Застраховать себя от денежных рисков, проблем с налоговой и несмываемых пятен на деловой репутации можно, если комплексно проверять контрагентов перед началом работы с ними. Эксперты компании СберКорус рассказывают, как это делать
Деловая среда Платформа знаний и сервисов для бизнеса
Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите доступ к знаниям по старту и развитию бизнеса
Принцип «доверяй, но проверяй» становится закладным камнем надежных бизнес-отношений, а осмотрительность и осторожность — синонимами грамотной деловой стратегии. В современных реалиях просто проверить юридический адрес потенциального поставщика или взглянуть на учредительные документы возможного партнера уже недостаточно. В статье собрали источники, из которых можно получать критически важную информацию о потенциальных контрагентах.
Разбираемся в понятиях
Контрагент — это любая из сторон заключенного контракта, которая принимает на себя обязательства в отношении другой стороны.
Как проверить контрагента по ИНН | Проверяем себя и контрагента на сайте налоговой
Примеры
Для застройщика, который заключает договор на поставку кирпича, контрагентом будет поставщик; дизайнер и кофейня, нанимающая его для работы над новым оформлением зала, тоже являются друг для друга контрагентами.
При этом контрагент может быть как юридическим, так и физическим лицом. Гражданско-правовые отношения в России сегодня настолько многообразны, что в сделках встречаются самые разные комбинации контрагентов:
- продавец (поставщик) и покупатель (потребитель);
- заказчик и подрядчик;
- арендатор и арендодатель;
- грузоотправитель, грузополучатель и перевозчик;
- страховщик и страхователь.
Зачем проверять деловых партнеров и поставщиков
Построение деловых отношений исключительно на доверии — изначально неверный путь. Обстоятельства, которые контрагент желает скрыть, могут привести к «скользким» ситуациям и неприятными или даже критическим последствиям.
Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите возможность задать вопросы по бизнесу экспертам
Заблаговременная проверка контрагентов поможет:
- Вычислить фирму-однодневку. Возможно, ваш контрагент намеренно зарегистрировал компанию, чтобы получить с заказчиков авансы и «пропасть с радаров». Бывают и компании-фантомы — с названием, расчетным счетом, но без юрлица.
- Отсеить необязательных контрагентов. Например, может выясниться, что на подрядчика, привлекающего вас выгодными условиями, уже поступило несколько судебных исков от других заказчиков.
- Избежать проблем с налоговой. В любой компании, сотрудничающей с сомнительными контрагентами, налоговая видит стремление уклониться от налогов. Если при проверке сделок она найдет доказательства, то вам доначислят налог, и будет проблематично доказать, что вы не были в курсе махинаций своего контрагента. Вот почему важно еще «на берегу» узнать налоговую нагрузку компании, изучить данные о ее финансах, деятельности на рынке, бизнес-репутации. И здесь только помощи сервисов проверки ФНС будет недостаточно (об этом чуть ниже).
Как на старте бизнеса найти поставщиков
Первые шаги
C чего начать проверку контрагента
Начните с очевидных, но обязательных шагов: запросите документы непосредственно у потенциального партнера. Если ему нечего скрывать, он легко предоставит копии своего устава, свидетельства о госрегистрации или о постановке на учет в налоговую инспекцию.
Проверка контрагента | На конкретном примере
Попутно, а точнее параллельно с этими действиями, рекомендуем прояснить следующие моменты.
Действительная локация
Это вдвойне важно, если вы выбираете в контрагенты компанию, которая что-то производит. У нее обязательно должны быть склады и помещения под производственные линии. Нелишним будет посмотреть, как выглядит данный объект недвижимости со спутника. Это легко можно сделать с помощью обычных Яндекс.Карт.
Юридический адрес
Выясните, какие еще организации зарегистрированы по адресу вашего контрагента. Если их десятки, то это повод усомниться в честности возможного делового партнера. Массовый юридический адрес говорит не в пользу благонадежности компании. В ряде случаев такие фирмы существуют и вовсе только на бумаге.
Бывает и так, что компания из соображений экономии не арендует офис, а весь штат переведен на удаленку. Так что в целом массовый адрес — не приговор, но точно повод более тщательно проверить контрагента и по другим параметрам.
Учредитель или гендиректор
Эти должностные лица тоже могут быть массовыми — таковыми их можно считать, если они по документам учредили от пяти компаний или руководят таким количеством фирм.
Стоит насторожиться и в случае, если на одного человека зарегистрированы фирмы с совершенно не связанными между собой видами деятельности. Например, автосалон, пиар-агентство и ресторан быстрого питания. Не исключено, что такие организации создавались не для официальной и честной работы.
Кроме того, порой массовость может указывать на дробление — это случаи, когда владелец группы компаний выводит через мелкие ООО или ИП средства, либо с помощью таких ухищрений уклоняется от налогообложения. Сотрудничество с таким дельцом потенциально опасно.
Деловая среда Премиум
Вступайте в закрытый клуб и получите доступ к новостям законодательства для бизнеса
Персональное общение
Казалось бы, базовое и очень простое правило. Но при личной встрече вы сможете проанализировать, как представитель контрагента отвечает на вопросы о компании, как обсуждает условия и этапы сотрудничества. Оффлайн-коммуникации с руководством компании-контрагента обязательны при обговаривании параметров и условий договоренностей, а также непосредственно при заключении контрактов.
Посильные условия
Выясните, действительно ли у контрагента имеются физические, материальные, временные возможности для выполнения условий, которые вы намерены прописать в договоре. Способен ли он своевременно завершить работы, поставить товары или оказать услуги в оговоренные сроки.
Информацию об этом можно получить, оценив его производственные мощности, финансовые показатели.
Источник: dasreda.ru
Проверка контрагентов
Проверка контрагента подразумевает сбор и анализ информации о потенциальном бизнес-партнере. Она позволит обезопасить свой бизнес от мошенников, недобросовестных партнеров и штрафных санкций налоговой инспекции. В статье мы расскажем, как проверить контрагента, на что обратить внимание и как доказать налоговой, что проверка контрагента состоялась.
Когда нужна проверка
Прежде чем перейти к процедуре проверки, коротко остановимся на том, в каких случаях она будет полезна индивидуальному предпринимателю или организации. Можно выделить четыре группы риска, которые удастся избежать, проведя проверку:
- финансовые риски. Владелец бизнеса рискует получить некачественно оказанную услугу или вовсе остаться без нее из-за недобросовестного контрагента. Сюда же можно отнести и потерю средств, перечисленных в качестве предоплаты, не говоря о мошеннических действиях;
- налоговые риски. Если налоговая посчитает, что предприниматель взаимодействует с недобросовестным контрагентом и извлекает из этого сотрудничества налоговую выгоду, то инспекция откажет в возврате НДС и доначислит налоги. При крупных оборотах, сумма может быть значительной;
- риски должностного лица. В его адрес могут быть предъявлены претензии по управлению как со стороны компании, так и отдельных акционеров;
- репутационные потери перед клиентами и партнерами.
В каких ситуациях следует проверять контрагента
В идеале, проверять нужно каждого контрагента. Но это не всегда осуществляется на практике. К тому же, если вы собираетесь сотрудничать с крупной и широко известной компанией, то необходимости в проведении проверки нет. А вот если контракт или договор планируется заключить с малознакомой фирмой, то проверка будет полезной. Ниже приведены наиболее типичные ситуации, при которых следует проверить потенциального партнера:
- планируется заключение контракта с новым партнером;
- заключается договор с предоплатой с вашей стороны, а также с отсрочкой или рассрочкой платежа для партнера;
- планируется заключение сделки с контрагентом, зарегистрированным в другом регионе.
Как провести проверку контрагентов
Процедура проведения проверки законодательно не регламентирована. Однако, есть устоявшаяся практика ее проведения, которая поможет доказать налоговым инспекторам, что руководитель юридического лица или ИП проявил должную осмотрительность перед заключением сделки и не пытается извлечь налоговую выгоду.
Смысл проверки состоит в проверке квалификации, проведении финансово-экономического анализа деятельности и анализа деловой активности потенциального партнера перед заключением официальных отношений с ним. Сделать это можно несколькими способами.
Запросить документы у самого контрагента
Обычно запрашивают копии учредительных документов, выписку из ЕГРЮЛ, свидетельства о регистрации в качестве юр. лица в государственном реестре и постановке на налоговый учет, лицензии (при необходимости), приказов и пр. Таким образом, будет сформирован определенный пакет документов.
Он пригодится, если потребуется доказывать налоговой, что перед заключением соглашения о сотрудничестве вы проверили контрагента. Если у фирмы все в порядке с документами, то можно сотрудничать. Но стоит отметить, что даже если партнер добросовестный налогоплательщик, он не обязан предоставлять копии запрашиваемых документов. Тогда проверить его можно через налоговую службу.
Проверка контрагента по ИНН
Здесь следует воспользоваться сервисами официальных сайтов государственных органов. И начать стоит с сайта Федеральной налоговой службы. Для получения сведений о контрагенте, необходимо знать название, ИНН или ОГРН организации. В случае указания названия, можно дополнительно ввести регион местонахождения фирмы. Это позволит точнее определить проверяемого контрагента.
- проверить факт и срок регистрации партнера в качестве ИП или юридического лица;
- определить, какими видами деятельности он может заниматься;
- узнать, не зарегистрирован ли контрагент по адресу массовой регистрации (регистрация по такому адресу – признак фирмы-однодневки; в этом случае, иметь дела с такой компанией определенно не стоит, т.к. налоговики сразу отнесут вас к категории недобросовестных налогоплательщиков);
- выяснить, не находится ли потенциальный партнер в процессе ликвидации своей компании и не принято ли решение о его исключении из ЕГРЮЛ;
- проверить, не дисквалифицирован ли руководитель партнерской организации, а также узнать, не входит ли в состав руководства дисквалифицированные лица;
- узнать, есть ли задолженность по налогам или сдаче налоговой отчетности;
- проверить, является ли физ. лицо руководителем или учредителем нескольких организаций.
Следующий ресурсом, которым стоит воспользоваться для проверки контрагента по ИНН — картотека арбитражных дел на сайте Верховного Арбитражного Суда РФ.
Из нее можно узнать, является ли компания или индивидуальный предприниматель участником судебных споров. Более того, в этой базе данных содержится информация по содержанию таких разбирательств.
Если потенциальный партнер фигурирует в ней, то следует разобраться, с чем это связано . Это позволит оценить рискованность будущего партнерства. Например, если ИП или ООО неоднократно проходит судебные процедуры по одному и тому же основанию, то с большой долей вероятности можно утверждать, что это мошенники.
На сайте судебных приставов ИНН позволит проверить, не ведется ли в отношении контрагента исполнительного производства. Если оно имеется, это повод насторожиться.
Также можно посетить сайты лицензирующих органов. Если контрагенты занимаются деятельностью, требующей лицензии, они должны иметь действующие лицензии. Общего реестра нет, поэтому информацию по ним придется искать на разных ресурсах.
Хорошим подспорьем будет проверка партнера через реестр недобросовестных поставщиков, который ведется в системе государственных и муниципальных закупок.
Если фирма участвует в торгах и не занесена в этот реестр, то можно считать такого партнера добросовестным. Этот вариант является, скорее, «факультативной» проверкой, поскольку не каждая организация участвует в государственных тендерах.
Также можно воспользоваться коммерческими сервисами по проверке контрагентов. Например, Контур.фокус. Сервис регулярно актуализирует базу данных и предоставляет всю ключевую информацию о партнере.
Как доказать налоговой должную осмотрительность
Недостаточно просто проверить контрагента, нужно подтвердить факт проверки. Это можно сделать двумя способами: собрав пакет документов от контрагента (об этом мы писали выше) или через ФНС. Для этого можно посетить инспекцию лично или направить запрос заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. В первом случае, сотрудник ФНС выдаст уведомление о том, что запрос принят. Во втором – доказательством должной осмотрительности будет являться уведомление о вручении письма.
Если налоговая инспекция ответит, что контрагент имеет признаки фирмы-однодневки, то заключать с ним сделку точно не следует. Налоговики посчитают, что, заключив соглашение о сотрудничестве с таким контрагентом, предприниматель извлекает налоговую выгоду, и доначислит налоги. Ответа от инспекции может и вовсе не последовать. Но это не страшно, поскольку факт проверки подтверждается направлением запроса.
И в заключение совет, как избежать лишнего внимания налоговой. Для этого организации нужно ввести обязательную проверку всех контрагентов. Пошагово расписать процедуру, назначить ответственных за ее проведение и закрепить локальным нормативным актом (например, Положением о работе с контрагентом или Руководством по выбору контрагента).
Источник: fingu.ru
Проверка контрагента
Сегодня в сфере грузоперевозок мошенничество и откровенный обман стали частым явлением. Да и неплатежеспособные клиенты, которые задерживают платежи, могут представлять большие неприятности и неудобства. Прочитав нашу инструкцию до конца, вы сможете уберечь себя от потери денег, груза и проблем в будущем.
Данная инструкция подойдет не только для проверки контрагентов в сфере логистики и грузоперевозок, но и в других сферах торговли и оказания услуг. И неважно юридическое или физическое лицо нам нужно будет проверить.
Проверять контрагентов мы рекомендуем двумя способами:
- 1. В интернет
- 2. В натуре
Начните проверку с первого варианта. На сегодняшний день для поиска интересующей нас информации в интернете о контрагенте или человеке, представлено много инструментов. Это государственные сервисы, сайты с отзывами, форумы, специализированные проекты и биржи по грузоперевозкам.
Проверка с помощью поисковых систем yandex и google
Например, мы собираемся работать с ООО «Мои копыта» или с ИП «Иванов Иван Иванович», либо просто с физическим лицом Петровым Петром Петровичем. Заходим на главную страницу яндекса или гугла и в строку поиска пишем попеременно запросы вроде представленных ниже:
«ООО Мои копыта мошенники»;
«ООО Мои копыта кидалы»;
«ООО Мои копыта не платят»;
«ООО Мои копыта отзывы»;
«ООО Мои копыта мошенники ИНН 1234567890112».
Так как, названия компаний могут совпадать вплоть до букв и регистра написания, то будет правильно писать ИНН фирмы. Если вы нашли по этой фирме отзывы в интернете, убедитесь, что данные отзывы принадлежат именно этой компании. Сверяйте ИНН и ОГРН, они у каждой фирмы индивидуальны, а вот названия фирм могут быть идентичными.
Ф.И.О. у ИП или физического лица, могут так же совпадать с их однофамильцами. Поэтому проводим те же манипуляции и с поиском информации о ИП, только у ИП индивидуальный номер называется ОГРНИП. Ну а физическое лицо можно проверить по номеру, серии паспорта или ИНН, если конечно эти данные у вас будут. Всегда проверяйте в обеих поисковых системах.
В чем развод? Большинство мошенников пытаются открывать или покупать фирмы однодневки с известными именами компаний, которые на слуху и имеют очень хорошую репутацию.
Как проверить? Всегда сверяйте реквизиты компаний, как и писали ранее, фирмы могут иметь одинаковые названия, но вот ИНН, ОГРН и расчетные счета разные.
Проверка контрагента по номеру телефона
После того как, провели проверку по названию или по Ф.И.О., не лишним будет поискать информацию по номеру телефона, через который связывались с вами потенциальные продавцы, перевозчики, грузовладельцы и т.д. Процедура идентичная, в яндекс и гугл пишем номер телефона и смотрим, что нам выдадут поисковики. Тут есть нюансы, сейчас очень развиты виртуальные номера, которые переходят от одной компании к другой и бывает довольно часто такое, что нормальная работающая фирма приобретает такой номер, не подозревая, что в интернете уже написаны плохие отзывы на этот номер. Тут будет не лишним убедиться в том, что данный номер принадлежит именно той фирме, когда был оставлен плохой отзыв.
В чем развод? Сейчас без проблем можно купить любой виртуальный номер с прямым городским номером любого региона, это касается и сотового телефона.
Как проверить? Всегда проверяйте номера телефонов в поиске. Если вы видите, что номер, который вы «пробиваете» находится например в яндекс.адресах, указан где-нибудь на форумах или на многих страницах различных сайтов, то это определенный плюс вашему контрагенту. Если поиск вам ничего не выдал, стоит задуматься и проверять контрагента тщательно уже по другим методам.
Проверка почтового ящика контрагента
Проверяем почтовый ящик, с которого пишет ваш потенциальный контрагент. Просто копируем имя e-mail-а и вставляем в поиск яндекса и гугла.
В чем развод? Мошенники могут завести e-mail, который схож например, с e-mail-ом известной компании или известного человека, заменив например одну букву или поставить черточку.
Как проверить? Всегда проверяйте название почты в поисковиках. Примерный запрос:
Проверка сайта контрагента
Проверьте дату регистрации домена:
Просто вбиваем в страницу поиска название домена и смотрим дату регистрации и кому принадлежит домен, юр.лицу или физическому. Если домен будет зарегистрирован на компанию, то должна быть надпись типа, LLC Roga I Kopyta. Если на физическое лицо, то должно быть Ф.И.О., а может быть надпись Private Persone, это говорит о том, что домен зарегистрирован на физ.лицо и он умышленно скрыл свои данные. Но, это не говорит о том, что это мошенник, просто некоторые не любят афишировать свои данные. Опять же, если человек ведет честный и белый бизнес скрывать ему нечего.
Проверьте историю изменения сайта