Как посчитать налоги ИП

Кто может воспользоваться упрощенной системой налогообложения

Прежде чем рассчитать налог УСН для ИП нужно убедиться, что вам это подходит. Перейти на рассматриваемую систему могут не все, а только предприниматели, которые отвечают определенным требованиям. В частности, среди условий которые обязательны для выполнения можно выделить следующие:

Как рассчитать налоги ИП

• на ИП должно работать меньше сотни сотрудников (допускается, чтобы сотрудников вообще не было);
• доходность бизнеса не должна превышать показатель в 150 миллионов рублей за квартал;
• остаточная стоимость также должна быть меньше 150 миллиона рублей.

Организации также имеют право перейти на упрощенную систему налогообложения, но расчет налога для ИП на УСН гораздо более выгодный и предполагает меньше требований.

Расчет налога

Калькулятор налога ИП при УСН использует ставку 6%. При этом процедура расчета предусматривает использование стандартной формулы, которая прописана в ст.346.21 НК РФ. Выглядит она следующим образом:

Вносимые средства = Налоговая ставка * Налоговая база

Калькулятор расчета налогов для ИП по УСН на сайте «Правио» также её использует, но, чтобы получить достоверный результат, требуется указать правильные данные. Разберем их по порядку:

• Налоговая ставка. Она зависит от объекта налогообложения, выбранного предпринимателем. Если это исключительно стандартные доходы, ставка также будет стандартной. Как уже говорилось, при расчете налогов ИП в калькуляторе УСН эта ставка составляет 6%. Для законных субъектов РФ этот показатель может быть снижен, и составит 1%. Это процентное соотношение берется от суммы, что является доходом ИП. Причем в зависимости от режима (квартального, за полугодие или помесячного) берется доход в обозначенном отрезке времени. Если же облагается чистая прибыль (от доходов отняли расходы), ставка будет составлять 15%. К тому же ставка может коррелироваться на региональном уровне, потому желательно этот момент уточнить. Тем не менее в онлайн калькуляторе налогов УСН для ИП ставка стандартизирована – 6%
• Налоговая база. Рассматриваемый показатель также зависит от объекта налогообложения (чистые доходы от которых отняли расходы или общие доходы, что включают расходы). В первом случае, чем больше расходов, тем меньше база. Это уменьшит размер взноса. Правда действует это правило только на расходы что упомянуты в ст. 346.16 НК РФ.

Калькулятор уплаты налогов ИП УСН позволит получить точную сумму без лишних расчетов. К тому же, он учитывает такую особенность как, так называемые, налоговые каникулы для предпринимателей, которые впервые зарегистрировались и начали деятельность. Правда, касается это только деятелей в определенных сферах:

• научной;
• социальной;
• услуг бытового характера для населения и т.п.

Ставка для таких предпринимателей будет составлять 0%.

Оплата

Рассчитать налоги ИП УСН онлайн недостаточно, ведь нужно ещё и вовремя их заплатить. Для этого необходимо знать правила и сроки как это сделать, чтобы не нарушить налоговый период. ИП должны платить по месту проживания, соблюдая следующие сроки платежей:

• авансовый – не позже 25 дней со дня, когда закончился отчетный период (за квартал, полугодие или 9 месяцев).
• по итогам года – до 30 апреля, после истекшего предыдущего налогового периода (года).

Если даты попадают на выходные, внести средства можно на рабочий день. Если просрочите, онлайн калькулятор налогов ИП УСН позволит рассчитать ещё и пеню по обозначенным платежам, если они просрочены.

Консультируйтесь с юристом онлайн

Задайте вопрос прямо сейчас, и его увидят сотни профессионалов со всей России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.

• — О команде
• — Контакты
• — FAQ
• — Работа юристу

• Вопросы
• Архив вопросов
• — Платные консультации
• — Бесплатные консультации
• Подготовить документ
• Консультация по телефону
• Круглосуточная консультация юриста
• Консультация по юридическим вопросам
• Юридичекая помощь
• Юридические услуги

• Все юристы
• — Юристы Краснодара
• — Юристы Нижнего Новгорода
• — Юристы Омска
• — Юристы Самары
• — Юристы Санкт-Петербурга

• Все организации
• — МФЦ
• — Нотариусы
• — Суды
• — База приставов России

• Публикации
• Образцы документов
• Полезные инструменты
• Кодексы и законы РФ
• Проверка контрагента
• Юридические компании
• Кто звонил

• Лицензионное соглашение
• |
• Политика конфиденциальности
• |
• Политика обработки персональных данных
• |

Главный офис: г. Москва, Пресненская наб., д.8 стр.1, тел. 8 800 301-63-12, круглосуточно

Источник: prav.io

Калькулятор налогов ИП — что это такое и как его использовать

Калькулятор ИП предоставляет возможность предпринимателям произвести расчет налогов и сборов. Сегодня в Интернете существует немало ресурсов, с помощью которых даже неопытные пользователи в состоянии понять основные правила и принципы определения суммы взносов.

Российское законодательство регулярно вносит коррективы в ставки, используемые для определения сборов в ПФР и прочие фонды, включая налоги. Это становится основной причиной ошибок со стороны плательщиков. Благодаря использованию калькуляторов можно избежать проблем с контролирующими органами.

Что такое калькулятор налогов для ИП

Калькулятор налогов ИП — программа, позволяющая в режиме онлайн произвести расчет положенной суммы сборов, которые нужно перечислить в бюджет. Сервис отличается удобством и простотой в использовании.

Программа в течение нескольких секунд выполнит расчеты и представит налогоплательщику отчет относительно размера взноса с подробным разъяснением по каждому пункту. Вероятность допущения программной ошибки приравнивается к нулю.

Где его взять

Калькулятор индивидуального предпринимателя расположен на:

• официальном сайте налоговой службы — nalog.ru;
• сторонних ресурсах, как правило, они полностью копируют предложенный специалистами ИФНС, из-за чего также могут задействоваться при расчетах.

Чтобы определить размер положенного взноса вне зависимости от используемой системы налогообложения, достаточно на сайте ФНС перейти в одноименный раздел и выбрать наиболее подходящий.

К сведению! Программа находится в открытом доступе и является бесплатной.

Особенности использования налогового калькулятора

Чтобы использовать налоговый калькулятор ИП, предприниматель обязательно должен знать следующие данные:

• установленный размер фиксированных взносов;
• суммарное количество отработанных в статусе ИП месяцев за отчетный период;
• суммарный размер доходов.

Показатель фиксированных взносов автоматически заносится в разработанный калькулятор.

Предприниматели должны внести только персональные реквизиты по нескольким пунктам:

• дата начала и окончания периода;
• сумму в рублях.

Обратите внимание! После ознакомления с основными принципами работы сервиса каждый плательщик сможет с легкостью определить налоговую базу для взноса в ПФР 1 % и иные немаловажные данные.

Используя иную разновидность калькулятора, пользователи могут без особых сложностей произвести подсчет:

• НДС;
• всех разновидностей штрафов и пеней;
• торговых сборов.

В расчете налогов ИП отсутствует необходимость только при условии использования патентной системы налогообложения, поскольку предприниматели заранее оформляют патент, тем самым уплачивая процент с прогнозируемой сумму выручки.

Страховые взносы в медицинский и пенсионный фонды, которые обязательны к перечислению индивидуальными предпринимателями, определяются по отдельности на каждого бизнесмена и его наемного рабочего. За себя ИП совершает взносы в обязательном порядке вне зависимости от специфики деятельности, полученного размера доходов и прочих особенностей.

В 2019 г. ставка рассматриваемых взносов общепринятая, из-за чего отсутствует необходимость в предварительном расчете.

Кроме того, не стоит забывать о смене КБК:

• ОПС — 26 545 руб.*, КБК 18210202140061110160;
• ОМС — 5840 руб., КБК 18210202103081013160.

С 1 %-ым взносом в ПФР, который перечисляется с превышения годового дохода в 300 тыс. руб. дела обстоят немного иначе. Для этого в калькуляторе в специально отведенных полях требуется указать:

Суммарный размер выручки определяется по-разному, в зависимости от используемого режима налогообложения:

• при использовании УСН — в соответствующей графе нужно указать суммарный размер дохода, причем с минусом понесенных затрат, это напрямую зависит от используемой предпринимателем системы (данные берутся из Книги учета либо налоговой декларации);
• ЕНВД — учитывается суммарный размер вмененного дохода в текущем отчетном году (100-я строка 2-ого ряда налоговой декларации за 4-й отчетный квартал);
• ПСН (патент) — определение осуществляется из прогнозируемого суммарного дохода, который отличается для каждой сферы деятельности и зависит от конкретного региона занятости;
• при совмещении режимов — сервис автоматически предлагает установить и рассчитать размер дохода по разновидностям сфер деятельности.

Обратите внимание! Учитывая рассмотренные особенности, можно избежать ошибок при использовании ИП калькулятора.

Как рассчитать налоги без него

Правила определения налоговых сборов для индивидуальных предпринимателей напрямую зависят от выбранного режима налогообложения. Для предпринимателей они различны.

Самостоятельный расчет налога

Установленный стандартный порядок расчета налога на доходы предпринимателей имеет следующий вид:

Налог = Налогооблагаемая база х процентную налоговую ставку

Важно! Каждый налоговый режим определяет персональный порядок расчета налогооблагаемой базы и процентную тарифную ставку.

Большая часть предпринимателей отдает предпочтение упрошенным режимам налогообложения, а не ОСНО.

Подсчет авансовых платежей

Авансовый платеж определяется для каждого режима налогообложения по-разному. К примеру, в случае с УСН Доходы нужно знать имеющиеся особенности.

Чтобы снизить размер авансового платежа за интересующий отчетный квартал, фиксированные сборы на медицинское и пенсионное страхование обязательно должны быть перечислены в том же квартале, в котором осуществляется подсчет интересующего взноса, в частности не позднее:

• 1 января — 31 марта — за 1-й отчетный квартал;
• 1 апреля — 30 июня — за 2-й отчетный квартал (за полугодие);
• 1 июля — 30 сентября — за 3-й отчетный квартал (за 9 месяцев);
• 1 октября по 31 декабря — за отчетный календарный год.

Из этого следует, что для определения размера авансового платежа по УСН Доходы следует использовать следующую разновидность формулы:

Налог (авансовый взнос) = налоговая база (суммарный размер доходов по нарастающему итогу) х 6 % — страховые сборы (исключительно за себя либо дополнительно за наемных работников) — прошлые перечисленные сборы (используются за исключением определения авансового взноса за 1-й отчетный квартал)

Для определения суммы авансового платежа УСН Доходы минус Расходы формула имеет следующий вид:

Налог (авансовый платеж) = (налоговая база (суммарный размер прибыли по нарастающему итогу с учетом вычета размера затрат нарастающим итогом) х 15 % (показатель напрямую зависит от региона)) — перечисленные прошлые авансовые платежи (используется за исключением расчета авансового взноса за первый отчетный квартал)

Суммарный размер налога по итогам календарного года определяется индивидуальным предпринимателем уже с учетом имеющегося показателя убытка прошлых отчетных лет и установленной разницы между минимально утвержденной суммой налога и тем, что рассчитывается по стандартному алгоритму:

Налог = (налоговая база (суммарный размер выручки по нарастающему итогу с учетом вычета суммарного показателя затрат нарастающим итогом) — установленное значение убытка и разница между перечисленными в бюджет минимальной суммой сбора и размером взноса, определяемого по стандартному принципу (за один отчетный год при условии, что он был в течение последних 10 лет)) х 15 % (зависит от конкретного региона ведения деятельности) — авансовый взнос за 1-й отчетный квартал, 6 и 9 месяцев соответственно

Учитывая рассмотренные особенности, можно избежать вероятности допущения ошибок со всеми вытекающими последствиями и обрести возможность снизить налоговую нагрузку.

Следует помнить, что КБК (код бюджетной классификации), который отображается в сформированной квитанции либо банковской документации с целью оплаты положенного налогового взноса стандартный, что и в отношении единого налога.

Обратите внимание! В 2019 году остаются актуальными КБК, которые утверждены приказом Минфина РФ от № 65н от 5 июля 2013 г. (в последней редакции от 26.11.2018 г.). Проверить актуальность можно в любой момент на официальном портале ФНС.

В случае занесения налогоплательщиком неверных реквизитов налог будет перечислен, поскольку, согласно ст. 45 НК РФ, подразумевает всего несколько ошибок в платежной документации:

• неверное указание наименования банка-получателя платежа;
• указанные неверные реквизиты счета Федерального казначейства.

Обратите внимание! Одновременно с этим перечисление средств в бюджет по неверно указанному классификатору несет за собой неправильное распределение перечисленных средств, что станет основанием для отображения у налогоплательщика недоимки.

В будущем это будет считаться причиной для инициации розыска платежки и формирования письменных разъяснений в ИФНС, из-за чего настоятельно рекомендуется быть крайне внимательными при указании рассматриваемых реквизитов.

В целом, каких-либо проблем с перечислением средств не выявлено. Достаточно внимательно относиться к процедуре расчета и избегать ошибок.

*Цены указаны на июль, 2019 г.

Источник: samsebeip.ru

ИП калькулятор

ИП калькулятор поможет предпринимателям сделать расчёт налогов и сборов. Социальные сети сегодня предлагают множество ресурсов, благодаря которым даже неопытные пользователи интернета могут легко разобраться, как посчитать все налоги для ИП. Часто российское законодательство меняет ставки платежей в бюджеты и фонды, а также методы их подсчёта, что может затруднить некоторых частных бизнесменов. Онлайн-калькуляторы сделают расчёт, что позволит не привлекать к работе профессионального бухгалтера и не тратить лишние деньги.

Как пользоваться онлайн-калькулятором?

Электронный калькулятор налогов ИП, а с 2019 года и сборов, работает, учитывая все требования Налогового кодекса. Сервисы очень удобны и просты в использовании. Программа сама сообщит налогоплательщику, какие от него необходимы данные и цифры, а многие из сервисов содержат краткое пояснение по каждому пункту. Затем автоматически произведёт необходимые расчёты, не допустив ошибок.

Для подсчёта, например, предстоящих платежей в фонды, предприниматель должен знать данные:

• суммы фиксированных взносов;
• количество отработанных им в качестве ИП месяцев за период;
• сумму дохода.

Первые показатели (фиксированные платежи) уже занесены в любой электронный калькулятор. Бизнесмен должен ввести только свои личные данные по двум последним пунктам – даты начала и окончания периода, сумму в рублях.

Как посчитать налоги для ИП, определить налоговую базу для взноса в 1% (ПФР) и многую другую полезную информацию, можно узнать, ознакомившись с работой любого сервиса.

Помимо калькулятора для ИП по взносам в фонды, УСН и прочих, многие из программ помогут рассчитать: НДС, все виды пеней, торговые сборы. Не требуется расчёт налогов для ИП лишь для патентной системы налогообложения, так как предприниматель заранее приобретает патент, уплачивая процент с потенциальной выручки.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

УСН – как подсчитать при помощи калькулятора

Как рассчитать налог по УСН для ИП? Упрощёнка – самая популярная система. Сроком для отчётности и уплаты является 30 апреля года, следующего за текущим. Поквартально оплачиваются в бюджет авансовые платежи, а декларация подаётся в ФНС один раз в год.

Как рассчитать налог или авансовый платёж по УСН для ИП самостоятельно, пользуясь электронным сервисом:

1. Если объект «доходы», то в программу вносятся данные о статусе плательщика (в данном случае это ИП, уточняется лишь с работниками или без), а также совокупную сумму выручки.
2. Когда объект «доходы минус расходы», то требуются также данные о налогоплательщике, ставка налога, применяемая в данном регионе, общая сумма выручки за квартал, сумма расходов, допустимых к вычету, за этот же период.

Результат подсчёта – сумма предстоящего авансового платежа по налогу.

Если деятельности в расчётном периоде не было, то допускается нулевая декларация. Предельно понятный пользовательский интерфейс электронных сервисов не позволит запутаться руководителям ИП или самим предпринимателям в цифрах и данных.

Большинство бизнесменов предпочитают также вести книги учёта своих доходов в электронном виде, что значительно упрощает бумажную работу.

Расчёт ЕНВД

Хороший калькулятор расчёта налогов ИП 2019, применяющих ЕНВД, сделает автоматический подсчёт по необходимым заданным критериям, подробно описывая каждый шаг. Формула общая, но её составляющие индивидуальны для видов деятельности и регионов. Ставка – 7.5-15% (устанавливается по месту регистрации).

Необходимо внести данные:

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

• код вида деятельности;
• физический показатель (наличие работников);
• базовая доходность;
• корректирующие коэффициенты К1 и К2.

Вменёнка должна рассчитываться и уплачиваться поквартально. Сроки уплаты – 25 дней после окончания каждого периода (например, за 1 квартал крайний срок оплаты 25 апреля и т. д.).

Налоговую базу разрешается уменьшить на размер оплаченных страховых взносов (50% за сотрудников и 100% за себя). Многие онлайн-сервисы это учитывают.

Подсчёт онлайн-калькулятором взносов по ОМС и ОПС

Страховые взносы в фонды, медицинский и пенсионный, обязательные к уплате ИП, рассчитываются отдельно на самого предпринимателя и его работников. За себя бизнесмен платит их в обязательном порядке, независимо от ведения деятельности, получения прибыли и прочих факторов. С 2019 г. ставка этих взносов общеустановленная, считать сумму не нужно.

Не следует забывать, что изменились КБК:

• ОПС – 26545 рублей, КБК 18210202140061110160;
• ОМС – 5840 рублей, КБК 18210202103081013160.

Иначе дело обстоит с 1%-ным взносов в Пенсионный фонд, уплачиваемым свыше 300 т. руб. годового дохода.

Для этого в обозначенных местах сервиса указывается год и сумма дохода, которая определяется по-разному для всех режимов налогообложения:

• если это УСН, то в нужной графе проставляется вся сумма дохода либо сумма дохода уже за минусом расхода – зависит от применяемой предпринимателем системы (берётся из Книги учёта или из декларации в налоговую);
• для ЕНВД берётся сумма вменённого дохода в текущем году (100-я строка 2-го раздела декларации за 4 квартала);
• патентная система – расчёт ведётся из суммы возможных доходов, установленных по видам деятельности в конкретном регионе;
• общая система (ОСН) делает расчёт обязательных взносов на сумму, с которой платит НДФЛ;
• совмещение режимов: система предполагает определять и подсчитывать суммы доходов по видам деятельности.

По срокам уплаты обычные (фиксированные) взносы в фонды должны быть погашены до конца текущего года, а 1% – до 1 июля того года, что следует за отчётным (например, за 2019 год нужно успеть оплатить до 01.07.2019). КБК 18210202140061110160.

Также предусмотрен автоматический подсчёт для тех, кто работал не полный период в течение года. Для этого следует занести либо фактическое время начала работы, либо окончания.

Началом считается дата регистрации, а окончанием – когда с ИП официально сняты полномочия предпринимателя. Платежи перестают начисляться со дня исключения из единого реестра.

Источник: tvoeip.ru