Как правильно вывести деньги из бизнеса

У предпринимателей бывает страх, что, если деньги поступили на бизнес-счет, они там и пропадут. Это миф. Если грамотно подойти к вопросу, выводить деньги из бизнеса не так сложно.

ИП: пользоваться

Деньги на счете ИП принадлежат этому человеку как частная собственность. Он может делать с ними всё что угодно.

Все продвинутые банки давно привязывают к бизнесовому счету обычную дебетовую карту. Она работает так же, как любая другая банковская карта. Вы имеете право покупать с этой карты что угодно: хоть станки, хоть расходные материалы, хоть путевку в отпуск, хоть батон колбасы.

Если у вас УСН «Доходы минус расходы» и вы хотите принять траты как расходы на бизнес — проконсультируйтесь с бухгалтером. Принятие расходов — сложная штука. Например, можно пойти в «Ашан» и купить там пачку бумаги и батон колбасы. И вот пачку бумаги можно принять как расходы бизнеса, а батон колбасы — нет.

Чтобы бороться с обналом и транзитом, банки вводят ограничения на снятие наличных: могут быть комиссии или лимиты, смотрите это в своем тарифе. Банк может попросить подтвердить источники поступления денег, если вдруг клиент начинает снимать со счета все деньги сразу. Поэтому снимать много налички не стоит. Лучше платить прямо с карты.

Юрист: 7 СПОСОБОВ как вывести деньги из бизнеса БЕЗ ПОСЛЕДСТВИЙ И ОШИБОК?

ООО: дивиденды

Если вы учредитель ООО, вы имеете право на дивиденды. Дивиденды — это ваша доля в прибыли компании. Если у вас доля в ООО 50%, вы имеете право получить 50% дивидендов при их очередном распределении.

Дивиденды можно выплачивать только из чистой прибыли, после выплаты всех налогов, взносов, обязательных платежей и т. д. Компания может решить распределить в качестве дивидендов не всю, а только часть чистой прибыли. Какую именно — решает собрание учредителей. Если вы единственный учредитель — вы сами себе это решаете.

Дивиденды можно выплачивать не чаще раза в квартал. Можно реже.

Компания должна заплатить от вашего имени налог с дивидендов. На декабрь 2017 года ставка налога на дивиденды была 13% для резидентов и 15% для нерезидентов. Но лучше перепроверьте ставку, прежде чем всё считать.

Дивиденды не связаны с зарплатой сотруднику фирмы. Если вы сам себе директор и у вас трудовой договор, то зарплата по договору — сама по себе, дивиденды — сами по себе.

ООО: зарплата (невыгодно)

Если у вас ООО, то вы можете стать в нем сотрудником на какой-то должности и получать зарплату. Например, вы можете быть директором собственного ООО и получать директорскую зарплату, какую захотите.

При выплате зарплаты вы должны вычесть из нее 13% в счет НДФЛ и еще сверху заплатить 30% страховых взносов. Но не принимайте эти числа на веру — есть множество нюансов, которые вам наверняка расскажет ваш бухгалтер. Например, некоторые компании платят 14% взносов плюс НДФЛ.

Чаще всего получается, что платить себе зарплату из ООО наименее выгодно.

Законодательство постоянно меняется. Прежде чем действовать, лучше проконсультироваться с бухгалтером.

ОБНАЛ 2021 | Законный вывод денег из бизнеса | Как вывести деньги из ООО без налогов

Материалы по теме:

Почему у молодого бизнесмена пропадает мотивация. Кто виноват и что делать

Как найти идеального партнера для открытия бизнеса

Ваш первый продукт стал успешным. Как запустить следующий?

Моему бизнесу четыре года, а оборот — всего 10 миллионов рублей. Что я сделал не так?

Фото на обложке: Rusbase.

E-Com Heroes: бесплатное закрытое сообщество русскоязычных предпринимателей, которые хотят запустить или развивать зарубежный e-com-бизнес. Подать заявку

• Начинающим
• Библиотека стартапера
• Бизнес
• Бизнес и закон
• Юридические вопросы
• Деньги

Источник: rb.ru

Снятие денег с расчётного счёта ООО

Чтобы снять средства с расчётного счёта компании, нужны основания. Какие могут возникнуть сложности и как снять деньги с расчётного счёта законно, расскажем в статье.

Поделиться

Сложности обналичивания денежных средств с расчётного счёта ООО

Трудность с выводом средств с расчётного счёта ООО заключается в том, что средства принадлежат компании, а не учредителям. Распоряжаться деньгами может только юрлицо. Поэтому желания одного из участников общества для обналичивания недостаточно. Нужны законные основания. Кстати, в этом разница с ИП – индивидуальный предприниматель в любое время может вывести деньги с р/с.

Обратите внимание, что все операции свыше 100 тыс. руб. должны проводиться в безналичной форме.

Деньги сверх лимита из кассы в конце дня нужно вносить на р/с организации. Это требование закреплено в специальном указании Центробанка.

Основания для снятия наличных со счёта ООО

Снять деньги с расчётного счёта ООО всё же можно. Легально это делается, когда средства планируется пустить на следующие нужды:

• выплата заработной платы работникам;
• социальные выплаты;
• командировочные расходы;
• распределение чистой прибыли между участниками (дивиденды);
• выдача займа физлицу;
• хозяйственные нужды.

Рассмотрим подробнее каждый из пунктов. На хознужды можно снять до 100 тыс. руб. Указывать, на что именно нужны деньги, не придётся. Однако на случай конфликта с ФНС лучше иметь подтверждающие бумаги.

Не рекомендуем пользоваться основанием «на выдачу зарплаты», если на самом деле средства пойдут на другие цели. Во-первых, могут возникнуть проблемы с налоговой. Во-вторых, придётся отдать 13% налога и 30% во внебюджетные фонды, то есть почти половину снятой суммы.

Что касается дивидендов, они могут выплачиваться не чаще чем раз в три месяца. Этот доход облагается 13% налогом. Выплачивать дивиденды можно только с чистой прибыли. Если есть долги, сделать этого не получится.

Если средства идут на командировочные расходы, не забудьте сохранить все связанные с командировкой сотрудника документы.

Займы компании обычно выдают своим же учредителям или сотрудникам. Если ставка меньше 2/3 ставки рефинансирования, заёмщику придётся заплатить налог 13%.

Как снять деньги со счёта ООО законно

Законно обналичить деньги со счёта ООО можно с помощью чековой книжки. Банки обычно оформляют её в момент открытия р/с.

В чеке указывают:

1. дату обналичивания;
2. сумму;
3. ФИО и реквизиты паспорта получателя;
4. подпись получателя;
5. назначение расхода.

Как обналичить деньги с расчётного счёта ООО по всем требованиям закона? Подайте заявку в банк, правильно указав цели снятия средств. Можно обратиться к персональному менеджеру, если он есть. Помните, что сотрудник, который обращается в банк, должен иметь с собой паспорт. Идеальное и самое распространённое основание – «Траты на хозяйственные нужды ООО».

Также многие учредители часто указывают фразу «На заработную плату сотрудникам». Банки в таких операциях не отказывают, поэтому всё проходит без затруднений.

Обналичить деньги с расчётного счёта ООО: процент

Если необходим вывод денег с расчётного счёта ООО с минимальными трудностями, прикрепите к счёту бизнес-карту. Такой продукт есть, в частности, у Сбербанка. Комиссия за снятие – 1,4-3%.

Выгодные тарифы установлены в банке Точка – до 300 тыс. руб. в месяц без комиссии, дальше 0,5%; в Тинькофф – до 300 тыс. руб. в месяц без комиссии, дальше 1%; в Модульбанке – до 1 млн руб. в месяц без комиссии, дальше 1%.

В Возрождении комиссия за обналичивание от 0,5%, мин. 50 руб. В Россельхозбанке по предварительной заявке процент составит 0,5%, без неё – 1%. Если деньги нужны не на выплаты сотрудникам, а на другие цели, взимается 1,2%-10% в зависимости от суммы снятия в течение месяца.

Выдача остатка наличности при закрытии счёта (если клиент, к примеру, решил сменить банк) нередко облагается комиссией 10% от суммы.

Санкции за снятие наличных с расчётного счёта ООО

Уголовное наказание может последовать за предоставление недостоверных сведений в ФНС или сокрытие данных от налоговой. Предусмотрены штрафы и даже реальные сроки для учредителей компании. Как правило, санкции грозят за вывод средств через фирмы-однодневки, ИП и т.д.

Заключение

Чтобы вывести деньги со счёта ООО и не иметь проблем с налоговой, указывайте реальные основания для снятия и сохраняйте подтверждающие бумаги.

Если сумма снятия весомая, рекомендуем подать предварительную заявку в банк. К примеру, Россельхозбанк в таком случае даже снижает комиссию вдвое.

Источник: finuslugi.ru

5 способов легально снять деньги с расчётного счёта ООО

Все движения денежных средств компании отражаются в отчётах, поэтому снятие наличных с расчетного счета ООО никак не может остаться незамеченным. Операции с наличностью для компаний — обычно больная тема. К примеру, в рамках одного договора юрлицо не может получить или потратить более 100 тыс. р. И это не единственное ограничение.

Чтобы снизить риск махинаций, банки устанавливают повышенные комиссии и лимиты по операциям с наличными средствами.

Ниже разберём все возможные способы, как снять наличные с расчетного счета ООО.

Навигация по статье:

1. Законные способы: сравнение

1. На хозяйственные нужды
2. Дивиденды
3. Зарплата/премия
4. Командировочные расходы
5. На выдачу займа

• Ответственность за незаконное обналичивание

Законные способы

К совершенно легальным способам обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО можно отнести следующие:

Для такой операции не действует лимит в 100 тыс. р., но все понесённые расходы должны подтверждаться оправдательными документами (чеками, актами и т.п.). То есть средства выдаются под отчёт. В свою очередь ответственный сотрудник не может превышать установленный лимит для одного договора в 100 тыс. р.

Банк — 1-20% (в зависимости от выбранного тарифа РКО и суммы)

Минимальный процент налоговых сборов.

Перечень того, на что что можно тратить подотчётные средства, чётко определён.

Требуется большое количество подтверждающих документов.

Есть ограничения по сумме одного договора.

Средства, потраченные без подтверждения, могут быть признаны доходом физлица.

Дивиденды можно получить только если предприятие приносит прибыль, периодичность выплат не может быть чаще, чем один раз в 3 месяца (квартал). Лимит на расчёты в 100 тыс. р. здесь тоже не действует. Если выплата осуществляется в пользу физического лица, то она облагается налогом НДФЛ (процент зависит от статуса — 13 или 15%).

Банк — 0-8% (в зависимости от тарифа РКО и суммы)

Нет ограничений на получаемую сумму.

Получаемые средства полностью легальны.

Большой разрыв между операциями получения средств.

Деньги нельзя вывеси, если у компании нет прибыли.

Операция начисления связана с большим объёмом работ и отчётных документов.

Заработная плата и другие социальные выплаты

По этому основанию банками традиционно взимается наименьшая комиссия, ограничений по суммам выплат как таковых нет. Но организация обязана оплатить за сотрудника положенные страховые и пенсионные взносы, а также НДФЛ.

Взносы+НДФЛ — от 13 до 45%,

Банк — 0-1% (могут быть фиксированные комиссии за обслуживание зарплатного проекта)

Нет ограничений на выдаваемую сумму.

Получаемые средства полностью легальны.

Достаточная периодичность (2 раза в месяц).

Очень высокий процент сборов.

Оформление трудовых отношений само по себе сложное.

Зарплату нельзя не платить.

Способ во многом схож с расходами на хознужды, отличается только проводкой.

Банк — 1-20% (в зависимости от выбранного тарифа РКО и суммы)

Минимальный процент налоговых сборов.

Перечень тог, на что что можно тратить подотчётные средства, чётко определён законодательством.

Требуется большое количество подтверждающих документов.

Есть ограничения по сумме одного договора.

Средства, потраченные без подтверждения, могут быть признаны доходом физлица.

Снятие денежных средств с расчетного счета ООО по этой причине может быть произведено в пользу как юридического, так и физического лица. Начисление процента — необязательное условие. Выдача подтверждается договором, а сумма подлежит обязательному возврату.

НДФЛ — 35% с суммы выгоды,

или процент по займу,

НДФЛ 13% со всей суммы прощённого займа

Банк — 1-20% (в зависимости от выбранного тарифа РКО и суммы)

Нет ограничений на получаемую сумму.

Средства можно получить в любой момент.

Высокая сложность оформления и сопровождения.

Средства обязательны к возврату.

При «прощении» займа платится стандартный НДФЛ.

В любом случае начисляется процент с выгоды по процентам (даже если заём беспроцентный).

Теперь о каждом способе поподробнее.

Как снять деньги с расчетного счета ООО на хознужды

Основанием для выдачи средств может стать приказ или иной распорядительный документ, подписанный руководителем, или заявление от работника, на котором будет проставлено утверждение от руководителя.

В документе обязательно прописываются цель, выдаваемая сумма и срок, на который она выдаётся. В течение указанного срока ответственный сотрудник должен предоставить документы, подтверждающие понесённые на задачу расходы, и вернуть остаток или, если расходов не было, вернуть всю сумму целиком. После истечения обозначенного в приказе временного интервала у сотрудника есть не более 3 дней (определяется вторым абзацем пункта 6.3 указания Банка России № 3210-У).

Выдача и возврат оформляются кассовыми ордерами (расходным и приходным).

Сумма одного чека или договора, акта, который оплатит сотрудник не может превышать лимита в 100 тыс. р. Хотя максимальный объём выдаваемых денежных средств никак не регламентируется.

• Дебет 71, Кредит 50 — выдача;
• Дебет 26, Кредит 71 — получение авансового отчёта от ответственного лица;
• Дебет 50, Кредит 71 — возвращение остатка в кассу.

Если у сотрудника уже есть подотчётные средства, он не теряет права получать очередное поручение с подотчётными наличными.

Если работник не возвращает полученные средства или их остаток:

• Деньги могут быть удержаны из заработной платы (только при наличии письменного согласия работника — оформляется как подпись об ознакомлении с приказом).
• По решению руководства компании долг можно простить, но в этом случае следует удержать НДФЛ (п. 2 ст. 415 ГК РФ) с ближайшей выплаты в пользу работника.
• Все остальные ситуации решаются только через суд.

Как снять дивиденды с расчетного счета ООО

Очень важный нюанс для бухгалтера и руководства компании — дивиденды рассчитываются исходя из чистой прибыли предприятия, поэтому оценить их объём до завершения отчётного периода фактически невозможно. Чтобы не получилось ситуации, в которой выплаченная фактически сумма превысила расчётную, лучше всего начисление производить после завершения отчётного периода (зависит от выбранного налогового режима).

Получить дивиденды нельзя, если:

• Уставной капитал не оплачен.
• Есть невыплаченная доля одному или нескольким участникам, выходящим из общества.
• Чистые активы не превышают размера уставного капитала (с учётом выплаченных дивидендов).
• Имеются признаки банкротства.

Основание проведения выплат — решение единственного учредителя или протокол собрания участников.

Срок выплат — не позднее 60 дней с момента принятия решения (если иное не указано в уставе).

С суммы удерживается НДФЛ (налог оплачивается не позднее 1 дня после осуществления выплаты), который составляет на 2019 год:

• 13% для резидентов РФ;
• 15% для нерезидентов.

Утверждение актуально как для физлиц, так и для юрлиц. Исключение составляют участники-юрлица, которые владеют долей 50% и более не менее чем 1 год. Для них может быть применена ставка 0% (п. 3 ст. 284 НК РФ).

• В ИФНС сдаётся справка по форме 2-НДФЛ (не позднее 1 апреля года, следующего за отчётным) и отчёт 6-НДФЛ (ежеквартально, не позднее 1 месяца после отчётного квартала, или по итогам года — до 1 апреля).
• Вносится соответствующая информация в декларацию по налогу на прибыль (лист 03).

Выдача дивидендов наличными из полученной выручки запрещено, поэтому в кассе должны быть проводки других поступлений (например, получение денежных средств со счёта, возврат займа, получение кредита и т.д.). Непосредственно выдача дивидендов будет проводиться так:

Если участник общества является сотрудником компании:

• Дебет 70, Кредит 51 — непосредственно перечисление.
• Дебет 70, Кредит 68 — удержание НДФЛ.

Если участник не является сотрудником:

• Дебет 75, Кредит 51 — непосредственно перечисление.
• Дебет 75, Кредит 68 — удержание НДФЛ.

Как вывести деньги со счета ООО в виде зарплаты или премии

Самое первое условие — учредитель должен работать в компании. То есть с ним должен быть заключён трудовой договор, в котором будет прописан размер заработной платы.

С точки зрения любого физлица — это наиболее правильный и логичный легитимный вывод средств из любого бизнеса:

• Уплачивается подоходный налог (13% для резидентов).
• Уплачиваются все положенные суммы в Пенсионный фонд России (формируется накопительная часть пенсии, и чем больше заработная плата, тем выше будет пенсия) и Фонд обязательного медицинского страхования. Совокупно взносы составляют около 30% от з/п.

Но, несмотря на истинную «чистоту», такие деньги дорого обходятся — более 40% придётся отдать государству.

Что нужно помнить при начислении заработных плат:

• При наличии трудового договора работодатель не может не платить зарплату. То есть не получится указать в договоре большую сумму, а потом её не платить, вне зависимости от того, работает ваш бизнес в плюс или нет.
• Альтернативой «невыплаты» зарплаты может стать написание заявления на неоплачиваемый отпуск.
• Верхней планки у заработной платы нет. Тут даже не действует ограничение на наличный расчёт для юрлиц (100 тыс. р.).
• Меньше МРОТ с учётом региональных коэффициентов заработная плата быть не может (за исключением ситуаций, когда руководитель работает на неполный день, например, на полставки).
• Организация не может долго работать без сотрудников. Ещё больше вопросов при этом от ИФНС вызовет наличие оборотов.
• Ситуация, в которой единственный учредитель совмещает должность директора и при этом является единственным сотрудником — очень спорная (например, Минфин считает, что зарплату он сам себе платить не может, а Минздравсоцразвития, наоборот, считает, что если есть трудовой договор, то заработная плата и взносы должны уплачиваться обязательно). Лучше всего её избегать.
• Работа с каждым сотрудником, как правило, сопровождается большим количеством нюансов (это обязательный отпуск и выплата отпускных, учёт графика работы и выработки, большое количество локальных нормативных актов — от трудового договора и допсоглашений к нему до инструкций по безопасности труда и учёта проводимых инструктажей).
• Выплата денежных средств должна осуществляться не реже, чем два раза в месяц при обязательном соблюдении разрыва, не превышающего 15 дней (ст. 136 ТК РФ).
• За нарушение выплат (при задержке или полном отсутствии) на руководителя может быть наложена материальная и административная ответственность.

Проводки

Бухгалтерское оформление выплат работникам сложнее всех остальных. Номер корреспондентского счёта будет зависеть от сферы работы предприятия. А сроки проведения выплат и другие нюансы — от категории выплаты (отпускные, аванс, больничные и т.п.).

• Дебет 44 (для торгового предприятия, в других сферах деятельности будут свои счета), Кредит 70 — начисление з/п.
• Дебет 44 (или другой счёт в зависимости от сферы предприятия), Кредит 69 — начисление страховых взносов.
• Дебет 70, Кредит 50 — выдача зарплаты из кассы.
• Дебет 70, Кредит 68 — удержание НДФЛ.
• Дебет 69, Кредит 51 — уплата страховых взносов.

Как обналичить деньги со счета ООО командировочными расходами

Выплатить командировочные можно только тем сотрудникам, которые работают в штате.

Основной интерес представляют суточные, размер которых никак не ограничен (определяются локальным актом на предприятии). Но с сумм, превышающих установленные Налоговым кодексом лимитов, уплачивается НДФЛ. Лимиты:

• при поездках по России — до 700 р./день;
• при выезде за рубеж — до 2500 р./день.

Помимо суточных предприятие должно оплатить:

• расходы на проезд;
• заработную плату за период командировки (из расчёта среднего заработка);
• другие обоснованные расходы (полный перечень можно найти в: пункте 3 статьи 217 НК РФ, пункте 2 статьи 20.2 ФЗ 125, пункте 2 статьи 9 ФЗ 212).

Если расходы не будут подтверждены соответствующими документами (чеками, договорами, счетами на оплату, билетами на проезд и т.п.), а выданные авансом денежные средства не будут возвращены, то с них работодатель обязан уплатить НДФЛ и взносы в ПФР, ФФОМС. На них нельзя уменьшить налогооблагаемую базу.

Исключение составляют только расходы на съём жилья — без подтверждения облагается налогами только сумма, превышающая обозначенный в НК РФ лимит.

Командировочные — это тоже подотчётные средства. Поэтому для их выдачи необходим приказ руководителя, а по возвращению (не более чем через 3 дня) сотрудник сдаёт авансовый отчёт и оставшиеся средства, если они есть.

• Дебет 44 (или другой счёт в зависимости от сферы предприятия), Кредит 71 — начисление командировочных расходов.
• Дебет 71, Кредит 50 — выдача авансовой суммы командировочных расходов наличными.
• Дебет 44 (или другой счёт в зависимости от сферы предприятия), Кредит 70 — начисление заработной платы за время командировки.
• Дебет 70, Кредит 50 — выдача з/п наличными.
• Дебет 71, Кредит 50 — доплата за понесённые расходы по результатам авансового отчёта.

Вывод средств с расчетного счета ООО для выдачи займа

Юридически нет никаких ограничений на сумму, процентную ставку или порядок погашения по займам, которые выдаются юридическими лицами физическим. При этом получатель может быть кем угодно:

• работником,
• учредителем,
• просто посторонним человеком.
• Подтверждением выступает договор, подписанный обеими сторонами.

Допускается в том числе беспроцентный заём. Но по ставкам есть ряд важных моментов:

• Если процент займа ниже 2/3 актуальной ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ, то заёмщик обязан оплатить НДФЛ с полученной выгоды (статья 212 НК РФ, НДФЛ в этом случае — 35% для резидентов, оплачивается ежемесячно).
• Для займов в иностранной валюте вместо ставки рефинансирования устанавливается фиксированный процент — 9%.
• Если заёмщик уплачивает проценты, то это уже доход для кредитора, то есть для ООО.

Проводки при выдаче займа физлицу:

• Дебет 58-3 (для займов с процентами) или 76-3 (без процентов), Кредит 50 — выдача наличных.
• Дебет 76-3, Кредит 91-1 — начисление процентов.
• Дебет 50, Кредит 76-3 — оплата процентов.
• Дебет 50, Кредит 58-3 (с процентами) или 76-3 (без процентов) — погашение наличными.

Незаконные способы или обнал

Когда речь идёт о незаконном обналичивании денег с расчетного счета ООО, то, как правило, все такие операции на бумагах выглядят как легитимные, но на самом деле используются с другой целью — ухода от налогов.

То есть, например, руководитель выдаёт сотруднику или даже самому себе денежные средства на хозяйственные расходы, проводит выдачу по кассе, но по факту деньги оставляет у себя или тратит их на собственные нужды. Аналогичная ситуация с оплатой товаров или услуг по безналу (с корпоративной cash-карты), когда приобретаемые товары или услуги на самом деле не имеют ничего общего с интересами компании.

Точно также некоторые поступают с командировочными или представительскими расходами.

На выходе руководитель или учредитель (как самые заинтересованные лица, хотя на их месте могут быть любые другие сотрудники) получают средства без уплаты НДФЛ.

Проверяется законность операций достаточно просто — будут явные проблемы с отчётной документацией.

Есть и другие, не менее популярные способы ухода от налогов:

• Фиктивное или подставное юридическое лицо, а еще чаще — индивидуальный предприниматель, у которого по законодательству нет проблем с обналичиванием денег из бизнеса, ведь всё, что получает ИП — его. Поэтому:

• С ИП заключается договор на оказание фиктивных услуг, например, услуг аренды принадлежащего ему помещения или оказания управленческих услуг. Варианты могут быть самыми разнообразными. В итоге ООО может провести расходы на эти услуги по кассе и даже может уменьшить налогооблагаемую сумму, если это позволяет выбранный налоговый режим. А ИП платит только 6% от дохода по УСН и снимает наличку без каких-либо ограничений.
• Аналогично может происходить с другой компанией, на бумагах проводится бурная финансовая деятельность (производятся поставки товара, поступает оплата и т.п.), но фактически деньги идут на нужды заинтересованных лиц или ещё одному, а может даже нескольким ИП.

Ответственность за незаконное снятие

Вопросом о том, как грамотно обналичить деньги со счета ООО задаются многие учредители и руководители. Но на самом деле контролирующие органы активно ведут работу по поиску нарушений. И чем крупнее сумма операции, тем интереснее она становится для сотрудников ИФНС или других государственных органов.

Если вы привлечёте к отмыванию денег своего родственника, это будет легко отследить. Если купите товары для личного пользования на деньги организации, это тоже будет легко выяснить и доказать.

Какие-то схемы обнаруживаются сложнее, но это не значит, что ими стоит пользоваться. Если вина будет доказана:

• Руководитель или другое должностное лицо может получить дисквалификацию, штраф или административное наказание. Самый плохой исход — уголовная ответственность.
• Организация и все другие участники процесса обналички обязательно должны будут оплатить налоги, от которых пытались уйти. Плюс, к этой сумме добавятся штрафы за нарушение (ст. 122 НК) и пеня за время неоплаты (ст.75 НК).

Наиболее вероятные варианты уголовных наказаний:

Уклонение от уплаты налогов

Источник: maintransport.ru