Как проверить дошла ли декларация ИП до налоговой

С заполнением отчетности по налогу на доходы физических лиц 3 НДФЛ приходится обычно сталкиваться, когда нужно получить вычет, например, на лечение или обучение.

Желающим получить вычет следует собрать необходимые документы и справки, заполнить указанную отчетную форму и сдать в налоговую инспекцию.

Ответственный специалист службы примет пакет документов, а далее последует выяснение правильности заполнения отчетности, то есть камеральная проверка.

Что это и зачем нужна камеральная проверка?

Как указано в 88 статье Налогового кодекса, камеральная проверка представляет собой установление правильности предоставленных данных только по декларации и прилагающимся к ней справкам и документам и только в месте нахождения налогового органа. Подробнее о декларации и порядке её заполнения читайте здесь.

Под данными, которые содержатся в отчетной форме, статьей 229 НК РФ подразумеваются суммы доходов, полученные за тот год, за который подается отчетность, а также вычеты и налоги, которые были удержаны из доходов отчитывающегося лица.

Проводится такая процедура для того, чтобы выявить возможные ошибки и неточности в предоставленных налогоплательщиком сведениях и дать ему возможность исправить найденные недочеты и предъявить верные сведения.

В каких ситуациях она проводится?

Обстоятельства, которые составляют повод для осуществления камеральной проверки декларации 3 НДФЛ, представляют собой обращение в налоговую инспекцию гражданина:

с целью предъявления права на различные вычеты;
для получения обратно излишне уплаченных сумм налога на доходы физлиц;
для отчета о доходах за истекший год.

Для проведения указанной процедуры нужна сама форма 3 НДФЛ, а также обосновывающие указанные в ней цифры документы. Если каких-то справок, платежных документов и т. д. не хватает, то налоговая инспекция запрашивает их у налогоплательщика. Кроме того, налоговый орган может запрашивать объяснения по нуждающимся в разъяснении вопросам у налогоплательщика. То, как проводится процедура рассматриваемой проверки поданной документации, описано в статье 88 НК РФ.

Сроки проведения проверки НДФЛ-3 декларации

Отчет по получению дохода физлицами сдается по общему правилу до 30 апреля года, следующего за тем, за который отчитывается налогоплательщик. А вот для предоставления вычета и излишних сумм налога срок сдачи декларации не важен.

В соответствии с пунктом 2 статьи 88 НК РФ на установление корректности сведений, отраженных в отчетности, отводится три месяца. Процедура считается начатой с того момента, как специалист налоговой инспекции получает от гражданина заполненную декларацию.

Момент получения отчетности различается в зависимости от того, каким способом специалист службы получает декларацию:

лично в руки – момент фактической передачи;
по электронной почте – момент отправки электронного письма;
по обычной почте – момент отправки письма.

Что именно уточняется во время этой процедуры?

В процессе проведения указанной процедуры в отношении 3 НДФЛ выявляют возможные недочеты в:

Заполнение декларации ИП в РБ на подоходной системе налогооблажения с учетом расхода!

заполнении самой декларации;
составе предоставленного пакета документов (все ли необходимые документы приложены);
соответствии данных, указанных в форме 3 НДФЛ данным, которые приложены к ней (например, 2 НДФЛ – справке от работодателя о доходе, полученном у него физлицом);
применении ставок налога и его исчислении;
применении налоговых вычетов.

ВАЖНО! Если в процессе установления корректности данных будут обнаружены, ошибки, неточности, несовпадение предоставленных сведений, недостающие данные, то налогоплательщик должен за пять рабочих дней (в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 88 НК РФ) внести коррективы в декларацию.

Как проверить налоговую декларацию? Пошаговая инструкция

В этом разделе подробно будет рассказано, как проверить НДФЛ-3 декларацию.

Моментом начала процедуры считается момент предоставления специалисту налогового органа отчетной формы с соответствующими подтверждающими содержащиеся в ней данные документами. О начале проверки никаких специальных уведомлений налогоплательщику не направляется.

Также не требуется и никаких распоряжений или приказов о произведении камеральной проверки, ответственное лицо налоговой инспекции проводит ее без указания от руководства.

Ответственный специалист проверяет содержащиеся в декларации данные и, в случае выявленных несоответствий, обязывает налогоплательщика устранить найденные нарушения не более чем за 5 рабочих дней. Для этого проверяющий связывается с гражданином, подавшим декларацию, либо по телефону, либо в письменном виде.

Поиск ошибок и несоответствий данных в декларации производится частично в автоматизированном режиме, поскольку проверяется специальной программой. Далее процедура осуществляется вручную путем логического сверения данных.

Если в процессе установления корректности данных обнаружены недочеты, то возможно принятие решения о проведении проверки с выездом.

Поэтому в конце камеральной проверки оформляется перечень лиц, в отношении которых принято такое решение.

Так, алгоритм камеральной проверки отчетной формы 3 НДФЛ представляет собой следующую последовательность:

определение полноты предоставленного пакета документов;
сопоставление срока предоставления декларации с последним сроком ее подачи, установленным на законодательном уровне;
проверка соответствия узаконенным стандартам оформления;
выявление ошибок подсчетов;
выяснение правильности применения разнообразных вычетов;
определение правильности применения ставок налога;
определение правильности исчисления базы налога.

Как узнать статус операции, в том числе по ИНН?

Чтобы подавший декларацию гражданин мог отслеживать статус ее проверки, он может:

зарегистрироваться на странице налоговой службы https://www.nalog.ru и по своему ИНН выяснять статус проверки (с этой целью нужно зайти в раздел «Статус проверки 3 НДФЛ»), этот путь является наиболее удобным;
взять при подаче налоговой декларации номер того отдела или специалиста, который будет заниматься его декларацией, и уточнять статус проверки по телефону;
обратиться лично в налоговую инспекцию по месту жительства;
написать запрос в официальной форме в налоговую инспекцию.

Так гражданин в любой момент сможет узнать, на каком этапе находится камеральная проверка поданной им отчетности.

Если найдены нарушения, чем это грозит?

Результаты проведенной проверки могут выражаться в следующем:

некорректных сведений не обнаружено, тогда принимается решение предоставить заявленный налоговый вычет, о возврате излишних сумм уплаченного налога на доходы физлиц или формируется и отправляется для оплаты НДФЛ квитанция;
некорректные данные обнаружены, тогда гражданину, подавшему декларацию, направляется требование устранить выявленные нарушения в течение 5 рабочих дней, а срок проведения камеральной проверки начинается заново, с момента подачи откорректированной декларации;
отказано в предоставлении вычета или возврате излишне уплаченных сумм налога.

Если отказано в вычете или возврате сумм налога, нужно выяснить, почему. Обычно это происходит из-за недостачи каких-либо документов. Гражданин, подавший декларацию, может быть не согласен с вынесенным решением, тогда нужно подать письменное заявление о несогласии с результатом проверки.

Если принято решение предоставить вычет или вернуть излишне оплаченную сумму налога, то в течение месяца с окончания проверки (3 месяца) денежные средства должны поступить на счет, который указал гражданин в своем заявлении.

Если в течение этого срока деньги не поступают, то гражданин вправе потребовать возмещения процентов за незаконное пользование его средствами.

Если обнаружены ошибки в декларации, то может быть принято решение и о проведении выездной проверки. Если же налогоплательщик сам обнаруживает ошибку в своей декларации до того, как о ней сообщает налоговая инспекция, то имеет смысл сразу же подать откорректированную декларацию. В этом случае налогоплательщик не будет нести ответственности за неправильно поданные сведения.

Следует помнить о том, что камеральной проверке подвергается любая поданная в налоговую инспекцию декларация. Все подаваемые в налоговую службу данные, независимо от целей, должны быть тщательно проверены на наличие возможных неточностей или несоответствий.

Источник: 101million.com

Что означают статусы в личном кабинете налогоплательщика

Налогоплательщик может проверить стадию проверки декларации через личный кабинет на сайте ФНС РФ.
В личном кабинете можно узнать результаты проверки и одобрение налогового вычета.
Статусы камеральной проверки: принята, в процессе, завершена.
Ход проверки можно отследить в личном кабинете, где можно увидеть результаты и статусы.
Налоговый вычет должен быть возвращен в течение месяца после подачи заявления.
Возврат НДФЛ возможен только после проверки декларации, что может занять до 3 месяцев.
В меню «Статус проверки 3-НДФЛ» можно увидеть состояние проверки и результаты.
Статус «на рассмотрении» означает, что заявление ожидает принятия решения.
Статус «передано на исполнение» показывает, что проверка отчета находится на стадии завершения.
Статус «декларация в обработке» отображается во время обработки и меняется после назначения даты платежа.

Как узнать одобрили налоговый вычет или нет
Какие бывают статусы камеральной проверки
Как понять что декларация принята
Сколько ждать перечисления налогового вычета 2022
Как понять что камеральная проверка прошла успешно
Что означает статус на рассмотрении
Что значит статус передано на исполнение налоговый вычет
Что значит статус декларации в обработке
Сколько длится камеральная проверка на налоговый вычет в 2022 году
Что означает статус в процессе КНП
Как узнать результат камеральной проверки декларации
Сколько длится камеральная проверка 3 НДФЛ 2022
Как узнать когда перечислят налоговый вычет 2022
Как проверить статус заявления в налоговой
Сколько находится на рассмотрении налоговый вычет
Сколько по времени идет налоговый вычет
Как долго ждать возврата налогового вычета

Как узнать одобрили налоговый вычет или нет

Проверить статус декларации и узнать результаты проверки можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС РФ. Если налоговая инспекция задерживает перечисление денег, то это может означать, что декларация не прошла камералку или ИФНС отказала в возврате налога.

Какие бывают статусы камеральной проверки

Ход проверки имеет несколько статусов: принята, в процессе, завершена.

Как понять что декларация принята

Сколько ждать перечисления налогового вычета 2022

Через сколько возвращают вычет за спорт и фитнес

Вернуть излишне уплаченный налог инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда человек подал заявление о возврате (п. 6 ст. 78 НК). Вернуть НДФЛ налоговики могут только после проверки декларации, и это у них есть три месяца (ст. 88 НК РФ).

Как понять что камеральная проверка прошла успешно

В меню «Статус проверки 3-НДФЛ» сервиса отображается состояние проверки декларации (ход камеральной проверки: завершена или в процессе, результат камеральной проверки, сведения по решениям на возврат, сумма налога к возврату).

Что означает статус на рассмотрении

Это означает, что заявление перешло в стадию рассмотрения, и ожидает принятия по нему решения. Необязательный статус, появляется, когда ведомство запрашивает дополнительную информацию от заявителя.

Что значит статус передано на исполнение налоговый вычет

Статус декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика показывает, на какой стадии находится проверка отчета и нет ли претензий и вопросов у проверяющих. Пока не завершены проверочные мероприятия, возврат налога не будет осуществлен.

Что значит статус декларации в обработке

Это общий статус, который отображается во время обработки. Если ваша декларация не выбрана для дополнительной проверки и если мы не запросили дополнительную информацию, этот статус будет отображаться в течение всего периода обработки, пока не будет назначена дата платежа, после чего статус изменится.

Сколько длится камеральная проверка на налоговый вычет в 2022 году

Стандартный срок возврата вычета с момента подачи декларации составляет: 3 месяца на проведение камеральной налоговой проверки плюс 10 дней на принятие налоговым органом решения о возврате, плюс 1 месяц на перечисление денежных средств.

Что означает статус в процессе КНП

КНП — это контроль деклараций на правильность расчета налогов. Как только ФНС получает налоговую отчетность, то сразу начинает проверку.

Как узнать результат камеральной проверки декларации

Статус камеральной проверки вы можете посмотреть в личном кабинете на сайте госуслуг или ФНС России. Если в ходе контрольных мероприятий инспектор выявит ошибки, неточности или расхождения, он должен сообщить вам об этом.

Сколько длится камеральная проверка 3 НДФЛ 2022

Сколько длится камеральная проверка

Сроки проверки декларации по закону составляют 3 месяца со дня поступления 3-НДФЛ в надзорный орган. Проверить вашу 3-НДФЛ могут и быстрее, но, как показывает практика, лучше рассчитывать именно на этот срок (п. 2 ст. 88 НК РФ).

Как узнать когда перечислят налоговый вычет 2022

Как проверить статус заявления в налоговой

Как проверить готовность документов в налоговой:

съездить в налоговую инспекцию. Возьмите с собой паспорт и ИНН заявителя
позвонить на единый номер ФНС по телефону 8(800)222-22-22.
узнать через интернет, на сервисе налоговой службы
воспользоваться бесплатным сервисом регистрации

Сколько находится на рассмотрении налоговый вычет

ФНС сократила срок проверок для предоставления налоговых вычетов до 15 дней Федеральная налоговая служба (ФНС) сократила срок проверки деклараций россиян для получения налоговых вычетов до 15 дней.

Сколько по времени идет налоговый вычет

Вернуть излишне уплаченный НДФЛ налоговая инспекция должна в течение одного месяца с того дня, когда гражданин подал заявление о его возврате (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Как долго ждать возврата налогового вычета

В общих случаях деньги перечисляют в течение 4 месяцев со дня подачи декларации и документов, подтверждающих право на получение налогового вычета. Такой срок состоит из: 3 месяцев, в течение которых сотрудники ФНС проводят камеральную проверку декларации; 1 месяца, отведенного на возврат налогового вычета.

27.03.2023 Что означают статусы в личном кабинете налогоплательщика

В России налоговая система является одной из самых сложных в мире, поэтому очень важно знать, как понимать статусы в личном кабинете налогоплательщика.

Если налоговая инспекция задерживает перечисление денег, то это может означать, что декларация не прошла камералку или ИФНС отказала в возврате налога. Ход проверки имеет несколько статусов: принята, в процессе, завершена. Для того чтобы узнать, что декларация принята, нужно отследить ход проверки налоговой декларации в «Личном кабинете».

Если речь идет о возврате налога за спорт и фитнес, то инспекция должна вернуть излишне уплаченный налог в течение одного месяца с того дня, когда человек подал заявление о возврате. Вернуть НДФЛ налоговики могут только после проверки декларации, и это у них есть три месяца.

Если вы хотите узнать, что камеральная проверка прошла успешно, необходимо зайти в меню «Статус проверки 3-НДФЛ» сервиса. Там отображается состояние проверки декларации, результат камеральной проверки, сведения по решениям на возврат, сумма налога к возврату.

Если статус налогового вычета находится на рассмотрении, значит, заявление перешло в стадию рассмотрения, и ожидает принятия по нему решения. Это необязательный статус, появляется, когда ведомство запрашивает дополнительную информацию от заявителя.

И, наконец, статус декларации в обработке является общим статусом, который отображается во время обработки. Если декларация не выбрана для дополнительной проверки и если не запрашивается дополнительная информация, этот статус будет отображаться в течение всего периода обработки, пока не будет назначена дата платежа, после чего статус изменится.

Таким образом, знание статусов в личном кабинете налогоплательщика очень важно для контроля за ходом проверки декларации и получения налоговых вычетов. Чтобы быть в курсе всех изменений в налоговой системе, рекомендуется следить за новостями и обновлениями на сайте ФНС России.

Источник: goryachie-linii.ru

Налог ру – обзор отправки отчетности

Федеральная налоговая служба несколько лет назад предоставила юридическим лицам и ИП возможность отправлять отчетность по электронным каналам со своего официального сайта. Это бесплатная возможность, встроенная в личный кабинет налогоплательщика.

Давайте рассмотрим подробнее эту тему и разберемся, на самом ли деле это бесплатно, и что необходимо для того, чтобы так работать.

Без посредников
Условно бесплатно

Будут доп. траты

Основные характеристики сервиса отправки отчетности www.nalog.gov.ru

Отправка отчетов через сайт налоговой возможна как для компаний, так и для ИП. Но не для всех. Она не подойдет:

Крупнейшим налогоплательщикам,
представителям налогоплательщика (тем, кто сдает отчетность не за себя, а по схеме уполномоченной бухгалтерии),
плательщикам НДС (декларация по НДС через сайт налоговой не принимается).

Итого: сервис рассчитан на малый бизнес на специальных налоговых режимах (УСН, ЕНВД, патент, ЕСХН). Отметим, что через ФНС подается только налоговая отчетность. У ФСС есть аналогичный сервис на своем сайте (для отправки отчетов по сотрудникам), а вот ПФР пока таких услуг не предоставляет.

Поэтому, если электронно отчитываться нужно во все три органа (а делать это нужно, например, компаниям с работниками свыше 25 человек), то в любом случае придется приобретать программу у спецоператора связи. В этом случае возникает вопрос целесообразности иметь оддельную регистрацию на www.nalog.gov.ru, отдельную – на fss.gov.ru и вдобавок программу для отправки в ПФР. На наш взгляд, это имеет смысл только для тех предпринимателей, которые принципиально не любят работать с посредниками. Но в этом случае нужно ответить себе на три вопроса:

Готовы ли вы допустить работу с посредниками в деле формирования ключа ЭЦП (об этом чуть ниже)?
Готовы ли вы пожертвовать удобством работы и полнотой возможностей в угоду принципу «только напрямую»?
Готовы ли вы переплачивать за это, казалось бы, бесплатное решение?

Какие особенности нужно учитывать, рассматривая вариант сдачи отчетов через сайт налоговой?

www.nalog.gov.ru — как зарегистрироваться, войти в личный кабинет и подключить отправку отчетности
Отправляем отчетность через сайт ФНС — пошаговая инструкция

Что можно делать в личном кабинете nalog.ru по отправке отчетности?

Функционал личного кабинета очень простой и понятный. Здесь можно:

Отправлять декларации и расчеты в налоговый орган.
Получать подтверждения принятии отчета или отказ о принятии.
Распечатывать документооборот по каждому отчету.

Чего нельзя делать на www.nalog.gov.ru/?

Из важных функций, которые в любом случае требуются налогоплательщикам при отправке отчетов, в сервисе отсутствуют возможности:

Протестировать отчет на наличие технических ошибок и ошибок форматно-логического контроля.
Подготовить (заполнить) отчет непосредственно в личном кабинете. Его нужно делать в сторонней программе учета либо в бесплатном ПО «Налогоплательщик ЮЛ».

То есть для обеспечения полного цикла, придется еще как минимум скачивать программу тестирования, как максимум – обеспечивать себе полноценное ПО для учета.

Отправка отчетности на nalog.ru – сколько будет стоить?

Напомним: сама отправка – бесплатная. То есть для регистрации в личном кабинете и для пользования его сервисами ничего платить не нужно.

Но вас ждут дополнительные траты, без которых вся эта схема просто не будет работать:

Сертификат ключа электронной подписи.
Средство криптозащиты КриптоПро версии 3.6 и выше.

Ключ ЭЦП нужно отдельно приобретать у одного из спецоператоров связи, их довольно много. Стоимость ключей у всех разная. Приведем для примера минимальную стоимость у нескольких крупных спецоператоров:

СКБ «Контур» – минимальная стоимость ключа для отправки отчетов через сайт налогового органа составит 3000 рублей (информация взята с официального сайта Контура).
ЗАО «Калуга Астрал» – минимальная стоимость ключа составит 2450 рублей (информация получена у партнеров «Калуги» – компании «Бухсофт»).
ООО «Такском» – стоимость ключа составит 5000 рублей (тариф «Ключ директора», информация получена в онлайн-чате на официальном сайте компании).

СЗКИ КриптоПро – это также отдельная разработка. Стоимость ПО версии 3.6 составит:

2160 рублей – на 1 рабочее место.
24 000 – 30 000 рублей – в серверном варианте.

Все приведенные цены актуальны на 1 сентября 2020 года.

Подводим итоги: плюсы и минусы отправки через сайт налогового органа

Работа напрямую с налоговой, минуя посредников.
Бесплатно, если уже есть ключ ЭЦП и криптозащита.

Не для всех (только спецрежимы).
Нужны дополнительные траты.
Разобраться в настройках сможет только уверенный пользователь.
Минимальный функционал. Нет важных сервисов тестирования и подготовки отчетов.

Источник: ppt.ru