Как происходит процедура банкротства ИП

В статье ответим на самые частые вопросы о прекращении ИП в связи с банкротством.

15 марта 2022
5 мин. на прочтение

1. Условия для банкротства индивидуального предпринимателя

Банкротство — это не прощение индивидуальному предпринимателю всех долгов, вопреки частому заблуждению. Смысл банкротства не только в том, чтобы закрыть убыточный бизнес, но и в соблюдении интересов кредиторов ИП. Поэтому прекращение ИП в связи с банкротством невозможно лишь по желанию бизнесмена, должны быть соблюдены такие условия:

• Выплата долгов одному или нескольким кредиторам индивидуального предпринимателя сделает невозможным расчет по обязательным платежам;
• Требования кредиторов к ИП не менее чем 500 тысяч рублей;
• Индивидуальный предприниматель не выполняет денежные обязательства в течение 3-х месяцев с дня, когда они должны быть исполнены.

Если долг индивидуального предпринимателя перед кредиторами меньше 500 тысяч рублей, но он не может погасить даже его, то бизнесмен также вправе подать документы в суд на признание его банкротом.

5 ОСНОВНЫХ ЭТАПОВ БАНКРОТСТВА физического лица. Как проходит процедура банкротства физ лица?

Прекращаете деятельность ИП?

Онлайн-сервис поможет вам и правильно подготовит документы. Вы сможете отправить их онлайн сразу через сайт или скачать для самостоятельной подачи.

2. Как закрыть ИП по банкротству

Как закрыть ИП по банкротству, указано в ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”. Процедуру прекращения ИП в связи с банкротством проводит Арбитражный суд по месту жительства бизнесмена-должника. Разберем, кто и какие документы должен направить для прекращения ИП в связи с банкротством, и как проходит сама процедура.

2.1 Кто может инициировать банкротство ИП

В Арбитражный суд могут обратиться:

• Сам индивидуальный предприниматель — он обязан это сделать не позже 30-ти рабочих дней с даты, когда он узнал или должен был узнать о наличии у него условий для признания банкротом (см. пункт 1). Если ИП это не сделает, ему грозит ответственность по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ,
• Кредиторы,
• Уполномоченные органы, например, представители местной власти.

2.2 Подготовка документов

Чтобы закрыть ИП по банкротству, в Арбитражный суд надо подать пакет документов, включающий:

• Заявление о признании индивидуального предпринимателя банкротом с указанием суммы задолженности,
• Выписку из ЕГРИП (свежую — не позже пяти рабочих дней до даты обращения),
• Перечень имущества индивидуального предпринимателя. Нужно приложить копии правоустанавливающих документов,
• Список кредиторов и должников бизнесмена с указанием их адресов, сумм долгов и документов, которые обосновывают требования,
• Квитанцию об уплате госпошлины 300 рублей,
• Иные документы: указывающие на неплатежеспособность ИП, свидетельство о регистрации, выписка с банковского счета, актуальный бух. баланс и др.

2.3 Этапы процедуры банкротства ИП

Перед подачей документов на банкротство индивидуальный предприниматель обязан сообщить информацию об этом на портал Федерального ресурса https://fedresurs.ru. Это делается с целью информирования кредиторов. Поэтому ИП не нужно самому направлять кредиторам копии документов о прекращении деятельности. Затем следует оплатить госпошлину в размере 300 рублей.

Как проходит процедура банкротства юр лиц? Какие последствия?

В течение 5-ти дней после того, как поданы документы о прекращении ИП в связи с банкротством, суд выносит определение.

Далее судом устанавливается правомерность требований каждого из кредиторов. Проверяется, обоснованно ли заявление о прекращении ИП в связи с банкротством. Может оказаться, что сумма долгов не настолько велика или у индивидуального предпринимателя хватает имущества для расчета с кредиторами.

Затем судья вводит процедуру реструктуризации или реализацию имущества. Во время рассмотрения дела о том, как закрыть ИП по банкротству, стороны могут также принять мировое соглашение. Это возможно, когда кредиторы отказались от претензий или восстановилась платежеспособность ИП и бизнесмен выплатил долги.

В целом суд будет решать, как закрыть ИП по банкротству, не дольше 7-ми месяцев. В результате суд решает, утверждать ли требования к индивидуальному предпринимателю полностью или в части.

Копию решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом суд сам направляет в ИФНС, которая зарегистрировала бизнесмена.

Имейте в виду: не всё имущество индивидуального предпринимателя направляется на погашение долгов после прекращения деятельности бизнесмена. Так, нельзя изъять у лица личные вещи, деньги в размере прожиточного минимума, единственное жилье.

3. Нужно ли закрывать ИП при банкротстве

По ч. 1 ст. 216 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”, банкротство ИП означает прекращение деятельности бизнесмена. А значит, с того момента, как суд вынесет решение о банкротстве индивидуального предпринимателя, аннулируется его статус. Естественно, прекращают действовать все лицензии ИП. А банкротство после закрытия ИП будет означать уже банкротство физического лица.

Кстати, эта процедура для гражданина и индивидуального предпринимателя проходит по одинаковым правилам.

4. Стоимость банкротства индивидуального предпринимателя

Прекращение ИП в связи с банкротством потребует таких трат:

• Оплата госпошлины 300 рублей,
• Вознаграждение арбитражному управляющему за все понесенные расходы по делу.

Отметим, что в ч. 5 ст. 213.28 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” указаны несписываемые долги, которые остаются у физ. лица и после прекращения ИП в связи с банкротством. Это долги по текущим платежам, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о выплате зарплаты и выходного пособия, о возмещении морального вреда, о взыскании алиментов и др.

Закройте ИП быстро!

Наш онлайн-сервис сам заполнит все документы на ликвидацию и сам передаст в налоговую инспекцию онлайн. Это быстро, удобно и надежно!

5. Последствия прекращения ИП в связи с банкротством

Как закрыть ИП по банкротству, мы рассмотрели. А какие это влечет последствия для банкрота?

• Прекращение деятельности ИП,
• Нельзя регистрировать как индивидуальный предприниматель в течение 5 лет после завершения процедуры,
• Запрещено в течение 5 лет занимать управляющие должности в организациях и каким-то иным образом участвовать в управлении юр. лицами (исключение — кредитные компании). Относительно кредитной фирмы этот срок составляет 10 лет.

Важно: банкротство после закрытия ИП, то есть банкротство физического лица без статуса предпринимателя, не влечет препятствий для повторной регистрации как ИП.

Источник: registrator.online

Как провести процедуру банкротства ИП: порядок действий, последствия процесса

Ведение бизнеса всегда сопровождается рисками, которые связаны с потерей репутации, а также финансовыми расходами. Те ситуации, из которых предприниматель выходит, оставаясь в плюсе, не являются критичными. Но нередко случается так, что ИП не может выполнить свои обязательства, взятые перед кредиторами. Это провоцирует множество судебных разбирательств и заканчивается банкротством ИП, порядок, процедура, последствия которого определяются нормами законодательства РФ.

Когда ИП признают банкротами?

Объявить ИП банкротом приходится тогда, когда предприниматель становится несостоятельным, что означает его невозможность рассчитаться по своим задолженностям. Это может быть, как обязательства по кредиту, так и расчеты с поставщиками продукции либо другие оплаты по задолженностям.

Регламентирует порядок деятельности с неплатежеспособными участниками рынка закон «О банкротстве». Согласно нормам этого акта присвоить индивидуальному предпринимателю статус банкрота можно в таких случаях:

• бизнесмен не выполняет свои обязательства перед кредиторами по причине финансовой несостоятельности;
• предприниматель не оплачивает коммунальные платежи, не вносит суммы налогов, обязательных к оплате, а также не оплачивает взносы в государственные фонды.

Кроме этого обязательным условием того, что можно начинать признание индивидуального предпринимателя банкротом, является наличие нескольких признаков:

• ИП не оплачивает обязательные платежи в бюджет страны, не оплачивает налоги более 3 месяцев;
• общая сумма задолженности перед кредиторами предпринимателя намного больше общей стоимости всего его имущества;
• претензии, которые кредиторы выставляют индивидуальному предпринимателю, в общей стоимости превышают 10 тысяч рублей.

Когда все эти признаки возникают в процессе деятельности индивидуального предпринимателя, то начинается процедура банкротства. Проводится она арбитражным судом.

Но есть особенность того, чтобы объявить о несостоятельности индивидуального предпринимателя. Она заключается в том, что даже при наличии иска о банкротстве ИП, он может составить реальный план погашения всей задолженности. После предоставления данной разработки судебные органы рассматривают, насколько она реальна. Если план абсолютно реальный, то суд может приостановить процедуру банкротства на 3 месяца. В документе обязательно должны быть указаны такие данные:

• временные рамки погашения;
• суммы погашения в каждый период;
• суммы, которые необходимы индивидуальному предпринимателю, как физическому лицу для существования, а также удержания иждивенцев.

Действия для признания несостоятельности

Инициатором установления факта неплатежеспособности могут быть такие участники отношений:

• сам индивидуальный предприниматель;
• кредиторы, которые заинтересованы в признании ИП банкротом;
• государственные представители.

Первым шагом к признанию бизнесмена банкротом является подача заявления соответствующей формы в арбитражный суд. Его необходимо дополнить пакетом документов, который состоит из:

• свидетельства о регистрации бизнесмена;
• описание юридических лиц, которые являются кредиторами индивидуального предпринимателя, с уточнением суммы задолженности;
• оценку принадлежащего бизнесмену имущества;
• документы, которые подтверждают невозможность ИП платить налоги, а также другие суммы по счетам.

Подтверждения реальной неплатежеспособности являются началом фактической процедуры признания несостоятельности.

Процедура банкротства

Процедура банкротства ИП занимает не один день, поэтому предпринимателю и тем, кому он задолжает, нужно настроиться на то, что долги будут погашаться долго. После заявления суд рассматривает все документы, причины возникновения неоплат. После этого рассматриваются различные варианты оздоровительных процедур, которые включают в себя:

• мировое соглашение, которое предполагает договоренности между кредиторами и предпринимателем о погашении долгов;
• действия по наблюдению, которые совершаются с целью контроля оздоровления бизнеса ИП и возможности его полной реабилитации;
• приостановление требований кредиторов на некоторый период.

Не всегда перечисленные возможности приводят к положительному результату. Если ИП не удалось закрыть все задолженности, суд соглашается обанкротить ИП. После этого бизнесмен должен принять последствия банкротства.

Завершение процедуры банкротства

Признание несостоятельности ИП для него также имеет негативные процедурные моменты. К ним относятся такие последствия банкротства:

• отмена действия всех документов, допускающих ведение предпринимательской деятельности;
• табу на ведение бизнеса на протяжении одного года после процедуры банкротства, после этого допускается восстановление для себя статуса ИП;
• реализация имущества.

После этого назначается конкурсная комиссия, которая будет заниматься продажей принадлежащего бизнесмену-банкроту имущества. Когда все будет распродано, вырученные деньги должны распределяться в определенном порядке, а именно:

• задолженность по алиментам;
• возникшие долги по оплате расходов сотрудников в следствие нанесения вреда их здоровью;
• оплата труда сотрудникам;
• суммы, чтобы закрыть все кредитные обязательства.

Есть некоторые исключения, которые включают в себя имущество, не подлежащие реализации:

• недвижимость, которую ИП использует для себя и семьи для проживания;
• бытовая техника, которая куплена лично для себя и не является роскошью;
• личные вещи, которые не являются роскошью;
• оборудование для продолжения трудовой деятельности;
• домашние животные и скот для получения пищи;
• приспособления для отопления;
• реабилитационные средства.

Стоит отметить, что тем ИП, которые, чувствуя свою финансовую нестабильность, решают искусственно обанкротить себя, для чего начинают переписывать имущество на третьих лиц, не удастся спасти собственность. Законодательством предположен такой вариант. Поэтому все сделки подобного характера, которые проводились за 3 года до банкротства, признаются недействительными. Это означает, что оно будет подпадать под реализацию для погашения долгов.

Источник: ipexperts.ru

Банкротство индивидуального предпринимателя

Получение гражданином статуса индивидуального предпринимателя влечет за собой ряд особенностей его правового положения. Согласно Гражданского кодекса РФ, за индивидуальным предпринимателем сохраняются все права и обязанности физического лица, но в дополнение к ним он наделяется правами и отдельными обязанностями юридического лица.

Одной из таких обязанностей становится ответственность по обязательствам, возникшим в ходе осуществления предпринимательской деятельности. Предприниматель отвечает по ним всем своим имуществом, вне зависимости от отношения данного имущества к процессу коммерческой деятельности. Одним из вариантов избавления от долговых обязательств и сохранения имущества становится банкротство индивидуального предпринимателя. Данная процедура применяется в отношении ИП уже длительное время, но изменения в законодательстве в сфере банкротства внесли в этот процесс определенные коррективы.

Банкротство ИП: правовое регулирование

С момента появления федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)» индивидуальные предприниматели проходили процедуру банкротства в том же порядке, что и юридические лица. Внесение целого ряда поправок в закон, устанавливающих возможность банкротства физических лиц, изменили порядок банкротства и для ИП.

Банкротство ИП 2019 года предполагает упрощенный порядок прохождения этой процедуры, который аналогичен банкротству физлица. В отличие от юридических лиц в отношении гражданина действует меньшее количество процедур в рамках банкротства, что значительно сокращает как время на весь процесс, так и финансовые затраты.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Законодательство в сфере банкротства не предусматривает серьезных отличий между гражданином и индивидуальным предпринимателем. Можно выделить только три особенности, которые нашли отражение в законе «О банкротстве»:

• С момента вынесения решения о признании гражданина-ИП банкротом прекращается статус индивидуального предпринимателя – соответствующе решение суда направляется в налоговые органы для внесения изменений в ЕГРИП. Одновременно с этим аннулируются все имеющиеся у него лицензии на осуществление определенных видов деятельности. Гражданин может сам прекратить статус ИП, но только до обращения с заявлением о банкротстве;
• Несостоятельность (банкротство) индивидуального предпринимателя влечет ограничение на получение данного статуса вновь в течение пяти лет с момента завершения процедуры;
• В случае самостоятельной подачи заявления ИП о признании его банкротом, он должен предварительно (за 15 календарных дней) разместить уведомление о таком намерении в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.

Во всем остальном процедура банкротства индивидуального предпринимателя проходит в то же порядке, что и банкротство физического лица, не имеющего статуса ИП. Отметим, ранее банкротство предпринимателя предусматривало только списание долгов, возникших в процессе предпринимательской деятельности. С учетом того, что большинство кредитов ИП оформлялось и оформляется как физическими лицами, то привлекательность банкротства для предпринимателей была крайне низка, т.к. удавалось списать лишь единичные обязательства, нередко путем реализации имущества. В настоящее время банкротство граждан-индивидуальных предпринимателей предполагает списание всех долговых обязательств, вне зависимости от природы их возникновения: в рамках предпринимательской деятельности или иных гражданско-правовых отношений. Не подлежат отмене только долговые обязательства личного характера: алименты, возмещение вреда жизни и здоровью.

Процедура банкротства ИП

Процесс банкротства индивидуального предпринимателя возможен при наличии следующих обстоятельств:

• Невозможность исполнить обязанность по уплате обязательных платежей – банкротство ИП, налоги и страхвзносы которого не оплачены в установленные сроки;
• Невозможность удовлетворения требований кредиторов – банкротство ИП с долгами перед контрагентами и кредиторами.

Оба этих обстоятельства должны иметь признаки банкротства, обозначенные в федеральном законе № 127-ФЗ:

• Объем обязательств не менее 500 тысяч рублей;
• Срок неисполнения более трех месяцев подряд.

При наличии этих признаков гражданин-ИП обязан подать заявление о своем банкротстве, при меньшей сумме долгов – это его право. Также право на обращение с таким заявлением есть у кредиторов и уполномоченного государственного органа. Заявление подается в арбитражный суд по месту жительства ИП с одновременной оплатой госпошлины (300 руб.) и внесением на депозит суда суммы в размере 25 000 рублей на вознаграждение финансовому управляющему (это стоимость одной процедуры).

Наряду с мировым соглашением закон содержит еще две процедуры в рамках банкротства физического лица, в том числе ИП:

Реструктуризация долгов

Предусматривает составление плана погашения задолженности перед всеми известными кредиторами за определенный период времени. План реструктуризации может быть составлен как самим должником, так и любым из конкурсных кредиторов. Возможность составления такого плана определяется на основе анализа долговых обязательств и текущих доходов должника.

План утверждается собранием кредиторов и начинает действовать с момента вынесения судебного решения. С этого момента на долги прекращается начисление пеней, неустоек, приостанавливается исполнительное производство.

При нарушении исполнения плана, а также очевидной невозможности его дальнейшего исполнения конкурсный кредитор или финансовый управляющий вправе ходатайствовать перед судом о введении процедуры реализации имущества.

Реализация имущества

В конкурсную массу включается все имущество гражданина, с учетом того, что в отношении имущества, связанного с осуществлением предпринимательской деятельности, проводится обязательная инвентаризация и оценка для дальнейшей реализации на торгах.

Вырученные в ходе реализации имущества денежные средства включаются в конкурсную массу и расходуются в следующем порядке на погашение:

• текущих платежей, которые предусматривает процедура банкротства индивидуального предпринимателя; платежей по личным обязательствам: алименты, вред здоровью;
• текущих платежей по выплате заработной платы (выходных пособий) работникам ИП;
• текущих платежей по коммунальным услугам и иным платежам постоянного характера;
• задолженности перед иными кредиторами.

После реализации всего имущества, образующего конкурсную массу, процедура банкротства ИП признается завершенной, гражданин-ИП признается банкротом, и все его обязательства с этого момента считаются исполненными.

Последствия банкротства

Признание индивидуального предпринимателя банкротом позволяет ему избавиться от всех долговых обязательств, в том числе по налогам и другим обязательным платежам. В то же время банкротство индивидуальных предпринимателей предусматривает определенные негативные последствия.

Это невозможность в течение пяти лет вновь зарегистрироваться в качестве ИП, а также на протяжении этого периода возглавлять или учреждать юридические лица. Кроме того, пятилетний срок распространяется и на требование об обязательном упоминании факта банкротства при обращении в кредитную организацию для получения кредита. Но практика показывает, что данные ограничения не становятся препятствием к стремлению избавиться от долгов. Желание жить без претензий кредиторов оказывается сильнее некоторых ограничений в дальнейшем, который носят лишь временный характер.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник: spmag.ru