Как правильно стать самозанятым

Самозанятость — специальный режим уплаты налога на профессиональный доход (ПНД) физическими лицами. Он был введён в 2020 году, а уже летом 2022-го самозанятыми стало более 5 млн человек.

У этого режима есть большие плюсы — на нём можно работать с любыми организациями, не платить взносы в социальные фонды, отчётность ведёт налоговая служба. Кроме того, постановка на учёт происходит онлайн и в короткие сроки в приложении ФНС или через Госуслуги. Нужны только паспорт, ИНН и смартфон.

Через приложение «Мой налог»

«Мой налог» — приложение на смартфон для работы самозанятых, где можно:

• выдать чек;
• сформировать справку о доходе;
• посмотреть статистику по выплаченным налогам;
• уплатить налог;
• обратиться в ФНС.

Можно сказать, что это инструмент для ведения бухгалтерии самозанятого. Через приложение также можно встать на налоговый учёт.

Эта программа доступна в магазинах приложений RuStore, Google Play или App Store.

Пошаговая инструкция регистрации через «Мой налог»

По паспорту

Потребуется оригинал документа и смартфон с камерой. Сначала вам нужно ввести номер телефона, на который придёт проверочный код через SMS. После его получения надо:

• выбрать свой регион;
• сделать в приложении чёткие снимки разворота страниц паспорта;
• сфотографировать себя в программе, удержав лицо в рамке.

Нужно убедиться, что ИНН указан правильно. После этого заявление будет проверено налоговой службой. Уведомление о присвоении налогового статуса придёт в течение одного рабочего дня.

Через кабинет налогоплательщика

При наличии аккаунта на сайте ФНС или в приложении «Налоги ФЛ» (личный кабинет налогоплательщика), можно зарегистрироваться через него. Нужно в приложении «Мой налог» ввести пароль от кабинета и подтвердить постановку на учёт, после чего придёт письмо от налоговой службы.

Через Госуслуги

Для этого способа необходимо иметь аккаунт в системе «Госуслуги». Если выбрать такую регистрацию, приложение перешлёт на госпортал, где надо разрешить использование персональных данных приложением «Мой налог». Затем необходимо подтвердить персональные данные, загруженные с платформы «Госуслуги».

С помощью банков

Вместо использования приложения «Мой налог» можно выбрать услугу одного из банков-партнёров ФНС (список банков есть на сайте службы).

Несмотря на то что интерфейсы банковских приложений отличаются, процесс регистрации обычно включает следующие этапы:

• загрузка мобильного приложения банка или вход в личный кабинет;
• переход в раздел с услугами для самозанятых;
• подача заявки на регистрацию.

Затем банк отправит данные в налоговую и уведомит клиента о статусе регистрации. Кроме того, можно зарегистрироваться лично в банке, если у него предусмотрена такая услуга.

Сервис ЮKassa для самозанятых — инструмент, который поможет пройти государственную регистрацию и настроить приём платежей на сайте и в соцсетях. Подключить платёжную систему можно самостоятельно, интегрировав на любую площадку или в соцсеть, не опасаясь за персональные данные.

Источник: yookassa.ru

Как стать самозанятым в 2022 году

С 1 января 2019 года в четырех регионах РФ (Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан) стал действовать специальный налоговый режим — Налог на профессиональный доход, предусмотренный Федеральным законом № 422-ФЗ. Этот режим (его плательщики сейчас считаются и называются самозанятыми) могут применять граждане РФ, оказывающие различные услуги (или продающие изделия собственного труда) и не имеющие наемных работников. В 2020 году данный налоговый режим распространили на все регионы РФ.

Налог на профессиональный доход

• Физлица — 4%
• Юридические лица — 6%
• Максимальная сумма для применения режима — 2.4млн. руб в год.

• мобильное приложение Мой налог
• веб-кабинет плательщика НПД

• Физическое лицо
• Индивидуальный предприниматель в качестве системы налогообложения

• 10 лет

Кто такие самозанятые?

• физическое лицо, обычный гражданин
• индивидуальный предприниматель (обычно ранее применявший ЕНВД, УСН и т.д.)
• самозанятый — определение в Википедии

Как стать самозанятым?

Самозанятые список профессий

Профессии, попадавшие под «бытовые услуги»:
— швеи, няни, парикмахеры и мастера маникюра, репетиторы, копиратйеры, водители и таксисты, фотографы, торговцы овощами и фруктами из личного хозяйства, мастера по ремонту и настройке оборудования, фотографы, граждане, сдающие в аренду жилые помещения.
— различный консалтинг и фриланс, реализация товаров, сделанных своими руками.

Популярные примеры самозанятых граждан — таксисты (Яндекс Такси) и сдача квартир. Учитывая небольшой налоговый процент, НПД неплохой вариант, чтобы избежать ненужных рисков и штрафов.

Пример:
Вы зарабатываете в интернете, администрируя сайт, занимаясь рекламой, созданием сайтов, настройкой, дизайном и т.д. Для вас предусмотрена специальность «вебмастер»:

Самозанятые пенсионеры

Пенсионеры, получающие регулярно доход, могут встать на учёт в качестве плательщика НПД. При этом они условно приравниваются к работающим пенсионерам. Согласно комментариям, полученным от сотрудников по горячей линии ПФР (на момент написания статьи), самозанятым пенсионерам не будет индексироваться пенсия после регистрации в качестве плательщиков НПД.

Как ИП не платить пенсионный налог

Перейти на НПД, если у вас нет сотрудников и ваша деятельность соответствует правилам применения спецрежима.

Может ли ИП стать самозанятым?

Рассмотрим переход с ИП + ЕНВД на ИП + НПД. Аналогично и для других режимов.
Причина: на 2019 год годовые взносы ИП (мед + пенс. страхование) — 36 т.руб., что может быть накладным для предпринимателя без постоянного дохода. Применяя НПД, он имеет право пенсионные взносы не платить.

Этапы перехода (не путать местами, если непонятно, не боимся консультироваться в ФНС):
1. Регистрируемся через веб-кабинет НПД (нужно иметь доступ к кабинету ип или физ лица, он выдается при посещении в ФНС на входе). После регистрации вам придёт смс с поздравлением, что вы стали плательщиком НПД.

2. В течение месяца вам нужно отчитаться по ЕНВД до даты регистрации НПД (сформировать и отвезти в ФНС отчет, чтобы на дубликате поставили печать) и оплатить взносы для ИП (страховые и пенсионные).

Физическое лицо обязано в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД направить в налоговый орган по месту жительства (по месту ведения предпринимательской деятельности) уведомление о прекращении применения УСН, ЕСХН, ЕНВД. В этом случае налогоплательщик считается прекратившим применение УСН, ЕСХН или подлежит снятию с учета в качестве налогоплательщика ЕНВД со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД (часть 4 статьи 15 Закона № 422-ФЗ).

Если вы зарегистрировались 15 числа как плательщик НПД, то в ЕНВД-4 указываете дату прекращения применения ЕНВД 15 числа.

4. После этого в личном кабинете ИП (не путать с личным кабинетом НПД) текущий налоговый режим (в примере ЕНВД) сменится на ОРН (общий режим)

На момент написания статьи личный кабинет ИП не предусматривает отображение статуса ПНД, поэтому отображается режим в системе по умолчанию. Это стало известно из общения с сотрудниками горячей линии ФНС.

5. Все дальнейшие действия выполняются в личном кабинете НПД (самозанятого)

Альтернативный вариант: ИП регистрируется как плательщик НПД и закрывает ИП. Или наоборот, тут порядок не имеет значения, скорее всего. Альтернативный вариант: ИП регистрируется как плательщик НПД и закрывает ИП. Или наоборот, тут порядок не имеет значения, скорее всего.

Доступен по адресу https://lknpd.nalog.ru/. Работает аналогично мобильному приложению. Удобен при работе с компьютера для печати чека с принтера.

• Выручка
• Мои налога
• История операций

В любое время вы можете прекратить деятельность в качестве самозанятого:

Для работы ИП без кассы

Данное свойство НПД подойдет тем предпринимателям, которые использовали ранее БСО и/или по финансовым соображениям не могут себе позволить купить и содержать кассовый аппарат.

Через мобильное приложение или личный кабинет вы можете сформировать чек, сохранять и печатать его на принтере.

Чек, выдаваемый самозанятым, выглядит следующим образом:

Содержит:

• порядковый номер
• время выдачи
• ФИО и ИНН выдавшего (самозанятого)
• режим
• наименование и сумма платежа
• QR-код

Вместо печати вы можете отправить клиенту чек по электронной почте.

Аренда помещения или площади

Может ли самозанятый арендовать площади для ведения деятельности? Да.

Налог на самозанятых отзывы

• альтернатива отмененному ЕНВД (если нет наемных работников)
• не нужно сдавать отчеты и декларации
• работа с наличными и безналичными
• удобный веб-кабиинет
• добровольное участие в пенсионных отчислениях
• не нужен кассовый аппарат
• пока предоставляется вычет в размере 10 тысяч рублей в год
• возможность работы с юр лицами
• налог учитывает непостоянный доход

• налог не учитывает расходы на товар или услуги с низкой конверсией
• нет прямой функции печати в веб-кабинете
• в условиях социальной напряженности в стране его неизменность под вопросом
• не идёт трудовой стаж
• есть штрафы

Источник: www.tehpodderzka.ru

Как стать самозанятым и сэкономить на налогах

Простая система для автоматизации продаж, проектов, клиентской базы и чатов с клиентами за адекватные деньги. Попробуйте, 7 дней бесплатно.

Государство долго думало, как вывести фрилансеров из тени — чтобы дизайнеры, копирайтеры, сантехники, мастера маникюра и другие работали официально и платили налоги. В 2018 году нашли решение — самозанятость. Это такая форма предпринимательства с льготным налоговым режимом. Платите всего 4–6% налога с дохода, а взамен получаете все преимущества официальной работы.

Идея сработала. По данным ФНС, к 1 ноября 2021 года в России зарегистрировано 3,54 млн самозанятых, хотя год назад их было в два раза меньше. Люди охотно оформляются в налоговой: привлекает возможность сэкономить на налогах и простая регистрация через мобильное приложение. Даже в ФНС идти не нужно, в отличие от запуска ИП или ООО. Рассказываем, как стать самозанятым и зачем это нужно.

8 главных вопросов про самозанятость

Самозанятый — это предприниматель-одиночка, который работает сам на себя, без наемных работников.

1. Что такое самозанятость. На самом деле, такого понятия в законах нет. Самозанятый — разговорный термин. Речь идет не о какой-то особой форме предпринимательства, а о налоговом режиме «Налог на профессиональный доход» (НПД). Человек регистрируется в специальном приложении как плательщик этого налога и автоматически признается самозанятым.

Получается, что самозанятость — не форма ведения бизнеса, а скорее налоговый режим, при переходе на который человек становится самозанятым.

2. Кто может быть самозанятым. Обычное физлицо или ИП, при условии оказания услуг, выполнения работ или продажи товаров, созданных своим трудом, без привлечения других людей в качестве сотрудников. Например, кондитер, который продает торты на заказ в Инстаграме. Или мастер наращивания ресниц.

Или дизайнер-фрилансер, который берет заказы на фриланс-биржах. Все они оказывают услуги своим трудом и не привлекают работников. А значит, могут оформить самозанятость и работать официально.

На официальной странице ФНС, посвященной НПД, есть примерный перечень видов деятельности, которыми обычно занимаются самозанятые. Он не полный — потому что разрешено все, что не запрещено.

3. Кто не может быть самозанятым. Есть много ограничений, которые могут помешать оформить самозанятость. Рассмотрим основные. Не получится перейти на НПД, если предприниматель:

• нанял работников, с которыми оформил трудовой договор
• зарабатывает в год больше 2,4 млн ₽
• продает подакцизные товары или товары, требующие обязательной маркировки
• продает товары, купленные для перепродажи
• добывает полезные ископаемые
• работает по договору поручения, комиссии, агентскому договору
• доставляет товары заказчикам и принимает оплату в интересах других лиц
• сдает в аренду нежилую недвижимость

4. Где работает самозанятость. Изначально самозанятость — эксперимент, который запустили в нескольких регионах России. В 2020 году субъекты федерации один за одним стали присоединяться к эксперименту. С 1 июля 2020 года НПД работает по всей стране — любой гражданин РФ и граждане стран ЕАЭС могут оформиться и работать на льготных условиях.

5. Как работает самозанятость. Плательщики НПД не ходят в налоговую, не сдают декларации, не подают отчетность и не рассчитывают налоги самостоятельно. Все взаимодействие с налоговой от регистрации НПД и до получения справки о доходах происходит через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет плательщика НПД на сайте ФНС.

6. Как самозанятому получать справки для льгот. Плательщику НПД доступны 2 вида справок: о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходах. Получить их просто — в приложении. Заказываешь справку, она автоматически формируется и приходит на смартфон в виде PDF-документа, подписанного электронной подписью сотрудника налоговой.

Вот так выглядит справка о доходах плательщика НПД, сформированная в приложении за 1 минуту. Не нужно никуда ходить и ничего ждать.

А вот такой справкой можно подтвердить статус плательщика НПД. Ее могут запросить, например, партнеры — для проверки статуса.

7. Чем самозанятый отличается от ИП. На самом деле такое сравнение не совсем корректно. ИП — полноценная форма ведения предпринимательства. Самозанятость — налоговый режим, который могут использовать как обычные физлица, так и ИП.

Кстати, НПД дает ИП вагон плюсов — работать на НПД сильно выгоднее, чем на упрощенке и даже на патенте. Если вы в раздумьях, что регистрировать — ИП или самозанятость, для вас короткая сравнительная таблица.

8. Чем НПД отличается от ПСН. Второй после упрощенки распространенный налоговой режим для предпринимателей — патентная система или ПСН. Она удобна тем, что работает по принципу авансовых платежей и рассчитывается не от фактического, а от предполагаемого дохода, который рассчитывают местные власти. Вот короткое сравнение отличий в таблице.

Все каналы продаж в OkoCRM

В одном окне чаты в Telegram и WhatsApp, VK и на сайте, почта и другие каналы продаж. Обращения клиентов не теряются.

Источник: okocrm.com