Как провести взаимозачет в 1С УСН

Для того, чтобы сделать в 1С взаимозачет между контрагентами существует специальный документ – Корректировка долга. Он присутствует в подразделе Расчеты с контрагентами разделов Покупки или Продажи. При создании взаимозачета необходимо выбрать Зачет задолженности в качестве вида операции.

В зависимости от того, кому зачитываем задолженность выбираем – Покупателя или Поставщика. Указываем Покупателя/Поставщика в соответствующем поле. В табличной части заполняем договор, документ расчета с контрагентом, сумму зачета, счет учета.

Для вывода на печать предусмотрена форма Акт взаимозачета. Проводки и движения документа по регистрам отображаются по кнопке ДТ/КТ

Корректировка долга в 1С 8.3: проведение взаимозачета

(Нет голосов)

Поделиться ответом

Комментарии

• Вконтакте
• Facebook

Автор ответа:

Ирина Дидушок

Бухгалтер-методолог

Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его нам! Задать вопрос

Другие ответы

• Внедрение 1С
• Внедрение 1C:ERP
• Внедрение БИТ.Финанс
• Разработка на 1С
• Внедрение 1С:Медицина
• Внедрение 1С:Розница для сети
• Переход ЗУП 2.5 — 3.1

Сопровождение

• Аутсорсинг программистов 1С
• Техподдержка 1С
• Поддержка БИТ.Финанс
• Аутсорсинг расчета зарплаты и кадрового учета

Консалтинг

• Экспресс-диагностика бизнеса
• Обследование бизнеса
• Поддержка изменений в компании

с 9:00 до 19:00

• Экспресс-аудит ведения учета в 1С
• Аудит кода и архитектуры 1С
• Технический аудит проекта 1С
• Аудит отдела бухгалтерского учета

Интеграции

• Интеграция 1С с «Меркурий»
• Интеграция 1С с MS Project
• Интеграция SAP и 1C

сайт сделан нами на 1С-Битрикс

123022, Россия, Москва, Метро «Улица 1905 года» ул. Б. Декабрьская, Дом 1 (вход со стороны двора) Москва Московская область

55.764649244784 37.559671178647

Корада.Санкт-Петербург

ул. Новорощинская, д. 4, офис 631-1. (Бизнес-центр «Собрание») Санкт-Петербург Ленинградская область

59.884476857031 30.326848246033

Источник: corada.ru

Как сделать проводки по корректировке долга

Если провели сверку с контрагентом и обнаружили задолженность, то надо сделать проводки по корректировке долга и отразить коррективы в 1С. При правильном взаимозачете задолженность организации уменьшится.

Списание задолженности и взаимозачет в 1С — урок курса «1С: Бухгалтерия для начинающих и не только»

Как скорректировать задолженность в 1С

Не все контрагенты вовремя рассчитываются по своим обязательствам. Если стороны провели сверку, обнаружили задолженность, но договорились о ее зачете, то это надо отразить в 1С. В пользовательской инструкции к ПО «1С:Бухгалтерия 8» указано, как сделать корректировку долга в 1С — сформировать специальный документ «Корректировка долга» (КД). Его делают через раздел продаж.

Есть возможность сделать корректировку и через раздел покупок.

Документ формируют для внесения корректировок в расчеты с контрагентами. Корректировку используют для отражения таких операций:

• зачет аванса;
• зачет, перенос, списание задолженности;
• прочие корректировки.

На основании КД создают документы «Счет-фактура выданный» или «Счет-фактура полученный».

Скорректировать долговые обязательства в 1С смогут как коммерческие компании, так и некоммерческие организации (НКО). Для бюджетников возможность корректировки в их конфигурации 1С — 1С БГУ — не предусмотрели.

Разберем, как в 1С провести корректировку долга, по каждому виду операций.

Зачет аванса

Зачет аванса проводят, если у покупателя или третьей стороны возникла задолженность перед продавцом, то есть вашей компанией. Еще зачет формируют по авансам, которые выдали контрагенту. Вот как скорректировать авансирование:

1. Выбрать в КД нужную операцию — зачет аванса.
2. Найти контрагента, по которому хотим включить авансы в КД.
3. Заполнить табличную часть. После нажатия кнопки «Заполнить» все сведения отразятся автоматически.

Кнопка «Заполнить» есть в верхней и в табличной части корректировочного документа. Если нажмете верхнюю кнопку, то автоматически заполнится весь документ — не только дебиторская, но и кредиторская задолженность. Если нажмете «Заполнить» в табличной части, то отразится только нужная задолженность, но в документе КД сформируются справочные суммы по всем долговым обязательствам.

Чтобы провести корректировку, надо выравнять дебиторку и кредиторку. Если суммы долга не равны, то 1С не проведет такой документ. Скорректируйте значения на сумму разницы вручную и уравняйте показатели.

Зачет задолженности

Операцию проводят, если надо взаимозачесть долговые обязательства:

• покупателя перед вашей организацией;
• вашей компании перед поставщиком.

Проведите взаимозачет по расчетам с вашей компанией в счет авансирования, которое вам предоставит третья сторона или же вы заплатите третьему лицу. Все остальные действия сделайте по аналогии с зачетом аванса.

Используйте бесплатно инструкции от экспертов КонсультантПлюс, чтобы сформировать резерв по сомнительной дебиторке в бухучете.

Получите бесплатный доступ , чтобы прочитать.

Перенос задолженности

Формируют, если один контрагент оплачивает долги другой организации. Вот как сделать перенос:

1. Выберите нужную операцию в КД.
2. Укажите контрагента, по которому переносите долговые обязательства.
3. Определите контрагента, который оплатит просрочку другого.
4. Заполните реквизиты в корректировке. Понадобятся такие сведения: старый и новый контракт, счет учета, валюта. Счет — такой же, как указали при первоначальном проведении договора.

Эта операция позволяет перенести долговые обязательства не только между контрагентами, но и между договорами. Если переносите недоимку с одного договора на другой, то укажите реквизиты старого и нового договора, а вот контрагент останется прежним — продублируйте одну и ту же организацию в КД.

Списание задолженности

Если возник долг, который не оплатили и вряд ли оплатят, то организация его списывает. В операциях КД выбираем списание и находим того контрагента, чей долг надо списать. В таблице отражаем долговые обязательства.

Операцию по списанию применяют не только для покупателей, но и для кредиторов — далеко не все поставщики возвращают авансирование при расторжении контракта или отказе от поставок.

После нажатия кнопки «Заполнить» в таблице отразятся все долговые обязательства по организации, в том числе и те, что должники теоретически смогут оплатить. Удалите из списка ненужные строки и оставьте только позиции, которые надо списать.

На вкладке счет списания дебиторской задолженности в корректировке долга укажите тот счет, на который спишете образовавшуюся кредиторку или дебиторку.

Дополнительно: как списать задолженность с истекшим сроком давности

Прочие корректировки

Выберите эту операцию, если вам не подходят остальные. После проведения корректировки сформируйте оборотно-сальдовую ведомость и посмотрите, правильно ли выбрали и сделали операцию по КД.

Что делать с дебиторской задолженностью в бухучете

Дебиторка, которую не погасили или с большой вероятностью не погасят в срок и не обеспечили гарантиями, признается сомнительной (п. 70 Положения по ведению бухучета из Приказа Минфина № 34н от 29.07.1998). Организации обязаны создавать резервы по сомнительным долгам (п. 6 ПБУ 1/2008, п. 70 Положения по ведению бухучета).

Сумма такого резерва — это оценочное значение, которое организация определяет самостоятельно по каждому сомнительному обязательству. Для оценки анализируют платежеспособность должника и вероятность полного или частичного погашения задолженности (п. 3 ПБУ 21/2008). Отчисления в резерв по сомнительным долгам признают прочими расходами (п. 11 ПБУ 10/99).

Формирование резерва отражают проводкой Дт 91.2 Кт 63 (Приказ Минфина № 94н от 31.10.2000).

Для целей бухучета не имеет значения, как и в результате чего сформировалась сомнительная дебиторка. Необходимым и достаточным основанием для ее признания сомнительной являются такие условия (п. 70 Положения):

• долг уже просрочен или его с большой вероятностью просрочат;
• долг не обеспечен гарантиями.

Если в соответствии с налоговой учетной политикой компании резервы по сомнительным долгам не формируются, то на отчетную дату обязательства в бухучете превышают обязательства в налоговом учете. По нормам п. 8, 11, 14 ПБУ 18/02 на сумму такого превышения возникает временная разница и ОНА (отложенный налоговый актив).

Об авторе статьи

Задорожнева Александра

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Источник: gosuchetnik.ru

Корректировка долга в 1С 8.3: проведение взаимозачета между организациями

Контрагент ООО «Мобил» поставил нашей организации телефоны по договору №1 на общую сумму 105000 руб. Наша организация поставила контрагенту ООО «Мобил» витрины для магазинов по договору №2 на общую сумму 93000 руб. Проведен зачет денежных средств по договорам №1 и №2.

Необходимо оформить поступление и продажу товаров в программе «1С:Управление торговлей, ред. 10.3», а также отразить взаимозачет денежных средств.

Оформление в программе можно разделить на 4 шага:

1. Создание контрагента
2. Оформление поступления товара
3. Оформление реализации товара
4. Проведение взаимозачета

Шаги 2-3 можно делать в произвольном порядке (в зависимости от дат поступлений и реализаций). Кроме того, может быть оформлено несколько поставок/реализаций, а только потом произведен взаимозачет.

Взаимозачет задолженности

Корректировка задолженности – хозяйственная операция, оказывающая непосредственное влияние на суммарный результат по взаиморасчетам.

Для начала стоит разобраться, в каких же случаях необходим документ «Корректировка долга».

Корректировки чаще всего формируются на основании таких документов, как акт-сверки, информационное письмо от контрагента или же по дополнительному соглашению или договору. Если данные поставщика и покупателя не совпадают, к примеру, была учтена неверная информация, сделаны ошибки в документах или же внесены изменения несогласованные с другой стороной договора, необходимо сделать взаимозачет.

Для проведения взаимозачета следует зайти в раздел «Продажи» или «Покупки», выбрать документ «Корректировка долга» и нажать кнопку «Создать».

После чего необходимо выбрать вид операции. Программой предусмотрено пять различных видов: зачет аванса, зачет задолженности, перенос задолженности, списание задолженности и прочие корректировки. Непосредственно для взаимозачета может использоваться 3 из 5 вариантов: зачет аванса, зачет задолженности и прочие корректировки.

Теперь рассмотрим каждую операцию подробнее.

Если у покупателя есть долг перед организацией или же у третьего лица перед вашей организацией, то вам поможет операция «Зачет аванса». Также она может быть использована с авансами, выданными контрагенту.

Что же следует сделать? Нам необходимо выбрать вариант операции «Зачет аванса», далее выбрать контрагента, чьи авансы мы хотим включить в корректировку и внести данные в табличную часть с помощью кнопки «Заполнить». Она есть в двух вариантах, в верхней части документа и в табличной. Разница в том, что верхняя кнопка заполняет весь документ, то есть кредиторскую и дебиторскую задолженность, а нижняя кнопка заполнит только нужный вид задолженности. После этого в документе появятся справочные суммы по задолженности.

Главное помнить, что для проведения документа суммы кредиторской и дебиторской задолженности должны быть равны, иначе программа будет выдавать ошибку и не проведет документ. Следовательно, если у вас есть разница, то суммы необходимо скорректировать вручную и уровнять.

Режимы ведения взаиморасчетов

1. Для чего нужна система взаиморасчетов?

2. Детализация взаиморасчетов между организациями

3. Зачет оплаты при проведении взаиморасчетов

4. Взаимозачет задолженности

Источник: forum-izpp.ru