Как пользоваться приложением самозанятый правильно

Приложение «Мой налог» для самозанятых избавляет от необходимости посещения налоговой инспекции, заменяя собой кассу и отчетность. В данной статье приведены пошаговые инструкции, которые помогут разобраться, как установить и начать пользоваться приложением и оплачивать налог на профессиональный доход дистанционно.

Мой налог — что это за приложение и как оно работает?

Уплачивать налог на профессиональный доход самозанятых обязали с начала 2019 года. После установки сервиса для фрилансеров «Мой налог» возникает вопрос, как пользоваться его возможностями. Основные преимущества использования софта включают в себя:

возможность регистрации со смартфона;
простота формирования чеков на оплату;
удобство отслеживания начисления налоговых сумм;
поступление уведомлений о дате уплаты;
наличие справки о доходах и постановке на учет;
доступность аналитических инструментов и сбор статистики.

Благодаря официальному приложению ФНС России налогоплательщики имеют возможность в удаленном режиме взаимодействовать с налоговым органом. Итак, как отчитываться: фрилансеру не требуется приобретать кассовый аппарат и сдавать отчетность.

Как работать в приложении «Налог на профессиональный доход». Беларусь

Приложение автоматически передает данные в налоговую службу. Оно предназначено для легального ведения бизнеса. Сумма налога для фрилансера при расчетах с физическими лицами составляет 4%, с юрлицами – 6%.

Как установить мобильное приложение на смартфон?

Чтобы скачать приложение «Мой налог», достаточно найти его в официальных магазинах Google Play, App Store, RuStore.

После инсталляции необходимо согласиться на обработку данных. Дальнейший порядок действий, как настроить приложение на Андроиде:

На стартовом экране щелкните по кнопке «Далее».
Затем нажмите «Стать самозанятым».
Введите запрашиваемые личные данные.
Согласитесь на передачу сведений в налоговую инспекцию нажатием на кнопку «Принять».
Для оформления самозанятости поставьте галочку и нажмите на «Согласен».
Далее выбрерите предпочтительный способ регистрации.

Веб-версия для ПК

Налогоплательщик может пройти процедуру регистрации с любого устройства, включая ПК. Для компьютера необходимо использовать личный кабинет физлица. Гражданам предлагается перейти на официальный сайт налоговой – lknpd.nalog.ru, а затем перейдите по ссылке «Зарегистрироваться».

После этого потребуется вписать свой ИНН и пароль от ЛК. Однако код доступа придется получать в налоговой. Также есть возможность выполнения входа через ЕСИА и с помощью ЭП.

Как пользоваться приложением?

Сервис ФНС является удобным инструментом для взаимодействия с налоговой инспекцией. «Мой налог» позволяет формировать чеки, отслеживать отчисления налогов и узнавать о сроках их оплаты.

Регистрация и вход

Прежде чем начать пользоваться приложением для фрилансеров, предстоит выяснить, как зарегистрироваться. Это можно проделать несколькими способами: через личный кабинет физлица, по российскому паспорту или через портал gosuslugi.ru.

Проще всего зарегистрироваться через портал Госуслуг. Если выбрать такой способ регистрации, то не потребуется предоставлять паспорт и фото. Достаточно использовать данные для авторизации на Гослуслугах. Для этого должен быть подтвержденный аккаунт.

Дальнейший алгоритм действий включает в себя:

Выбрать в мобильном приложении вариант «Регистрация через портал Госулуслуг».
Затем указать пароль и логин для входа.
Ввести номер мобильного и код, пришедший в SMS.
Далее выбрать регион, в котором будет вестись деятельность.
Проверить правильность указанного ИНН и подтвердить регистрацию.

Как настроить личный кабинет?

Для настройки ЛК налогоплательщика необходимо проделать следующие шаги:

Запустить приложение и выбрать способ регистрации.
Ввести номер мобильного и получить код подтверждения.
Выбрать регион, где планируется вести деятельность.
Отсканировать фото паспорта, следуя подсказкам на экране.
Сделать селфи для подтверждения личности.
Проверить корректность внесенных данных и завершить процедуру регистрации.

На рассмотрение заявления уйдет не более 3-6 дней, а встать на учет можно за 5 минут. Налоговый орган направит push-уведомление о принятом решении.

Как привязать карту?

Пользователи приложения для самозанятых могут выполнить привязку банковской карточки. Это позволит избавиться от необходимости ввода реквизитов каждый раз. Ежемесячно положенные к уплате суммы начнут списываться автоматически.

Также при желании можно отвязать ранее добавленный счет. Отвечая на вопрос, как привязать карту, достаточно раскрыть вкладку «Прочее», после чего кликнуть по кнопке «Платежи»

и в строке «Банковские карты» нажать на ссылку «Добавить карту».

После этого необходимо внести банковские реквизиты.

Как выставить счет?

Для выставления счета необходимо выбрать раздел «Новая продажа», который находится в главном меню мобильного приложения. После чего нужно ввести наименование услуги/товара, а также указать его стоимость.

Если необходимо выставить счет физическому лицу, понадобится указать ФИО и электронный адрес. Если понадобится выписать чек юрлицу и ИП, достаточно указать его ИНН и название фирмы. Отвечая на вопрос, как выставить счет: понадобится воспользоваться кнопкой «Новая продажа», заполнить предлагаемые поля и кликнуть по кнопке «Выдать».

Как сформировать и распечатать чек?

При каждом денежном поступлении требуется формировать чек. Произвести данную операцию можно в веб-версии либо через приложение. Последовательность действий, как сформировать чек, включает в себя:

Кликните по кнопке «Новая продажа».
Затем укажите сумму в рублях (с копейками), наименование товара или услуги. Если позиций несколько, то добавьте несколько строк с помощью кнопки «Добавить».
Выберите получателя – физ. или юрлицо.
Нажмите на кнопку «Выдать чек».
Для распечатки чека понадобится принтер. Также можно переслать клиенту электронную версию квитанции. Это делается путем задействования опции «Поделиться».

Как оплатить налог?

Внести оплату за прошедший расчетный период можно через Госуслуги либо мобильное приложение. Если сумма налога не превышает 100 руб., она будет перенесена на следующий месяц. Отвечая на вопрос, когда начисляют налог, то оплачивать взносы нужно не позже 25-го числа.

Помимо этого, в официальном приложении можно подключить автоплатеж. В таком случае деньги будут списываться ежемесячно в назначенную дату. Важно отметить, что не разрешается оплачивать каждый заказ отдельно.

Через приложение «Мой налог»

Для этого рассчитывать сумму уплаты не понадобится. Сервис каждый месяц будет фиксировать доход и начислять налог с учетом бонуса. Данные автоматически будут направляться в ФНС по окончании отчетного периода.

Уведомление о необходимости внесения платежа поступает ежемесячно не позднее 12-числа. Это является ответом на вопрос, что такое предварительный налог. Оплачивать нужно до 29-го, в противном случае при просрочке начнут начисляться пени.

Оплата налога производится следующим образом:

В основном меню кликните по надписи «Оплатить».
Укажите способ оплаты и щелкните по одноименной кнопке.

Выберите привязанную карточку, после чего – введите трехзначный CVV-код.
Укажите код, поступивший в push-уведомлении.
Дождитесь уведомления об успешном списании средств.

Через Госуслуги

Сперва налогоплательщику понадобится войти в подтвержденную учетку, затем – проделать такие последовательные шаги:

Кликнуть по значку профиля в правом уголке справа.
Раскрыть пункт «Платежи», чтобы отобразилась сумма задолженности.
Теперь кликнуть по кнопке «Пополнить» и выбрать предпочтительную карту, с которой будут списаны средства.

В личном кабинете налогоплательщика физического лица вы также сможете увидеть сумму налога НПД, которую вам необходимо оплатить. Здесь же в приложении вы сможете пополнить с банковской карты ЕНС (единый налоговый счет) или скачать квитанцию.

Как выгрузить справку о постановке на учет?

Выяснив, как работает сервис, стоит сказать, что в нем можно сформировать два вида справок, которые создаются моментально. Для этого достаточно на нижней панели управления открыть вкладу «Прочее» → «Справки».

Затем воспользоваться функцией «Справка о постановке», выбрать год и кликнуть на «Получить». Готовый документ можно сохранить на телефон.

Как сформировать справку о доходах?

Если заинтересовал вопрос, как сформировать справку о доходах, то это делается аналогичным образом:

Откройте приложение и перейдите на вкладку «Прочее».
Отыщите там строку «Справки», затем – выберите вариант «… о доходах».
Задайте нужный период формирования и перейдите по ссылке «Получить».
Теперь созданную справку можно открыть в любом текстовом редакторе.

При желании документ можно скачать и распечатать.

Как закрыть самозанятость?

В некоторых случаях самозанятый может изъявить желание сняться с учета. Если пользователь отказывается применять данный налоговый режим, то ему необходимо написать заявление. Кроме того, ФНС вправе снять налогоплательщика с учета по своей инициативе.

Как закрыть самозанятость: пользователю не понадобится писать заявление, уведомление придет автоматически. После этого потребуется уплачивать налоги на других режимах. Так, ИП дается 20 дней после перехода на спецрежим, в противном случае он будет переведен на НДС.

Для закрытия самозанятости необходимо в профиле воспользоваться функцией «Сняться с учета НПД». Однако после этого начисленные налоговые суммы в любом случае понадобится заплатить.

При отсутствии дохода взносы взиматься не будут. Так что сниматься с учета из-за перерыва в трудовой деятельности нецелесообразно. При закрытии самозанятости налогоплательщику необходимо выбрать причину своего решения: отказ от применения спецрежима либо утрата такого права.

Техподдержка и горячая линия

В приложении периодически проводятся технические работы. В это время создать чек не получится. Остается дождаться окончания проведения работ. Если в работе «Мой налог» происходят сбои, можно обратиться на горячую линию.

Задать любые вопросы самозанятые могут по номеру горячей линии 8-800-222-2222. А также предусмотрена поддержка в чате. Для этого в верхнем правом углу приложения «Мой налог» нажмите на изображение конверта и сформируйте заявку в техподдержку.

Часто задаваемые вопросы

Ниже приведены ответы на самые популярные вопросы, которыми задаются самозанятые при использовании приложения ФНС.

Что такое предварительный налог?

Такой налог начисляется на протяжении каждого месяца. Расчет суммы к оплате производится автоматически. Ее нужно уплатить не сразу, а до 25-го числа, чтобы не было пени.

Когда начисляют налог?

Налог будет рассчитываться автоматически исходя из суммы зафиксированных доходов до 12-го числа. По окончании расчетного периода поступит уведомление о том, что пора погашать задолженность.

Где посмотреть номер самозанятого?

Узнать данный реквизит можно, сформировав справку по форме КНД 1122035 в официальном приложении либо в веб-версии. Документ с номером налогоплательщика и ЭП налоговой будет сформирован за пару секунд.

Что такое бонус на уплату налога?

Размер первоначального бонуса, выдаваемого единожды, составляет 10000 руб. Данная сумма уменьшает налог на НПД для фрилансеров. Это позволяет сократить налоговую нагрузку. При этом ставка по доходу от физических лиц составляет 3%, от юридических – 4%.

Если стало интересно, что такое бонус на уплату налога, то он полагается гражданам при постановке на учет в качестве самозанятого. Дополнительный бонус в размере 12130 руб. полагался всем фрилансерам в период пандемии.

Как аннулировать чек?

Бывает такое, что налогоплательщик сформировал чек ошибочно. Скорректировать его можно посредством перевыпуска. Поскольку отредактировать старый чек не выйдет. Причем сроки аннулирования законом не предусмотрены. Это можно сделать в любой момент после регистрации в качестве самозанятого.

Кроме того, пользователи имеют возможность формировать чеки задним числом.

Аннулировать чек вы сможете в после его формирования, нажав на пиктограмму с изображением «…» и выбрав строку «Аннулировать». Затем укажите причину удаления (возврат средств или ошибка). Расчет предварительного налога при этом будет скорректирован.

Как вывести остаток денег из приложения?

Произвести вывод денежных средств из приложения не получится. Поскольку они там не хранятся. «Мой налог» создан для того чтобы фрилансер мог взаимодействовать с ФНС и клиентами.

Функционал приложения позволяет бесплатно вести учет доходов, уплачивать налоговые суммы и формировать чеки. Предусмотрена возможность привязки карты, с которой будет списываться налог, однако деньги с нее в приложение не перейдут.

Об авторе
Недавние публикации

●Образование: высшее (Российский экономический университет им. Плеханова), мировая экономика

●Фрилансер, работает в интернете более 7 лет.

Малахов Антон недавно публиковал (посмотреть все)

Как заработать на Avito: 12 способов — 9 августа, 2023
Приложение «Мой налог» для самозанятых: как пользоваться — 28 июля, 2023
Лучшие приложения для поиска подработки — 23 июня, 2023

Источник: misterrich.ru

Заработать в 2023 году: как пользоваться платформами для самозанятых

Как работают платформы для самозанятых

РАЗДАЕМ КНИГИ нашим подписчикам каждую неделю в Телеграм-канале. Подпишитесь, чтобы стать участником раздачи.

Самозанятых становится в России все больше, и спрос на их услуги растет. Статус плательщика налога на профессиональный доход удобен сейчас и исполнителю, и заказчику. Самозанятых начали зазывать на платформы, где им предлагается сообща искать новые заказы. Финтолк объясняет, как это работает и в чем подвох.

Как устроены платформы для самозанятых

Сервисы для самозанятых можно назвать нишевой вариацией биржи фриланса — места, где заказчик встречается с исполнителем. Подобные платформы, как правило, помогают формировать документы для оплаты, принимать платежи и оплачивать налоги.

Их основное достоинство — простота использования и возможность найти подработку недалеко от дома.

Самозанятым на таких площадках предлагается:

зарегистрироваться и заполнить профиль (описать опыт работы и добавить портфолио);
получать отклики и искать задания;
выбрать интересующие задачи, заключить договор и начать работать;
получать выплаты.

Свои услуги могут продавать курьеры, маркетологи, копирайтеры, фотографы, репетиторы, грузчики, строители и так далее.

Как пользоваться приложением «Мой налог» самозанятым

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как пользоваться приложением «Мой налог» самозанятым». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Налоговый период для самозанятых ― календарный месяц. Первый срок уплаты налога может быть короче. Он начинается с момента регистрации в качестве налогоплательщика и завершается в конце текущего месяца. Аналогичным образом отсчитывается налоговый период при снятии физического лица с учета (от начала месяца до дня снятия с учета).

Можно ли получить в приложении какие-то справки

В приложении «Мой налог» можно получить 2 справки — о постановке на учёт и о доходах. Документы формируются автоматически, и это занимает 1 секунду.

Справка о постановке на учёт пригодится вашим работодателям — ИП или ООО. Справка о доходах нужна, чтобы получить визу, получить кредит или взять ипотеку. Правда, некоторые банки отказывают самозанятым в ипотеке, хотя это не вполне законно.

Марина Тонкалёва, копирайтер Я самозанятая уже 5 лет, мой среднемесячный доход больше 100 000 руб. Но когда мы брали ипотеку, банк отказался рассматривать меня как созаёмщика и не учитывал мой доход в общем семейном «зачёте». Уже потом я узнала, что это незаконно.

Регистрация через приложение «Мой налог»

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

Выберите способ регистрации. Их два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой и который вы вводите для проверки имущественных налогов.

Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.

Какие у самозанятости плюсы и минусы

— Налог — 4-6%. Приложение само посчитает налог и подготовит платёжку.

— Нет страховых взносов. Когда бизнес на паузе, не придётся переплачивать.

— Нет онлайн-касс. Приложение подготовит электронные чеки для клиентов.

— Нет отчётности. Налоговая видит все ваши платежи, ей незачем получать документы со сводными суммами.

— Меньше пенсия. Из-за отсутствия страховых взносов пенсионный стаж замирает. Но есть выход: платить пенсионные взносы добровольно.

— Низкий статус. Бизнес до сих пор не привык к самозанятым: есть стереотип, что настоящие предприниматели открывают ИП или ООО. Ваших контрагентов может беспокоить, что вы в любой момент можете сняться с учёта. Если так, можете предложить прописать в договоре условие, что вы должны заранее предупредить о смене статуса.

Как выдавать клиентам чеки

Самозанятые оформляют чеки на все поступления от клиентов. Форма оплаты может быть любой: наличными, на карту или расчётный счёт. Чек выдают клиенту в течение суток.

Сформировать чек поможет приложение «Мой налог» и личный кабинет плательщика НПД. Укажите название товара или услуги как можно конкретнее и сошлитесь на договор, если он есть. Это избавит от лишних подозрений налоговой вас и клиента.

Вы получите чек в электронном виде. Отправьте ссылку на него клиенту. Или распечатайте на принтере и выдайте бумажный чек — он имеет такую же юридическую силу.

Приложение позволяет исправлять или отменять чеки. Возможность особенно пригодится, если ошибётесь с суммой или будете возвращать деньги клиенту. Вы не переплатите налог: если ещё не заплатили, он уменьшится, а если заплатили — переплата пойдёт на следующие месяцы.

Сравнение платёжных систем для самозанятых

Для удобства сравнения интернет-эквайринга для самозанятых мы объединили все параметры в единой таблице:

Показатель «Юкасса» «Киви» «Продамус»

Подключение	бесплатно	бесплатно	платно
Льготный период	нет	нет	есть
Комиссия	от 3,5 %	3,3%	3,5–2,9%
Сроки подключения	1–2 рабочих дня	2–3 рабочих дня	1 день
Интеграция с «Мой налог»	нет	нет	есть
Прием платежей от юрлиц	нет	нет	есть
Приём платежей из-за границы	нет	нет	есть
Подключение рассрочки для клиентов	нет	нет	есть
Рекуррентные платежи (автооплата)	нет	нет	есть
Приём платежей через СБП	нет	есть	есть
Переход на ИП	нет	нет	есть
Конструктор чатботов	нет	нет	есть

Налог на профессиональный доход подходит для физических лиц и ИП без сотрудников, чей доход не превышает 2,4 миллионов рублей в год.
При переходе индивидуальных предпринимателей на самозанятость за ними сохраняется статус ИП.
Для самозанятых доступны практически все виды деятельности, кроме перепродажи, реализации подакцизных и требующих маркировки товаров и ещё нескольких сфер.
Ставка — 4 и 6% при получении денег от физлиц и юрлиц соответственно.
Для регистрации самозанятости достаточно воспользоваться приложением или сайтом, через них же можно выдавать чеки и платить налоги — их программа рассчитывает автоматически.
Нельзя делать из самозанятых фактически штатных сотрудников, это чревато штрафами от налоговой до 100 тысяч рублей.
Чтобы избежать проблем, проверяйте статус самозанятого по ИНН перед заключением договора и каждой оплатой.

Основной налог самозанятого в 2021 году — как посчитать и заплатить

То, что самозанятые лица не считают налог, вовсе не означает, что они не должны уметь этого делать. Напротив, чтобы определиться с применением той или иной системы налогообложения, необходимо предварительно произвести вычисления для анализа. Только так можно понять, какой режим наиболее выгоден.

Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать:

Сумму полученных доходов. Все данные о них (а это чеки, оформляемые самозанятым лицом при поступлении оплаты от покупателей/заказчиков) направляются в налоговые органы через приложение «Мой налог».
Значение ставки. Для вычисления налога предусмотрены две ставки, применение которых зависит от того, кто является покупателем (заказчиком):

при работе с юридическими лицами ставка равна 6%;
при работе с физическими лицами ее значение снижается до 4%.

О том, как оформить договор с самозанятым лицом и нужно ли указывать этот статус в документе, рассказывали эксперты К+ в специальной консультации. Для входа в систему воспользуйтесь бесплатным пробным доступом.

Величину вычета. Максимальная его сумма не может превышать 10 тыс. руб. за год. В 2020 году помимо основного вычета действовал дополнительный в сумме 12 130 руб.

Знание алгоритма расчета поможет проконтролировать налоговиков, но надо отметить, что в настоящее время практически все расчеты автоматизированы и человеческий фактор сведен к минимуму.

Уплачивает ли самозанятый страховые взносы?

Как мы уже уточнили, самозанятый не обязан регистрировать ИП при осуществлении своей деятельности. Следовательно, обязанности по уплате взносов не возникает. Однако нередко физлица сами желают переводить взносы на пенсионное обеспечение в добровольном порядке для того, чтобы шел стаж к пенсии. В этом случае необходимо зарегистрироваться в Пенсионном фонде в качестве плательщика взносов и после этого делать перечисления.

Сумма фиксированного платежа в 2021 году составляет 32 448 руб. При уплате всей суммы в срок до 31 декабря в стаж самозанятому засчитается полный год. Если платеж в течение года окажется меньше указанного значения, в стаж засчитается пропорционально рассчитанный период.

Если индивидуальный предприниматель выберет режим самозанятости для своей деятельности, то на этот период он также будет освобожден от уплаты страховых взносов. Решение платить их за себя будет также добровольным.

Уведомление пришло. Как заплатить?

Квитанция, автоматически сформированная налоговым органом, отображается в приложении «Мой налог» и содержит специальный QR-код. Получив ее, можно оплатить взнос любым из нижеперечисленных способов:

через мобильное приложение «Мой налог», используя банковскую карту;

в мобильном приложении банка или на сайте любого платежного сервиса по реквизитам, указанным в квитанции, или отсканировав тот самый QR-код;

через портал госуслуг;

лично обратившись в любой банк или через банкомат;

поручить банку или оператору электронных площадок уплачивать налог от вашего имени в том случае, если вы формируете чеки через банковское приложение или оператора электронных площадок.

Как получить статус самозанятого в России

Для того чтобы получить официальный статус самозанятого и платить своевременно налоги необходимо установить приложение Мой налог и все операции осуществлять через него. Для этого:

Скачайте приложение и пройдите регистрацию. Она возможна несколькими способами: 1. По сканированной копии паспорта; 2. По ИНН; 3. Через портал Госуслуги.
В категории «Прочее» выберите раздел «Профиль».
Укажите «Вид деятельности», которой планируете заниматься, в соответствующей строке. Допускается выбрать несколько.
Укажите реквизиты карты, с которой будете оплачивать налог. В этой же категории можно настроить автоплатеж, что значительно упростит операцию.
При поступлении денежных средств за товар или услугу формируйте чек и отправляйте его клиенту. Данные о полученном доходе автоматически попадут в налоговую инспекцию. Налог будет начислен с учетом налогового вычета, позволяющего уменьшать ставку. Обычно он составляет 1% от суммы налоговой базы (НБ) для тарифа 4%, 2% от НБ для тарифа 6%.

Профессиональный доход облагается по разным ставкам, в зависимости от того, кому были реализованы услуги или работы:

4% при реализации обычным физическим лицам;
6% при реализации организациям и ИП.

Закон гарантирует, что до конца 2028 года эти ставки не будут увеличиваться, а допустимый лимит доходов в 2,4 млн рублей – уменьшаться.

Кроме того, плательщикам НПД положен налоговый вычет на сумму до 10 000 рублей. Это означает, что рассчитанный налог может быть уменьшен на эту сумму, но в особом порядке:

если доход получен от физического лица, то вместо 4% надо будет заплатить только 3%;
если доход получен от организации или ИП, то вместо 6% надо будет заплатить только 4%.

Так будет продолжаться до тех пор, пока экономия на налоге не достигнет 10 000 рублей. Самим самозанятым беспокоиться об этом не надо, вычет будет автоматически учитываться при выставлении уведомления на уплату налога.

Если за один год вся сумма вычета не будет получена, то остаток перенесут на следующий год. Фактически, с учетом этого вычета, если клиентами самозанятого будут только физлица, то на первый миллион рублей профессионального дохода он будет платить налог по ставке 3%.

Оплата налога через Сбер

У Сбербанка есть специальный пакет для самозанятых – «Свое дело» Он включает бесплатные сервисы, которые помогут самозанятым вести свою деятельность:

— сервис для работы с чеками
— цифровая карта для получения оплаты за ваши услуги и оплаты налога
— онлайн-запись и учёт клиентов (30 дней бесплатно)
— оплата налога
— консультации личного юриста (3 устных консультации на 3 месяца с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист»)
— ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте)
— конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»)
— конструктор сайтов

В чем разница ИП и самозанятого

Проанализируем отличия в сводной таблице:

Критерии сравнения ИП Самозанятое лицо

регистрация в ИФНС	нужен пакет документов	заявление, паспорт, ИНН
налоговая отчетность	подается раз в год	не нужна
налоговый режим	УСН, ОСН и т.д.	4 % при работе с физ.лицами, 6 % — с юридическими
наемные сотрудники	можно нанимать	нельзя нанимать
ограничения по доходу	нет	до 2,4 млн. в год
виды деятельности	все, что разрешены законодательством РФ	есть ограничения

Опираясь на сведения, указанные в этой таблице, можно определить для себя оптимальный вариант для ведения бизнеса.

Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых

Сервис выполняет следующие базовые функции:

Чеки. При получении дохода на расчётный счёт следует ввести сумму и указать, от кого и за что она получена. В данных об отправителе нужно отметить его статус (физическое лицо, юрлицо, ИП). Если он – не физлицо, то следует указать его ИНН. Отправка чека и начисление налога производится в автоматическом порядке.
Функции просмотра отчётов за конкретный период времени. На дисплей выводятся данные обо всех проведённых операциях, налоговых начислениях и сроках их уплаты. Пользователь получает все необходимые уведомления от ФНС непосредственно на телефон.
Привязка карты. Опция позволяет производить уплату налогов со счёта, на который поступают доходы. При необходимости программа сформирует электронный бланк банковской платёжки.
Электронные справки о занятости и доходах, которые формирует программа, можно отправить на электронную почту кредитной организации для получения ссуды, в государственные учреждения для оформления пособий, в суды при решении споров об алиментах и проч.

Пользователь имеет возможность в любое время отказаться от режима и аннулировать регистрацию, а также снова её возобновить.

Как правильно составить договор с самозанятым

Как любое другое гражданско-правовое соглашение, договор между юридическим лицом и самозанятым содержит значимые для взаимоотношений условия:

Предмет — что обязуется делать самозанятый;
Стоимость соглашения;
Условия исполнения самозанятым его обязанностей, сдачи и приемки результатов;
Условия расчетов: как правило, указывается расчет в форме перечисления по номеру карты или по реквизитам счета самозанятого;
Сроки исполнения обязанностей самозанятым и расчетов с ним компании;
Ответственность сторон при неисполнении положений соглашения;
Обстоятельства непреодолимой силы;
Заключительные условия, например, порядок изменения и расторжения соглашения, срок его действия;
Можно прописать условия конфиденциальности.

Расчетные условия и налоги в договоре с самозанятым лицом прописываются очень кратко: стоит указать, что контрагент компании является самозанятым и что он обязан выдавать компании чек по факту каждой оплаты в течение определенного количества дней с момента платежа. В интересах компании предусмотреть обязанность уведомлять об утрате им статуса самозанятого.