Налоговое законодательство в России устроено таким образом, что граждане в большинстве своем совершенно не ощущают и не понимают, сколько налогов со своей зарплаты они отдают. Работодатели могут рассказать об этом подробнее.
Вопрос НДФЛ появляется на свет в тот момент, когда работникам приходится подтверждать свой доход – его наличие, законность и размеры. Плательщики НПД, как переходный тип между физическим лицом и ИП, получают возможность доказать свою кредитоспособность и как физическое лицо, и как субъект получения коммерческих доходов.
Цель подтверждения дохода
Игрушечного предпринимательства не бывает, когда дело касается налогов – все становится очень серьезно. Факт подтверждения полученного дохода требуют представлять многие: и государственные органы, и банки, и даже зарубежные представительства. Пока нет необходимости – рядовой гражданин об этом не задумывается. Когда необходимость может возникнуть?
Как получить справку о постановлении на учёт Самозанятому через приложение Мой налог ?
Получение кредита
Заём в банке – основная причина, по которой гражданину придется озаботиться вопросом, как сделать так, чтобы кредиторы тебе поверили. Делать это приходится всем – и гражданам, и предпринимателям.
Кредиторы никому не делают исключения, а чем больше рисков будет связано с субъектом кредитования – тем серьезнее обоснования он должен представить.
Самозанятый гражданин столкнется с проблемой: если он не является наемным работником, то справку о доходах физического лица ему получить негде. В этом случае ему придется искать другие возможности доказать банку свою финансовую состоятельность.
Подтверждение легальности денежных поступлений
В РФ незаметно, но настойчиво реализуются положения ФЗ № 115 о противодействии отмыванию доходов, полученных нелегальным путем, в том числе и коррупционным. Закон даёт полномочия банкам запросить у клиента данные о любой денежной транзакции, которая является подозрительной по его мнению.
В круг проверяемых попадают все – и граждане, и организации. Если у зарегистрированных ИП и юрлиц источник дохода примерно понятен, то приток платежей от частных лиц на личный банковский счет гражданина может насторожить.
Чтобы при необходимости объяснить законность их получения, плательщик НПД должен иметь документы, подтверждающие, на каком основании он получает деньги. Чем быстрее он их передаст в банк, тем быстрее ему разблокируют счета, замораживаемые на время проверки.
Оформление пособия
Назначение социальных пособий для малоимущих граждан всегда привязано к размеру получаемого дохода. Если он ниже величины прожиточного минимума, гражданин может рассчитывать на помощь от государства. В таком порядке подтверждается назначение социальных пособий для беременных, одиноких матерей, малообеспеченных и многодетных семей.
С нового года введено единое социальное пособие на детей до 18 лет и беременных женщин. Для пособия и его получения придется доказать наличие хоть какого-то официального дохода. Справка о доходах самозанятого лица для соцзащиты окажется как нельзя кстати.
✈️ Получение визы
Непосредственное оформление визы в большинство стран требует предоставления сведений только о трудовой деятельности за определенный период. Как таковая справка о доходах не прикладывается к документам, отправляемым для запроса на выдачу визы.
Но нужно быть внимательным: ряд стран имеют повышенные запросы к тем лицам, которые хотят их посетить. С этим связаны требования доказать платежеспособность туриста и наличие прочных связей с Родиной, которые заставят путешественника вернуться домой и не застрять в чужой стране в качестве незаконного эмигранта. Вот тут и может пригодиться справка о доходах плательщика НПД.
Продление вида на жительство
Самозанятость может зарегистрировать иностранный гражданин или лицо без гражданства. Их пребывание на территории РФ будет законным, только если они имеют вид на жительство, который нужно продлевать каждый год. В числе документов, необходимых для его продления, есть и подтверждение размера и источников дохода.
Если плательщик НПД больше нигде официально не трудоустроен, справку о доходах и суммах налога физического лица он предоставить не сможет. В этой ситуации ему поможет справка о доходах самозанятого лица, поданная по форме, которую примет Миграционная служба.
Доказательство платёжеспособности
Деятельность, которую ведет самозанятый, является коммерческой, связанной с повышенными рисками. Чтобы уберечься от них, многие контрагенты хотят получить доказательства платежеспособности самозанятого гражданина, вступающего с ними в договорные отношения.
Например, аренда коммерческого помещения, аренда транспортных средств, отсрочка платежа по поставкам товара – все это требует материального обеспечения. Наличие у самозанятого необходимых ресурсов для осуществления договорных обязательств также подтверждается документами о доходе, который он уже фактически получил за прошлый период.
Как подтвердить доход самозанятому
В начале действия эксперимента по введению самозанятости никто не воспринимал самозанятого гражданина как надежного должника – сегодня он есть, завтра его нет, через налоговую данные не получишь и искать только с собаками и полицией.
Причина негативного отношения кроется еще и в том, что трудовую деятельность по найму можно проверить за много лет, а самозанятость еще не наработала нужного опыта. Делать вывод по успехам за полгода-год слишком опрометчиво. В этих условиях банки крайне неохотно относились к справкам от самозанятых лиц.
Чеки чеками, их может быть сколько угодно, но это доказывает только факт выполнения работы. А то, что эти чеки оплачены, нужно доказать отдельно. Дополнительным подтверждением фактического движения денег на банковском счете будут банковские выписки или справки банка о состоянии текущего счета плательщика НПД.
Где взять справку о доходах самозанятому
Для плательщиков НПД разработан специальный образец подтверждения размера дохода и размера начисленного и уплаченного налога. Это справка по форме КНД 1122036, утверждённая Письмом ФНС России от 05.06.2019 N СД-4-3/10848 . Справка выдается через приложение «Мой налог» в его мобильном или онлайн-варианте. По указанию ФНС она применяется в целях получения информации о полученных доходах, облагаемых НПД.
По смыслу письма, приложение «Мой налог» — единственный официальный источник справки. Скачать из интернета простой бланк, даже из официального приложения к письму ФНС, заполнить его и передать контрагенту не получится. В «Моем кабинете» справка заверяется печатью и подписью налоговой инспекции, поэтому только такой вариант имеет юридическую силу.
Справка в приложении «Мой налог»: пошаговая инструкция
Рабочий инструмент самозанятого – приложение «Мой налог». В нем нужная справка формируется буквально за минуту: быстрее даже получить ее, чем объяснять порядок. И тем не менее, тем, кто еще не сталкивался с этой функцией приложения, рассказываем и показываем, как выглядит процесс.
Заходим в приложение «Мой налог». Можно с паролем, можно через номер телефона, так даже быстрее.
Далее заходим в раздел «Настройки» и выбираем вкладку «Справки».
В приложении можно сформировать целых два вида справок: справку о постановке на учет в ФНС и справку о состоянии расчетов по налогу на профессиональный доход. Вам нужна вторая. Здесь же выбираем период, за который надо представить данные и нажимаем «Сформировать».
Сразу же загрузится созданный документ.
Открыв его, изучите содержимое. В справке, кроме стандартных обязательных реквизитов, приводятся данные по двум разделам:
- полученные доходы, сформированные на основе суммы чеков, выданных самозанятым лицом покупателям;
- сумма начисленного налога и наличие налоговой задолженности.
Эти данные и будут служить подтверждением дохода, полученного плательщиком НПД. Справка подписана электронной цифровой подписью ФНС, что делает ее официально признаваемым документом.
Дополнительное доказательство поступлений
Доходом плательщика НПД может считаться не только поступление денег от продажи его товаров или услуг. Самозанятый располагает еще несколькими источниками, откуда он может получить средства и доказать это документально.
Зарплата по договорам
Самозанятые в подавляющем большинстве случаев являются еще и наемными работниками. Этот факт может помочь им увеличить свою кредитоспособность в глазах кредиторов. Справку о доходах плательщика НПД можно будет дополнить справкой о доходах физического лица, приложив копию трудовой книжки.
Доход по вкладам и ценным бумагам
Наличие самого вклада в банке в размере не менее 12 прожиточных минимумов поможет иностранному гражданину при подтверждении дохода для ВНЖ на основании положений закона об иностранных гражданах от 25.07.2002 г.
Примут ли кредиторы в качестве доказательства для кредита информацию о процентах, полученных по банковским вкладам, или о полученных дивидендах по ценным бумагам – вопрос открытый. Доходы по вкладам с 1 января 2023 также попадают под обложение НДФЛ, но в том случае, если превысят установленный законом размер.
Сбербанк, например, принимает в качестве подтверждения дохода справку по форме 3-НДФЛ о суммах уплаченного налога на доходы физических лиц, теоретически возможно включение в нее и суммы налога, уплаченного с процентов по вкладам. С дивидендами по-другому: в настоящее время НДФЛ с них удерживается. Одновременно банк исключает из источников дохода дивиденды, купонный доход и прочие поступления, полученные от инвестирования в ценные бумаги.
Дополнительные возможности получения справки
«Мой налог» — не единственный источник официальной справки. Если плательщик НПД ведёт продажи в интернете, то он пользуется дополнительными платежными сервисами. Часто в целях экономии времени граждане сводят количество используемых приложений к минимуму и открывают кабинет самозанятого в том банке, где у них есть счета. Этими возможностями можно и нужно воспользоваться.
Госуслуги
Вопреки привычному мнению, что на Госуслугах есть все, справки о доходах самозанятых там нет. Даже робот-помощник на запрос о том, как получить справку, выдает совет обратиться к приложению «Мой налог» или в личный кабинет налогоплательщика в ФНС.
Там, кстати, тоже нет возможности сформировать или заказать эту справку, во всяком случае для того плательщика НПД, который является физическим лицом. Возможно, пока приложение перестраивается на работу с единым налоговым счетом, в него не введен нужный функционал, и это временно.
Мобильный банк
Если вы регистрировали самозанятость через личный кабинет, то будет и возможность взять справку в мобильном приложении вашего банка. Как правило, ссылка на нее содержится в информационном разделе сервиса для самозанятых, которым вы пользуетесь в приложении. Так как банк получил от вас разрешение на доступ к «Моему налогу», то справка будет сформирована абсолютно аналогичная и с цифровой подписью ФНС. Поэтому никаких вопросов к ее действительности возникнуть не может.
Платежные сервисы для самозанятых
Самозанятый может пользоваться в работе платежными сервисами интернет-эквайринга. Их множество, и многие из них предоставляют услуги регистрации самозанятости и обслуживании деятельности зарегистрированных плательщиков НПД.
При регистрации самозанятости сервис попросит пользователя предоставить права для работы в приложении «Мой налог» или на сайте ФНС от имени физического лица. Среди предоставленных прав будет и формирование отчета о полученных доходах и начисленных налогах, так что брать нужную справку вы сможете в любое время, хоть каждые полчаса.
Видео
Видео версия статьи:
Рекомендуем почитать по теме самозанятости:
- Как проходит процедура банкротства;
- Может ли госслужащий получить статус;
- Как зарегистрировать товарный знак;
- Можно ли открыть расчетный счет для бизнеса;
- Нужно ли платить НДС;
- Виды налоговых проверок для граждан и бизнеса;
- Проверка задолженности на сайте ФССП;
- Как проводится выездная налоговая проверка;
- Критерии для отнесения к субъектам МСП в 2023 году;
- Можно ли участвовать в госзакупках;
- Как правильно аннулировать чек — инструкция;
- Как закрыть статус НПД — 3 способа;
- Примеры коммерческих предложений для бизнеса;
- Как и где сделать электронную подпись.
Инспектирую ломбарды — «Сотис»
Новочеркасск , Россия
Хочу стать успешным копирайтером, но пока получаются только первые шаги
Источник: sorokin.club
Как получить справку о доходах для самозанятых: инструкция по особенностям НПД
Быть самозанятым – это уникальный статус, позволяющий человеку осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации юридических лиц. Но, как и для любого другого предпринимателя, важно знать, как получать документы, подтверждающие доходы. Одним из таких документов является справка о доходах для самозанятых.
Справка о доходах – это документ, подтверждающий, что лицо за определенный период получило доходы. Для самозанятых этот документ необходим при подаче налоговой декларации. Зачем нужно подтверждать доходы? Все просто, так как, согласно налоговому кодексу, физические лица, получающие доходы свыше 100 тыс.руб. в год, обязаны выплачивать налог. Данный налог называется НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
В данной статье мы предлагаем подробную инструкцию о том, как получить справку о доходах для самозанятых. Особое внимание будет уделено особенностям налога на профессиональный доход (НПД), который является наиболее адаптированным под самозанятых и работает на территории России. Вы узнаете, как правильно заполнить декларацию и отправить её налоговой службе, а также о том, какие же факторы могут повлиять на порядок расчета налога на профессиональный доход для самозанятых.
Как получить справку о доходах для самозанятых?
Зачем нужна справка о доходах? Если вы занимаетесь самозанятой деятельностью, то вам может потребоваться ее предъявление при открытии банковского счета, получении ипотеки или других финансовых операциях.
Как получать справку о доходах? Для этого нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Самозанятые могут получить такую справку в электронном виде на сайте госуслуг. В ней указывается сумма доходов за определенный период времени.
Если вы не знаете, как правильно сформулировать запрос на справку о доходах, обратитесь за помощью к специалистам. Они помогут вам подготовить документы и сделают запрос в налоговую инспекцию.
Также стоит учесть, что справка о доходах необходима не только для финансовых операций, но и для подтверждения доходов при постановке на налоговый учет или при заполнении налоговой декларации.
Советуем прочитать: Скачать бесплатно бланк табеля учета рабочего времени 2023 в Excel для госучреждений: Т-12, Т-13 и ОКУД 0504421
Итак, чтобы получить справку о доходах для самозанятого необходимо обратиться в налоговую инспекцию или запросить ее через сайт госуслуг. Справка может быть нужна для финансовых операций, постановки на учет или заполнения налоговой декларации.
НПД и его связь со справкой о доходах для самозанятых
НПД — это нерегулируемые выплаты дохода, которые взимаются с физических лиц, занятых самозанятостью. Это означает, что доходы самозанятого часто не отражаются в официальной документации и не облагаются налогами в полной мере.
Зачем самозанятому получать справку о доходах? Это необходимо для доказательства доходов и налогооблагаемой базы в различных случаях, таких как получение кредита или при подаче декларации.
Справка о доходах является свидетельством того, что самозанятый получал определенный доход за определенный период времени и может быть использована как доказательство доходов в официальных документах.
Определение НПД играет важную роль в этом процессе, поскольку она помогает самозанятому понять, какие доходы должны быть учтены в справке о доходах и какие не облагаются налогами.
Если самозанятый не уверен в своих знаниях о НПД и налогообложении, ему следует обратиться к эксперту в этой области, чтобы получить справку о доходах, соответствующую требованиям налогового законодательства.
Как узнать свой НПД?
Для самозанятых важно знать свой размер налоговой базы — НПД (налоговый доход). На его основе рассчитываются налоговые отчисления. Но зачем самозанятому знать свой НПД?
Основной ответ на этот вопрос — это возможность получать справки о доходах для подтверждения своего фактического дохода. По общему правилу, для получения такой справки необходимо знать свой НПД за последние три года.
Как же узнать свой НПД? Есть несколько способов:
- Обратиться в ФНС — если вы были ранее зарегистрированы и платили налоги, то вам смогут предоставить информацию по вашим налоговым декларациям.
- Воспользоваться онлайн-сервисом на сайте ФНС. Для этого вам понадобится личный кабинет на портале Госуслуг. В личном кабинете можно увидеть информацию о налоговых платежах, в том числе — НПД.
- Рассчитать НПД самостоятельно. Для этого необходимо узнать формулу расчета НПД и учесть все доходы, которые не облагаются налогом. Данная формула представлена на сайте ФНС.
Независимо от выбранного способа, знание своего НПД является важной информацией для самозанятых, позволяющей контролировать свои налоговые отчисления и получать необходимые документы для подтверждения своих доходов.
Как заполнить заявление на получение справки о доходах?
Зачем самозанятому получать справку о доходах? Во-первых, это необходимо для подтверждения своей финансовой деятельности при необходимости. Во-вторых, такая справка может быть полезна при оформлении кредитов и других финансовых операциях.
Процедура получения справки о доходах для самозанятых достаточно проста. Для начала необходимо заполнить заявление на получение такой справки.
Заявление должно содержать следующую информацию: ФИО самозанятого, ИНН, номер счета, по которому осуществляется финансовая деятельность, а также период, за который необходимо получить справку. В заявлении также можно указать дополнительную информацию, например, предполагаемые цели использования справки.
Заявление можно подать в налоговую инспекцию лично или через электронный кабинет. После обработки заявления и проверки данных налоговой инспекцией, самозанятый получит запрашиваемую справку о доходах.
Где получить справку о доходах для самозанятых?
Если вы являетесь самозанятым и вам необходимо предоставить налоговой инспекции справку о доходах за предыдущий год, то вы можете ее получить в нескольких местах.
Зачем самозанятому получать справку о доходах? Дело в том, что согласно законодательству Российской Федерации, самозанятые граждане должны подавать декларацию о доходах ежегодно. В случае отсутствия декларации, а также предоставления заведомо ложных данных, могут быть установлены штрафные санкции или даже возбуждено уголовное дело. Поэтому важно вовремя оформлять справку о доходах и подавать декларацию.
Советуем прочитать: Пример заполнения Уведомления о прибытии иностранного гражданина 2023 года с учетом изменений от 16.11.2022: приложение 4 к приказу МВД от 10.12.2020 856
Вывод
Самозанятому получить справку о доходах может понадобиться в различных случаях. Например, при оформлении ипотеки, автокредита, при заключении договоров на оказание услуг и т.д.
Зачем нужна такая справка? Она позволяет подтвердить свой ежегодный доход и доказать финансовую состоятельность.
Для получения справки о доходах самозанятый может обратиться в налоговую инспекцию. При этом необходимо знать, какой размер НПД установлен в его регионе и какой порядок его расчета.
Следует помнить, что получение справки может занять некоторое время. Некоторые банки и организации могут требовать предъявления справки, которая была выдана не ранее определенного периода времени.
Поэтому, чтобы избежать задержек при получении нужных документов, самозанятый должен заранее знать, какой документ и в какой форме ему нужно получить от налоговой.
Интересное:
- Что такое банковские сертификаты и как ими пользоваться?
- Как взыскать долги за членские и целевые взносы в СНТ через судебный приказ в 2020 году?
- Как купить травматическое оружие: полезные советы на официальном сайте Kalashnikov Market
- Статья 76 Трудового кодекса РФ: права работника и процедура отстранения от работы
- Что такое налоговые каникулы: понятное объяснение для бизнеса — Секрет фирмы
- Пенсии вырастут на 10% с 1 июня 2022 года: последние новости об индексации МРОТ и ПМ
Источник: immunotvet.ru
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого
Как зарегистрировать самозанятость, стоит ли это делать и что это вообще такое. Мы рассмотрели все плюсы и минусы самозанятости, а также вопросы регистрации, уплаты налогов, подтверждения дохода и формирования пенсии.
- Что такое самозанятость простыми словами
- Закон о самозанятых
- Кто может быть самозанятым
- С какого возраста можно стать самозанятым
- Какой деятельностью может заниматься самозанятый
- Примеры деятельности самозанятого
- Регистрация через «Мой налог»
- Регистрация через банк
- Регистрация в качестве самозанятого через Госуслуги
- Как налоговая узнает про размер дохода
- Как платить страховые взносы
Что такое самозанятость простыми словами
Самозанятость – это специальный налоговый режим для тех, кто хочет заниматься бизнесом, но не хочет регистрировать ИП или юридическое лицо.
Правда, для самозанятых существует несколько ограничений, в частности:
- возможность оказывать услуги исключительно собственными силами или продавать товары только собственного производства: использовать наемную рабочую силу или заниматься перепродажей нельзя;
- максимальный годовой доход для них – 2,4 млн рублей в год (при превышении придется регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя).
Закон о самозанятых
Деятельность самозанятых и уплата ими налога регулируется законом «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 № 422-ФЗ (далее – закон № 422-ФЗ).
Да, самозанятость пока существует в качестве эксперимента, который будет действовать до 31 декабря 2028 года включительно. Закрепится ли этот режим на постоянной основе, пока неизвестно. Но учитывая популярность самозанятости, на это можно надеяться.
Обратите внимание: плательщиком налога на професссиональный доход (НПД) может быть и индивидуальный предприниматель, соответствующий условиям, указанным в законе № 422-ФЗ.
Кто может быть самозанятым
Зарегистрироваться в качестве самозанятого может любой человек, достигший 14 лет и ведущий свою деятельность на территории Российской Федерации.
Для справки: наличие гражданства России для этого необязательно, достаточно легального пребывания в стране.
С какого возраста можно стать самозанятым
Самозанятым можно стать с 14 лет, но для несовершеннолетних потребуется письменное согласие родителей или иных законных представителей.
Согласие родителей не нужно, если:
- несовершеннолетний зарегистрировал брак – это обстоятельство делает его полностью дееспособным (п. 2 ст. 21 Гражданского кодекса РФ);
- объявлен полностью дееспособным по решению органа опеки и попечительства либо на основании решения суда, то есть прошел процедуру эмансипации (ст. 27 ГК РФ).
Какой деятельностью может заниматься самозанятый
Практически любой, если она не требует использования наемного труда или не связана с перепродажей товаров. В ч. 2 ст. 4 закона № 422 перечислены виды деятельности, которые для самозанятого недоступны:
- продажа подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке;
- добыча и (или) продажа полезных ископаемых;
- предпринимательская деятельность в интересах другого лица по договору поручения, комиссии или агентирования;
- курьерская доставка, то есть оказание услуг по доставке товаров с приемом или передачей платежей в интересах других лиц.
Примеры деятельности самозанятого
Среди самозанятых наиболее популярны следующие виды деятельности:
- сдача квартиры или других помещений в наем или аренду;
- оказание услуг (спектр огромен – от услуг няни до юридических);
- выполнение работ: ремонтных, строительных, и т.д.;
- фотография и видеосъемка;
- web-дизайн и разработка интернет-сайтов;
- продажа товаров собственного производства (например, украшений, кондитерских изделий, предметов одежды и т.д.).
Этот список далеко не полон: самозанятый может зарабатывать любым способом, который подпадает под перечисленные выше условия.
Рекомендуем прочесть статью о том, как продавать товары собственного производства на wildberries и других маркетплейсах:
Регистрация в качестве самозанятого — пошаговая инструкция
Зарегистрироваться как самозанятый можно:
- в приложении «Мой налог»;
- через мобильное приложение уполномоченного банка.
Регистрация через «Мой налог»
Пожалуй, самый удобный способ регистрации самозанятым. Приложение «Мой налог» доступно в мобильной и декстопной версиях. Предлагаем пошаговую инструкцию по регистрации самозанятости через «Мой налог»:
- Скачайте приложение «Мой налог» в Google Play или App Store:
После открытия вы попадете на страницу приветствия, здесь нужно просто нажать кнопку «далее».
Если вы регистрируетесь с ПК, наберите «Мой налог» в поисковой системе:
Или перейдите на приложение по прямой ссылке. С компьютера вы попадете прямо на страницу входа/регистрации. После переключении на вкладку «зарегистрироваться» также появится страница приветствия, где нужно нажать кнопку «далее».
- Поставьте галочки о согласии на обработку персональных данных и принятии пользовательского соглашения и нажмите «согласен» внизу страницы.
С мобильного телефона:
С компьютера: 
- При регистрации с мобильного телефона вы попадаете на страницу входа, где нужно нажать «стать самозанятым:
С компьютера система перекинет вас на страницу с предупреждением о том, что при вводе ИНН и пароля регистрация произойдет автоматически. Нужно нажать кнопку «согласен»: 
- Мобильное приложение предложит вам выбрать способ регистрации: по паспорту, через Госуслуги или через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. Выбирайте любой удобный способ:
Внимание: при регистрации по паспорту нужно будет загрузить его скан. При остальных способах это не потребуется. Кроме того, мобильное приложение попросит фото пользователя.
С компьютера сразу откроется страница регистрации, где выбора способа нет. Нужно ввести свой ИНН и придумать пароль, а затем нажать кнопку «далее»:
Регистрацию можно считать оконченной.
Регистрация через банк
Зарегистрироваться как самозанятый можно только через уполномоченные банки. В их перечень в том числе входят:
- Альфа Банк;
- Сбербанк;
- ВТБ;
- МТС-Банк;
- Совкомбанк;
- Тинькофф Банк и т.д.
Всего 29 кредитных организаций. Полный перечень есть на сайте ФНС России.
Процедура регистрации зависит от конкретного банка, поэтому рекомендуем обратиться в чат поддержки мобильного приложения вашего банка.
Регистрация в качестве самозанятого через Госуслуги
К сожалению, напрямую зарегистрироваться как самозанятый через Госуслуги нельзя. Это возможно только при регистрации через мобильное приложение «Мой налог», мы писали об этом выше.
В случае выбора этого способа регистрации, система предложит авторизоваться на портале Госуслуг, а дальше пользователя зарегистрируют автоматически.
Какие налоги платит самозанятый
Самозанятые платят налог на профессиональный доход – НПД. Его размер составляет:
- 6% от дохода при расчетах с юридическими лицами и ИП;
- 4% от дохода при расчетах с физическими лицами.
Налог нужно платить ежемесячно – не позднее 25 числа каждого месяца. До 12 числа каждого месяца ФНС уведомляет самозанятого о сумме налога за предыдущий месяц.
Обратите внимание: предварительную сумму налога можно увидеть в любой момент – она отображается в приложении мой налог:
Как налоговая узнает про размер дохода
Все более чем прозрачно, при этом самозанятому не нужно специально отчитываться перед налоговой. После получения денег от клиента самозанятый должен выдать ему чек.
Чек формируется в приложении «Мой налог» или в мобильном приложении банка – кому как удобно. Вот на основании суммы платежей, указанных в чеках, налоговая и рассчитывает доход самозанятого, а затем – размер налога.
Как самозанятому выдать чек клиенту
Формирование чека занимает пару минут. Вот пошаговая инструкция:
- В приложении «Мой налог» на главной странице нажмите «Новая продажа»:
- Заполните поля «Наименование товара/услуги» (например: «оплата по договору оказания услуг № 2 от 10.05.2022») и «Стоимость». Затем выберите контрагента, от которого вы получили деньги – физическое или юридическое лицо:
- В конце этой же странице нажмите «выдать чек»:
Система автоматически сформирует чек, который можно сохранить на устройство или сразу же переслать клиенту любым удобным мессенджером.
Более подробно о формировании и аннулировании чеков и отправке их клиентам:
Нужно ли заводить отдельную карту для самозанятости
В этом нет необходимости: налоговая будет учитывать в качестве дохода для налогообложения только те поступления денег, на которые самозанятый будет формировать чеки.
То есть никаких «лишних» доходов ФНС не учтет, и платить налог на суммы, поступившие, например, от родственников, самозанятому не придется.
Налоговый вычет для самозанятых
При регистрации в качестве самозанятого автоматически предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Это бонус на уплату налога.
Пока бонус не израсходован, ставка налога составляет 4% при расчете с юридическими лицами и ИП и 3% – с физическими лицами.
Отслеживать остаток бонуса можно в приложении «Мой налог» – он отображается на главной странице:
Можно ли быть самозанятым и работать по трудовому договору
Можно, но главное, чтобы заказчиком услуг или покупателем товаров по гражданско-правовым договорам с самозанятым не был его собственный работодатель.
Внимание: также нельзя оказывать услуги ИП или компании, которые были работодателем самозанятого менее 2 лет назад.
В других случаях совмещать самозанятость и официальное трудоустройство вполне возможно. Налоги в этом случае будут платиться отдельно: с зарплаты – НДФЛ, с доходов от самозанятости – НПД.
Начисляется ли пенсия самозанятому
В отличие от ИП, самозанятый не обязан платить взносы в Пенсионный Фонд, но он может делать это добровольно. В случае уплаты страховых пенсий, самозанятый в будущем сможет рассчитывать на страховую пенсию по старости. Если же платить он не будет – только на социальную.
Внимание: если самозанятый одновременно работает по трудовому договору, страховая пенсия для него формируется со взносов, уплачиваемых работодателем на общих основаниях.
Как платить страховые взносы
Это тоже можно сделать в приложении «Мой налог»:
- Пролистайте ленту на главной странице приложения и выберите «Добровольное пенсионное обеспечение»:
- В появившемся окне выберите «Подать заявление», а затем – «Перейти»:
Далее система перекинет вас на форму заявления в Пенсионный фонд. Оно уже заполнено, нужно только нажать кнопку «Подать заявление». После этого можно будет уплачивать пенсионные взносы.
Для справки: размеров взносов устанавливается каждый год. В 2022 году он составляет 34 445 рублей. При уплате этой суммы в страховой стаж самозанятого засчитывается 1 год.
Можно платить больше или меньше установленной суммы: стаж будет рассчитываться пропорционально уплаченному.
Как самозанятому подтвердить свой доход
Справка о доходах требуется в самых разных ситуациях: при получении кредита в банке, усыновлении ребенка или оформлении опеки на него и т.д. Люди, работающие по трудовому договору, решают этот вопрос через бухгалтерию, получая справку 2-НДФЛ. Как быть самозанятому?
На самом деле самозанятому еще проще: получить справку о доходах он может, не вставая с дивана, прямо в приложении «Мой налог». Вот инструкция:
- Внизу главной страницы приложения нажмите «Прочее»:
- В появившемся списке выберите меню «Справки», это 4-й пункт списка:
- Нас интересует справка о доходах, поэтому выбираем соответствующий пункт меню:
- Далее выберите год, за который вам нужно подтвердить доход (при необходимости можно взять несколько справок за все нужные годы) и нажмите «получить»:
Сразу после этого система выдаст справку о доходах, подписанную электронной подписью.
Это официальный документ, он принимается во всех организациях наравне с бумажной справкой.
Где самозанятому искать клиентов
Это зависит от рода деятельности. Сегодня очень популярны сервисы объявлений – например, Авито или Профи.ру. Можно создать собственный сайт, но продвижение потребует немало сил, времени и, вероятно, денег.
Еще один способ поиска клиентов для самозанятых – новый федеральный агрегатор, который собирает предложения со всей страны. Пока это единственный подобный сервис в России, он размещен на официальном портале для самозанятых. Подробнее:
Можно ли и как закрыть самозанятость
Прекратить быть самозанятым, а точнее – сняться с учета НПД можно буквально в пару кликов:
- Зайдите меню «Прочее» в нижней части главной страницы приложения «Мой налог»:
- В появившемся списке выберите пункт «Профиль» — это первый пункт списка:
- В самом низу страницы профиля нажмите кнопку «Сняться с учета НПД»:
- Выберите причину снятия с учета (скорее всего – первая, то есть «отказываюсь от применения специального налогового режима») и нажмите кнопку «Снять себя с учета»:
Все, вы больше не самозанятый. Все происходит очень быстро.
Для справки: вновь зарегистрироваться в качестве самозанятого можно в любой момент. Главное – отсутствие «противопоказаний» для этого. О них мы говорили выше.
Рекомендуем еще несколько полезных статей о самозанятости:
Источник: zakonbiznesa.ru
