Как проверить счет ИП

Поделиться

Зачем и как блокируют счета

Для начала стоит разобраться с понятиями. Технически блокируется не счёт, а деньги на нём. В зависимости от причины могут быть заблокированы все средства или часть. О правах ФНС говорится в гл. 11 НК РФ.

Приведём пример.

Первая ситуация. У ИП Смирнова задолженность по налогам 5000 руб. ФНС заморозит ровно эту сумму, чтобы затем принудительно списать.

Вторая ситуация. У ИП Иванова не сдана отчётность. В качестве санкции налоговая заблокирует все средства на счету, но списывать впоследствии ничего не будет.

Сам счёт и в том и в другом случае продолжает работать. Если контрагенты или клиенты переводят на него деньги, ИП увидит их в сумме остатка и получит СМС от банка о поступлении.

Частично деньги с заблокированного счёта можно тратить. На личные цели не получится, но на некоторые статьи разрешено. Очерёдность указана в ст. 855 ГК РФ:

Что такое лицевой счет в налоговой и как с ним работать? asistent.kz

• на возмещение вреда жизни и здоровью по исполнительному листу;
• на алименты;
• на зарплату сотрудникам;
• оплату налогов и взносов.

Личные счета ИП налоговая обычно не трогает, только расчётные. Исключение – по решению суда и при большом долге, который предприниматель отказывается платить.

Блокировка может длиться и один день, и месяц.

Банк обязан заблокировать счёт

Важно понимать, что сама налоговая ничего не блокирует, технически она делает это руками банка. Когда ФНС принимает решение о блокировке, она даёт поручение кредитной организации, в которой открыт счёт ИП. У банка есть один рабочий день, чтобы выполнить требования. Закрыть счёт и открыть новый в другом банке не получится, это запрещено законом.

Об обязанностях банков можно подробно прочитать в ст. 76 НК РФ.

Отказать в блокировке банк не может. Хотя прецеденты есть. В 2019 году ФНС оштрафовала несколько крупных кредитных организаций. С такими штрафами столкнулись ВТБ и «Уралсиб». Например, в ВТБ заявили, что банк считает нецелесообразной блокировку счетов физлиц в случае возникновения к ним претензией как к ИП и «оставляет за собой право оспаривать решение о штрафе».

Действительно, согласно порядку, описанному в НК РФ, взыскание со счетов, открытых ИП не в бизнес-целях, должно происходить через судебных приставов. Однако ФНС предпочитает напрямую обращаться в банки, минуя ФССП. В какой-то момент такая ситуация финансовым организациям, видимо, надоела, и они перестали выполнять требования. До конца 2019 года их не трогали, а потом стали штрафовать. Санкция – 20% от суммы, незаконно перечисленной банком со счёта налогоплательщика, а при отсутствии долга – 20 тыс. руб.

Как узнать о блокировке

Заранее о предстоящей блокировке никто не сообщит. Налоговой это невыгодно, поскольку средства можно вывести. Банк этого сделать тоже не может, поскольку сам узнаёт за 1 день до приостановки операций. Некоторые кредитные организации не уведомляют клиентов даже после блокировки, то есть ждут, пока ИП заметит сам.

Как быстро узнать о ВСЕХ своих банковских счетах

Если знаете, что за вами числится долг или не сданная вовремя отчётность, проверьтесь через сервис ФНС. Выберите пункт о приостановлениях, введите данные, и налоговая сообщит, есть блокировка или нет. Подписаться на обновления нельзя, поэтому каждый раз проверку придётся проходить вручную по каждому банку.

Кроме того, узнать о скорой блокировке счёта можно по уведомлениям от налоговой. После письма с требованием оплатить налоги, штрафы или пени у ИП есть несколько дней, чтобы погасить долг. После этого счёт заблокируют.

Почему бесполезно ругаться с банком

Снять блокировку по своему желанию банк не может. Поэтому звонить и ругаться бесполезно. Даже если вы уже оплатили налог и сдали отчётность. Придётся ждать два дня после того как ФНС получит уведомление о поступлении платежа. За потери ИП от блокировки счёта никто не отвечает, в суд подавать нет смысла.

Что делать

Чтобы снять блокировку, нужно пройти через 2 этапа: понять причину и выполнить требования ФНС. Что касается основания, его налоговая указывает в постановлении. Если банк заблокировал счёт и не прислал постановление, запросите этот документ. Узнав причину, сделайте то, что просит налоговая служба.

Если дело в неуплате налога

Если ИП пропустил срок уплаты налога, ему придёт письменное требование. На оплату после этого есть 8 дней. Если деньги не поступят, на каждом счёте заблокируют сумму долга. Приведём пример. Допустим, у ИП долг по налогам 20 000 руб. Есть счёт в рублях и в долларах. На первом заблокируют 20 000 руб., на втором – ту же сумму в пересчёте в доллары.

Поручение налоговая отправляет только в один банк, где у ИП открыт счёт. В какой именно, предугадать сложно.

Чтобы снять блокировку, налог придётся заплатить. Ограничения снимут максимум через 2 дня после подтверждения от банка, что долг списан. Ускорить процесс можно, если распечатать копию платёжки и лично отнести в ФНС по месту регистрации ИП.

Если нужная сумма на счёте есть, деньги спишутся автоматом, ИП ничего делать не придётся. Если требуемой суммы нет, нужно внести её на заблокированный счёт.

Если дело в задержке отчётности

В этом случае блокируются все деньги на всех счетах. Выход простой – сдать отчётность. Отправить можно через систему электронного документооборота или занести в налоговую. Первый вариант ускорит процесс. На разблокировку уйдёт также 2 дня после получения документов.

Можно подстраховаться от блокировки. Если задержали отчётность на 1-2 дня, просто сообщите об этом в налоговую и сообщите, что уже всё отправили.

Если дело в запросах налоговой

Если не подтверждать получение запросов от налоговой, заблокируют все деньги на всех счетах. На подтверждение запроса есть 6 дней. Если не отправить квитанцию вовремя, через 10 дней ждите блокировки счёта.

Что делать? Проверьте запросы и отправьте подтверждения, даже если срок уже пропущен. Максимум через 2 дня ограничения должны снять.

Если причина в ошибке

Работники налоговой иногда совершают ошибки. В этом случае решение можно оспорить через суд и даже получить компенсацию – 1/300 ставки рефинансирования Центробанка за каждый день блокировки от заблокированной суммы.

Источник: finuslugi.ru

Как проверить расчетный счет по ИНН

В некоторых случаях для проверки надежности юридического лица необходимо получить его платежные реквизиты, по которым и производятся все финансовые коммерческие транзакции. Но откуда их можно узнать? Как проверить расчетный счет организации по ИНН и доступна ли эта информация из свободных баз данных?

Что сказано в законе

Согласно статьи 2 ФЗ (пункт 4), каждая организация имеет право зарегистрировать расчетный счет для проведения коммерческих платежей. Там же указано, что платежные реквизиты являются закрытой информацией и получить её можно исключительно по запросу. Как узнать расчетный счет организации по ИНН? Через свободные базы данных, включая ЕГРЮЛ и ЕГРИП это сделать невозможно.

Даже в выписках из реестра платежные реквизиты не указываются. Они имеются только в расширенных (детализированных) выписках, но получить такой документ можно лишь по распоряжению юридического лица, или же по решению суда. Иных законных методов – не предусмотрено.

Следует упомянуть, что на просторах рунета можно встретить десятки компаний, предлагающих за определенную плату узнать расчетный счет по ИНН как юридических лиц, так и индивидуальных предпринимателей. Но, по факту, под такими предприятиями скрываются мошенники и никакой действительной информации они предоставить не смогут. Сотрудничать с ними не рекомендуется.

Законные методы получить информацию

Так как узнать номер расчетного счета организации по ИНН? Наличие идентификационного кода дает возможность получить сокращенную (электронную) выписку из ЕГРЮЛ. Делается это на специализированном портале https://egrul.nalog.ru, которым владеет и управляет ФНС.В той самой выписке будет указан юридический адрес предприятия, которому и принадлежит введенный ИНН. Далее следует обратиться с письменным запросом по указанному адресу с просьбой о предоставлении платежных реквизитов или счет-фактуры.

Однако состав руководителей компании, которой и был направлен запрос, имеет полное право отказать в предоставлении какой-либо информации по индивидуальной инициативе. Платежные реквизиты относятся к закрытым данным и только организация вправе решать, кому следует их предоставлять. Напрямую в ФНС же получить платежные реквизиты могут лишь:

• правоохранительные органы;
• представители компании, реквизиты которой и необходимо узнать;
• судовые исполнители (при наличии соответствующего исполнительного листа).

Поиск через открытые источники

Сейчас практически у каждой крупной коммерческой организации имеется свой собственный сайт и именно там могут быть опубликованы платежные реквизиты. Как узнать расчетный счет компании по ИНН в этом случае? Просто в любой поисковый сервис (Google, Яндекс, Bing) ввести идентификационный код. Если такая же цифровая комбинация будет найдена на каком-либо сайте, то поисковый сервис предоставит все необходимые ссылки.

Также есть специализированные сайты, публикующие общедоступную информацию о разного рода действующих коммерческих организациях на территории РФ. С их помощью тоже можно найти расчетный счет по ИНН. Вот только в таких каталогах информация может быть устаревшей, никто не гарантирует, что она будет актуальной. Соответственно, доверять им следует на свое усмотрение.

Можно ли узнать расчетный счет через банк, в котором он был зарегистрирован

Можно ли узнать расчетный счет компании по ИНН через банк, в котором он и был открыт? Ни одно из финансовых учреждений такую информацию не предоставляет без разрешения владельца того самого счета. Иногда этот пункт дополнительно согласовывается в договоре, оформляемым с юридическим лицом. То есть, если юрлицо позволит предоставлять свои платежные реквизиты по запросу, то банк сможет предоставить запрашиваемую выписку. В ином же случае – будет отказ.

Если же банк предоставит платежные реквизиты юридического лица без разрешения, то это будет считаться прямым нарушением закона, за что предусмотрено административное (а в некоторых случаях – и уголовное) наказание. Такие действия со стороны банка можно расценивать в том числе как нанесение урона деловой репутации коммерческой организации.

Как проверить расчетный счет организации на актуальность

Если узнать расчетный счет по ИНН из открытых источников все же удалось, то можно ли проверить его актуальность? Для этого можно воспользоваться сайтами (они относятся к порталу Госуслуг, публикуемая там информация достоверна):

fssprus.ru (Федеральная Служба Судебных Приставов) .

Данные сервисы, в первую очередь, созданы для проверки платежных реквизитов на наличие обременений или блокировок. Но и актуальность самого счета по ним точно так же можно проверить. Представленная на вышеуказанных сайтах информация является свободной, получить к ней доступ могут абсолютно все и это не является нарушением закона.

Зачем необходимо знать платежные реквизиты и выполнять проверку? Это поможет удостовериться в положительной репутации той компании, с которой планируется подписать либо контракт, либо коммерческий договор. Наличие каких-либо обременений или запретов на исходящие операции, как минимум, должны насторожить. В общем, эти данные позволяют оценить риск в запланированной сделке.

Итого, есть несколько способов как найти расчетный счет организации по ИНН, но каждый из них не гарантирует, что информация все же будет получена. Если юридическое лицо или индивидуальный предприниматель желают скрыть свои платежные реквизиты, то никто сторонний эти данные получить не сможет, так как это гарантируется законодательными актами. Поэтому вариантов всего два: искать информацию в открытых источниках или же обращаться напрямую в интересующую организацию.

Источник: rkobanking.ru

Блокировка счета ИП налоговой (как проверить)

Содержание

• Причины блокировки счета предпринимателя
• Сообщает ли банк о блокировке счетов
• Можно ли открыть другой счет
• Как проверить заблокирован счет или нет
• Когда блокировку счета признают незаконной
• Что делать предпринимателю, если счет заблокирован
• Какие шаги должен предпринять налогоплательщик, чтобы счет не блокировали

Налоговая инспекция постоянно проводит мониторинг и выявляет нарушителей законодательства. Это касается не только юридических лиц, но и индивидуальных предпринимателей. Причины, по которым производится блокировка счета, могут быть разными. Рассмотрим когда и почему возникает такая ситуация, как её избежать и как проверить не заблокирован ли счет предпринимателя по инициативе налоговой инспекции.

Причины блокировки счета предпринимателя

Причин для блокировки счета налоговым органом совсем немного, но они могут коснуться каждого налогоплательщика.

Как известно, налоговые инспекции неустанно проводят анализ деятельности налогоплательщиков на предмет нарушений закона. В настоящий момент банки являются важным звеном в выявлении и пресечении правонарушений.

Приостановление счета – очень действенный механизм привлечения к ответственности предпринимателей. Счет может быть заблокирован вследствие следующих причин:

1. Предприниматель не платит или платит не в полном объеме положенные налоги и страховые взносы. В этом случае налоговая инспекция пришлет налогоплательщику требование об уплате, а при невыполнении требований может заблокировать счет. Причем степень блокировки зависит от суммы неуплаченного налога. В большинстве случаев счет блокируют только частично, на величину задолженности по требованию. При такой блокировке расчетный счет работает и предприниматель может проводить по нему операции.
2. Еще одной распространенной причиной приостановления операций по расчетному счету является непредоставление или опоздание с предоставлением налоговой отчетности. Причем налоговая может заблокировать счет в течение трех лет после совершения правонарушения. В этом случае блокировка полная, с расчетного счета можно оплатить только налоги, взносы и обязательные платежи с очередностью выше налоговых.
3. Не секрет, что большинство предпринимателей при сдаче отчета пользуются услугами операторов электронной связи. В соответствии с этим все документы из налоговой инспекции приходят налогоплательщику в электронном виде. Для того, чтобы налоговый орган видел, что предприниматель получил требование или уведомление, нужно в установленный срок отправить квитанцию о получении. Соответственно, если такая квитанция не отправлена, то в десятидневный срок налоговая может принять решение о приостановлении операций по счетам.

Сообщает ли банк о блокировке счетов

Это достаточно сложный вопрос. Дело в том, что законопослушные банки не имеют право предупреждать налогоплательщика о блокировке счета. В противном случае банк нарушит закон.

Блокировка счета в большинстве случаев имеет под собой серьезную причину и банку не стоит вмешиваться в отношения налогоплательщика и налоговой инспекции.

Единственная помощь, которую может оказать банк предпринимателю – это оперативно проинформировать предпринимателя о блокировке как о свершившемся факте, объяснить почему так произошло и подсказать как быстрее избавиться от блокировки.

Можно ли открыть другой счет

Здесь следует сказать, что ситуации бывают разные. Кто – то очень оперативно отреагирует на приостановление операций и устранит причину, а кто – то решит не реагировать.

Как бы там ни было, нужно учитывать, что при полной приостановке операций по счетам ни один платеж не проведется, кроме налоговых и некоторых обязательных платежей.

При этом невозможно открыть другой счет и даже оформить карту. Совершенно не важно, захочет предприниматель сделать это в том же банке, где заблокированный счет или в другом. То есть, если счет заблокирован, налогоплательщик не может воспользоваться услугами банка до снятия такой блокировки.

Как проверить заблокирован счет или нет

На данный момент существует один легальный и достоверный способ проверки – это сервис, которым можно воспользоваться через сайт налоговой инспекции. Называется он «Сервис для информирования банков» и разработан как для самих кредитных учреждений, так и для предпринимателя и всех заинтересованных лиц.

Для проверки нужно зайти на сайт ФНС, перейти в указанный сервис и по ИНН и БИК сделать запрос о счетах контрагента. Все очень просто и оперативно. Банки пользуются этим сервисом перед открытием счета налогоплательщику.

В некоторых банках при блокировке счета клиентам рассылается СМС. Но это происходит, когда операции уже приостановлены. В большинстве случаев предприниматель узнает о том, что счет заблокирован по факту, когда не может провести платеж.

Когда блокировку счета признают незаконной

Бывает и так, что блокировку признают незаконной и снимают.

Незаконной признается блокировка в случаях:

• Выявления ошибки в реквизитах платежа. Бухгалтер по неосторожности может записать в поля платежного поручения некорректные данные, однако, это никаким образом не может повлечь за собой блокировку счета
• Если бухгалтерская отчетность не была сдана в срок. Заблокировать расчетный счет налоговые органы могут только если нарушения касаются налоговой отчетности
• Если выявлены ошибки в налоговой отчетности. В этом случае инспекция должна выслать требование с просьбой устранить ошибки. Счет при этом не блокируется
• Если налоговая отчетность не поступает в налоговую инспекцию по вине оператора электронной отчетности или Почты России. В этом случае налогоплательщик полностью исполнил свои обязательства перед инспекцией и выслал отчет, нести ответственность за его доставку в этом случае он не может
• Если налоговая инспекция подозревает предпринимателя в сотрудничестве с «однодневками». Такая ситуация может повлечь проведение проверок, но никак не блокировку счета, по крайней мере на стадии подозрений

Если приостановление операций произошло по одной из этих причин, то это неправомерно.

Что делать предпринимателю, если счет заблокирован

Если случилось самое неприятное – счет заблокирован, что налогоплательщик должен предпринять в этом случае?

Всего нужно сделать два шага, для того, чтобы исправить ситуацию.

Какие шаги должен предпринять налогоплательщик, чтобы счет не блокировали

Если предприниматель ведет легальную деятельность, то он в какой то степени может самостоятельно обезопасить себя от ситуаций, когда возможна блокировка счета.

Для этого нужно в установленном порядке, в срок перечислять все обязательные платежи в бюджет. Кроме всего прочего это позволит избежать пеней и штрафов за невыполнение обязательств перед бюджетной системой.

Все налоговые отчеты должны быть сформированы и переданы в налоговую инспекцию любым разрешенным способом. При этом информация должна быть передана в сроки, прописанные законодательно, без опозданий.

Если отчетность отправляется через телекоммуникационные каналы связи, то обязательно нужно получить квитанцию, что отчет доставлен в налоговый орган, а потом и извещение о том, что отчет сдан (то есть принят налоговой инспекцией без нареканий). В случае, когда отчетность отправляется письмом посредством Почты России, на руках у налогоплательщика обязательно должна быть квитанция об оплате ценного письма, как доказательство отправки деклараций и расчетов.

Таким образом, можно сделать вывод, что налоговая инспекция может заблокировать счет налогоплательщика в крайне ограниченном числе случаев. Как правило, большинство случаев блокировки происходит по причине неуплаты или не полной уплаты налогов и сборов, а также при пропуске сроков сдачи налоговой отчетности. Существуют моменты, когда налоговики блокируют счета, но делают это неправомерно. В любом случае решение такой проблемы ведет к потере времени, нервов бухгалтера, а иногда и денег налогоплательщика. Для того, чтобы избежать явных причин приостановления операций, предприниматель должен неотступно следовать букве закона и делать все в установленные сроки.

Источник: online-buhuchet.ru