимо отыскать раздел «Госуслуги». Кликнуть по нему. Система предложит ряд сервисов, из которых выбирают «Свое дело».
4. Кликаем по кнопке с надписью «Свое дело» и проходим регистрацию, следуя подсказкам банка.

Важно! Сервис «Свое дело» доступен клиентам кредитной организации, постоянно проживающих в регионах действия эксперимента по уплате НПД.

Приложение “Мой налог”

Приложение «Мой налог» позволяет стать официальным самозанятым за считанные минуты. Для этого необходимо:

• скачать приложение «Мой налог»;
• определить место проживания гражданина (где ведется эксперимент по уплате НПД);
• ввести номер телефона, подтвердить его;
• загрузить фото своего лица, а также скан или четкую фотографию гражданского паспорта;
• подтвердить введенные данные при помощи смс.

Стать официальным самозанятым можно, синхронизировав приложение «Мой налог» (далее «П МН») с ЛК ФНС. При этом загружать данные паспорта и фотографию лица не нужно.

Чтобы стать плательщиком ПНД с помощью личного кабинета на сайте ФНС, необходимо:

• загрузить «П МН»
• ввести номер телефона (далее на него придет смс для подтверждения операции) и выбрать регион проживания налогоплательщика;
• ввести свой ИНН, а также авторизоваться в личном кабинете ФНС при помощи ввода пароля;
• ввести пин-код, который потребуется записать или запомнить (он понадобиться для последующего входа).

Полностью через личный кабинет ФНС без использования «П МН» стать плательщиком НПД могут ИП.

Шаг 2. Постановка на учет в ФНС

ИФНС разрешает постановку на учет в качестве самозанятого только в регионе постоянного проживания гражданина. Для этого необходимо уведомить территориальное подразделение налоговой инспекции посредством личного посещения, либо использования альтернативных методов.

ИФНС осуществляет поставку самозанятого на налоговый учет после принятия заявления. Работники службы не отправляют налогоплательщику уведомлений о регистрации и о снятии с учета. Информацию о присвоении статуса плательщика НПД можно получить через приложение «Мой налог», заказав справку о регистрации.

Какие документы понадобятся для постановки на учет в качестве самозанятого

Для постановки на учет в качестве плательщика НПД от гражданина потребуется лишь его паспорт и фото лица.

В зависимости от выбранного способа регистрации, в некоторых случаях может понадобиться ИНН.

Какие документы вручат в ФНС в подтверждение регистрации

После постановки на учет территориальное подразделение ИФНС имеет право не выдавать уведомлений о регистрации гражданина в качестве плательщика НПД.

Таким образом, ФНС не вручает никаких документов, хоть статус самозанятого будет уже действовать.

Как самозанятому подтвердить факт регистрации

Так как у плательщика НПД нет уведомлений от налоговой службы о постановке на учет, ему трудно доказать свой статус.

Для подтверждения факта регистрации налогоплательщик может самостоятельно заказать справку о самозанятости через приложение «Мой налог».

Работа самозанятого с чеками

Самозанятые граждане, зарегистрированные в ИФНС соответсвующим образом. Имеют возможность формировать чеки и отправлять их покупателям и заказчикам. Для этого необходимо авторизоваться в приложении «Мой налог», ввести операцию, дату ее совершения и сумму. Далее плательщик НПД может отправить чек получателю.

Важно! Для формирования чеков самозанятым нет необходимости приобретать дополнительное оборудование.

Какие налоги уплачивает самозанятый

Самозанятые лица уплачивают Налог на профессиональный доход. Ставка по нему напрямую зависит от того, кто расплачивается с налогоплательщиком.

• 4% от дохода подлежит уплате в бюджет при расчете с физическими лицами;
• в случае расчета с ИИ и юридическими лицами налогоплательщику придется уплатить :5 от полученной суммы.

Взносы на социальное и пенсионное страхование самозанятые лица не уплачивают.

Надо отметить, что няни, репетиторы, менеджеры по уборке помещений, сиделки имеют право не уплачивать налоги с дохода, полученного от своей деятельности.

Типичные ошибки

В связи с тем, что НПД является новым экспериментальным налоговым режимом, в процессе перехода на него и внесения его в бюджет налогоплательщики часто совершают ошибки.

Ошибка 1. Жительница Курганской области Самохвалова П.Р. в январе 2023 года решила зарегистрироваться в налоговой службе в качестве самозанятой. Женщина работает дома копирайтером. Однако в постановке на налоговый учет в качестве плательщика НПД ей было отказано.

Решение 1. С января 2023 года в экспериментальной программе участвовало всего 23 региона России, куда Курганская область не входила. С 1 июля 2023 года в их состав вошло еще 40 регионов, в том числе и Курганская область. Для решения своего вопроса Самохваловой необходимо скачать приложение «Мой налог», ввести свой номер телефона, выбрать регион проживания «Курганская область» и пройти процедуру регистрации. Уведомлять ИФНС о постановке на учет в качестве самозанятого нет необходимости.

Ошибка 2. Тереньтев П.Ж. стал плательщиком НПД в январе 2023 года. В июле 2023 года мужчина решил взять кредит в банке, а для подтверждения своего дохода уведомление о постановке на учет в качестве самозанятого у сотрудника налоговой службы. В предоставлении документа Тереньтеву было отказано.

Решение 2. Налоговая служба вправе не предоставлять уведомлений о постановке на учет в качестве плательщика НПД. Чтобы доказать регистрацию в ИФНС в качестве самозанятого, Терентьеву необходимо заказать справку об уплате взносов через приложение «Мой налог».

Ответы на часто задаваемые вопросы по теме

Новый налоговый режим вызвал бурю эмоций у налогоплательщиков. Некоторые граждане до сих пор не разобрались в некоторых вопросах, связанных с начислением и уплатой НПД.

Вопрос 1. Я хочу открыть свой интернет-магазин одежды. Планирую перепродавать вещи из Китая. Могу ли я не открывать ИП, а стать самозанятой?

Ответ 1. К сожалению, нет. Плательщиком НПД может стать ИП или гражданин, не имеющий работников, который занимается реализацией продукции исключительно собственного производства. Кроме того, годовой доход не может превышать 2,4 млн. рублей.

Вопрос 2. Как оплатить НПД?

Ответ 2. Оплатить НПД можно через приложения банковской картой сразу после его формирования. Кроме того, разрешено использовать:

• портал Госуслуги;
• мобильное приложение банка, Онлайн-банк;
• личное посещение кредитной организации;
• поручение банку.

Источник: online-buhuchet.ru