«Какова законность моей схемы по заключению договора подряда с одним представителем бригады и оплате всей суммы за работы ему одному, если я планирую открыть ИП и нанять бригаду для строительства частных домов, пристроев и гаражей? Какие могут возникнуть проблемы с налоговой инспекцией, и как отличаются составление договора подряда между ФЛ и ИП и ИП и СЗ?»
| Ян , Москва
Ответы юристов (1)
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1625 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62
Заключение договора подряда между ИП и Самозанятым представляется законным в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Однако, при оплате услуг самозанятого за выполненные работы ему одному, необходимо учитывать, что при этом ИП должен выполнять все требования налогового законодательства. Так, залогом соблюдения правил законодательства может служить составление должным образом оформленного договора подряда, при котором все права и обязанности сторон будут определены и зафиксированы. В данном случае, важно, чтобы ИП не был обязан выполнять работу лично, а мог привлечь к ее выполнению производственников на основании заключенных договоров подряда. Также, при заключении договора подряда между ФЛ и ИП и ИП и СЗ нет принципиального различия, однако, необходимо учитывать требования законодательства в отношении каждого из указанных типов договоров.
С чего начинается работа в строительстве? | Как открыть строительный бизнес
#2468055 2022-10-08 19:21:54
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1625 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62
Для решения вопроса по открытию ИП и начала оказания услуг частным лицам по строительству частных домов, пристроев, гаражей, необходимо будет подготовить такие документы, как: 1. Заявление на государственную регистрацию ИП; 2. Реквизиты для формирования налоговой записи; 3. Копии паспорта и ИНН; 4. Документы на право собственности или аренды помещения для регистрации ИП; 5. Документы, подтверждающие образование или квалификацию в сфере строительства.
Относительно заключения договора подряда между ИП и самозанятым сотрудником, необходимо учитывать следующее: 1. Данное соглашение должно содержать все необходимые условия, включая объем и условия выполнения работ, сроки выполнения работы, размер оплаты; 2. Не должно быть нарушено законодательство о труде, то есть у самозанятого в должной мере должны быть соблюдены трудовые права; 3. В это же время важно учитывать, что все налоговые платежи должны быть произведены корректно, что возможно только в том случае, если финансовые операции проводятся законно, в соответствии с законодательством РФ.
Поэтому, в данном случае, для избежания возможных проблем с налоговой инспекцией и для обеспечения корректного учета финансовых операций, наилучшим вариантом будет заключение договора подряда между ИП и каждым членом бригады, и оплата за выполненные работы каждому на основании соответствующего договора.
#2578793 2022-10-08 19:21:54
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1625 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62
ДЕНЬГИ НА СТРОЙКЕ | Как начать строительный бизнес
Статьи, применимые для решения данного вопроса:
- Статья 52 Гражданского кодекса РФ — Договор подряда.
- Статья 1 Федерального закона «О самозанятых» — Основные понятия и определения, в том числе самозанятый.
- Статья 6 Федерального закона «О самозанятых» — Договор подряда с самозанятым.
В данном случае ИП может заключить договор подряда с самозанятым (бригадиром), однако следует учесть, что в рамках этого договора должны быть оговорены все условия оплаты и распределения вознаграждения между членами бригады. Также следует учитывать налоговое законодательство, в том числе порядок уплаты налогов и страховых взносов.
Источник: prav.io
О применении ПСНО при выполнении работ по ремонту и реконструкции жилья и спортивных сооружений
Начиная с 01.01.2021 предприниматели вправе применять ПСНО в отношении деятельности по реконструкции или ремонту существующих жилых и нежилых зданий, а также спортивных сооружений (пп. 12 п. 2 ст. 346.43 НК РФ). На каких объектах можно выполнять работы по реконструкции и ремонту? Ответ на этот вопрос не так прост, как это может показаться.
Напомним, прежняя редакция названной нормы позволяла в рамках патента выполнять работы по ремонту жилья и других построек. И даже эта короткая формулировка на практике повлекла споры: какие объекты считать жильем? Что понимается под другими постройками?
Ответы на данные вопросы выработала судебная практика, однако многим предпринимателям это стоило значительных денег: придя к выводу о необоснованности применения ПСНО, проверяющие начисляли недоимки, пени и штрафы (по УСНО или ОСНО), а суды подтверждали законность действий налоговых органов.
- в строящихся жилых домах, разрешение на ввод в эксплуатацию которых не было получено;
- на объектах (постройках), не связанных с проживанием граждан.
Суды (включая ВС РФ) и Минфин единодушны в том, что первоначальная редакция пп. 12 п. 2 ст. 346.43 НК РФ применима в отношении ремонтных работ, выполняемых в существующих домах (а не в строящихся МКД) и на объектах, предназначенных для обслуживания жилья (а не на производственных объектах, в офисных помещениях и административных зданиях).
В частности, такая позиция выражена:
- в п. 20 Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением гл. 26.2 и 26.5 НК РФ в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного Президиумом ВС РФ 04.07.2018;
- в определениях ВС РФ от 29.12.2020 № 306-ЭС20-20386 по делу № А72-15626/2019, от 21.09.2020 № 306-ЭС20-13612 по делу № А65-30155/2019 и др.;
- в письмах Минфина России от 09.11.2020 № 03-11-11/97474, от 23.03.2020 № 03-11-11/22267, от 03.12.2019 № 03-11-11/93783, от 06.08.2019 № 03-11-11/58887 и т. д.
Что можно сказать о действующей в 2021 году формулировке, позволяющей получать патент на осуществление деятельности по реконструкции или ремонту существующих жилых и нежилых зданий, а также спортивных сооружений?
Во-первых, выражение «реконструкции или ремонту» удобно, включает реконструкцию, текущий и капитальный ремонт. Это позволит избежать споров из-за классификации работ (такие споры возникают, например, в связи с разным порядком учета затрат в целях применения УСНО и налогообложения прибыли организаций).
Во-вторых, выражение «существующих жилых и нежилых зданий» означает, что работы должны выполняться в имеющихся (ранее завершенных строительством) зданиях, а не на вновь возводимых объектах.
В-третьих, неизбежен вопрос: что понимать под спортивными сооружениями? По нашему мнению, можно руководствоваться СП 332.1325800.2017. Свод правил. Спортивные сооружения. Правила проектирования, который утвержден и введен в действие Приказом Минстроя России от 14.11.2017 № 1536/пр.
В пункте 1.2 данного свода правил указано, что положения документа распространяются на проектирование новых, реконструируемых и капитально ремонтируемых спортивных сооружений: ледовых арен, многофункциональных спортивных комплексов с универсальными спортивными залами, плоскостных спортивных сооружений, спортивных закрытых тиров, включенных в Классификатор объектов спорта, утвержденный Приказом Минспорта России от 25.02.2016 № 172, и приведенных в приложениях А и Б. Таким образом, к спортивным сооружениям относятся, например, физкультурно-оздоровительные комплексы (ФОКи), стадионы, бассейны, спортивные залы, велотреки, горнолыжные и конноспортивные комплексы, теннисные корты, спортивные поля и площадки.
Полагаем, в ближайшее время по вопросам применения обновленной редакции пп. 12 п. 2 ст. 346.43 НК РФ выскажется и Минфин.
Источник: www.audit-it.ru
Как оптимизировать налоги ИП в строительстве? на сайте Nedvio
Ответы на любые вопросы на тему строительства, недвижимости, жилого права и ремонта. Все, что нужно знать, чтобы стать счастливым обладателем квартиры или загородного дома.
Автополив газона. В чем его плюсы? Стоит ли делать?
Технология строительства каркасного дома с плоской крышей
Как объединить земельные участки. И какие можно, а какие нельзя?
Строительство в водоохранной зоне: нормы, правила, ограничения
Как приготовить глиняную штукатурку?
Может ли УК заставить собственника квартиры поставить счетчики на воду?
Продумывание инженерных сетей. Как не допустить ошибок?
Что такое художественные потолки?
Виды быстровозводимых объектов: сборные дома, бытовки, постройки из монолитной опалубки
Выбираем строительную бригаду для ремонта дома
Как не допустить ошибок при покраске фасада?
Хочу купить землю в коттеджном поселке на старте продаж. Как застраховать себя от рисков?
Реутов – самый благоустроенный город восточного Подмосковья
Советы по обустройству маленькой спальни
Как легально сделать из двушки трешку?
Нужен ли нотариус при покупке недвижимости?
Как понять что в доме есть проблемы с канализацией?
Когда дом считается совместным имуществом супругов, а когда нет?
Стоит ли ставить раздвижные двери в свой загородный дом?
Как правильно растопить камин и не допустить пожара?
Испанская плитка Azteca. Стоит ли брать?
15 способов повысить ценность вашего дома
Что надо проверять при покупке арендного бизнеса?
В чем плюсы и минусы домов на 2 семьи?
Покупка жилья через маткапитал. Что важно знать?
Как сократить бюджет на строительство дома?
Чем занять (оформить) углы в гостиной в доме?
Для индивидуального предпринимателя с небольшим оборотом налоги могут стать непомерной нагрузкой на бюджет. Тем более, если заказов на стройку мало или они случаются крайне нерегулярно, создавая кассовый разрыв.
К счастью, есть несколько способов, которые позволят оптимизировать платежи по налогам для строительного ИП законным образом. Давайте рассмотрим их более подробно.
1. Выбрать удобный режим налогообложения
В России предприниматели со статусом ИП могут работать по трем режимам:
- ЕНВД или Единый налог на вмененый налог. Его особенность заключается в том, что фактический доход не учитывается. Это оптимальное решение для розничной торговли, однако такая система может быть невыгодной для предприятий с низкой или нестабильной прибылью;
- Патентная система налогообложения. При таком режиме предприниматель платит налог в виде фиксированной суммы раз в год. Это наиболее удобная схема, если вы предпочитаете выполнять заказы самостоятельно;
- УСН или упрощенная система налогообложения. Подключая этот режим, малый бизнес освобождается от уплаты НДФЛ и НДС. Это оптимальная схема, если заказы на строительство у вас случаются редко. Если у ИП невысокие расходы, то, как правило, выбирают «УСН доходы», тогда нужно платить 6% со всех доходов.
Выбрать наиболее выгодный режим строительному ИП поможет опытный юрист или юридические фирмы вашего города. Специалисты подскажут как можно снизить налоговую нагрузку и оптимизировать расходную часть на персонал.
2. Перевести часть сотрудников на аутсорсинг
Разумеется, трудно управлять бригадой строителей на фрилансе. Однако, если есть такая возможность, желательно хотя-бы часть наемных сотрудников перевести на работу на аутсорсинге. В такой схеме оплаты труда вам не придется платить отпускные и высчитывать оплату за часы — только за реальный результат.
Такая схема подойдет для тех, кто может выполнять работу удаленно и непостоянно: юристы, дизайнеры, архитекторы, бухгалтеры и т. д. Работник зарегистрируется как ИП или самозанятый, а работа с ним будет осуществляться по договору оказания услуг.
Однако у данного способа есть риски. Если работника из офиса перевели «на удалёнку» и изменили форму трудовых отношений, он может пожаловаться в налоговую. Также нужно понимать, что работник, оформленный как ИП, «свободен как птица» — он может параллельно работать над другими проектами (в т. ч. ваших конкурентов), отказываться от заданий.
3. Работать по агентским договорам
Можно работать по агентскому договору, если вы не сами изготавливаете продукт или оказываете услуг, а через посредника. Тогда сумма, полученная вами с агентского договора, не будет облагаться налогом.
4. Сменить географию
В некоторых случаях для оптимизации налоговой нагрузки ИП может сработать изменение юридического адреса бизнеса, так как в отдельных регионах страны действуют льготные налоговые ставки. Проверить, какие ставки существуют по тем или иным видами деятельности можно на сайте ФНС (Федеральной налоговой службы).
5. Использовать налоговые каникулы
Если ИП только зарегистрировано, можно воспользоваться правом освобождения от налогов на срок до двух лет. Однако учтите, что льготная нулевая ставка работает не для всех видов деятельности, перечень определяется главами регионов.
В заключение отметим, что бизнес, пострадавший в 2020 году от коронавируса, может во втором квартале 2020 года получить налоговые каникулы. Узнайте входит ли ваша отрасль и деятельность по ОКВЭД в список пострадавших? Если есть такая возможность, то почему бы ей не воспользоваться?
Предыдущая статья
Следующая статья
Главная Как оптимизировать налоги ИП в строительстве?
!! СПЕЦАКЦИИ СЕНТЯБРЯ 2023 !!
Купить квартиру в Москве, в Жилом комплексе — Новостройке от застройщика
Желаете купить квартиру в Москве? Предлагаем вам уникальную возможность приобрести жилье в Жилом комплексе — Новостройке, от надежного застройщика. Москва, как столица России, предлагает множество вариантов для покупки недвижимости, но наш Жилой комплекс — Новостройка отличается своими преимуществами.
Во-первых, мы предлагаем только качественные квартиры, построенные с использованием современных технологий и материалов. Во-вторых, наша новостройка находится в удобном месте, с развитой инфраструктурой и хорошей транспортной доступностью. В-третьих, мы предлагаем различные планировки квартир, чтобы удовлетворить нужды каждого покупателя.
Покупка жилья в Москве — это серьезное решение, поэтому мы гарантируем вам прозрачность и надежность сделки. Наш застройщик имеет безупречную репутацию и многолетний опыт в строительстве. Мы предлагаем различные варианты покупки квартиры, включая ипотеку и рассрочку. Кроме того, у нас действуют специальные акции и скидки для наших клиентов. Не упустите возможность приобрести квартиру в Москве в Жилом комплексе — Новостройке от застройщика и обеспечить себе комфортное и современное жилье в самом сердце столицы.
Ремонт квартир и домов под ключ
Мечтаете о стильном и уютном жилье, но не знаете, с чего начать? Мы предлагаем вам услуги по ремонту квартир и домов под ключ. Наша команда опытных специалистов готова воплотить ваши самые смелые дизайнерские идеи в реальность. Мы заботимся о каждой детали, чтобы ваше жилье стало настоящим произведением искусства.
Наша компания предлагает полный спектр услуг по ремонту, включая проектирование, согласование, ремонт квартир и отделку домов. Мы работаем только с высококачественными материалами и используем современное оборудование, чтобы обеспечить долговечность и красоту вашего ремонта. Наша команда профессионалов владеет всеми необходимыми навыками и знаниями, чтобы выполнить работы любой сложности.
Не теряйте время и деньги на поиски отдельных специалистов и материалов. Обратитесь к нам, и мы сделаем все, чтобы ваш ремонт прошел гладко и без лишних хлопот. Мы гарантируем высокое качество работ, соблюдение сроков и индивидуальный подход к каждому клиенту. Доверьте свой ремонт нам, и вы получите результат, о котором мечтали.
Строительство домов под ключ
Строительство домов под ключ — это полный комплекс работ, который позволяет заказчику получить готовое жилье без необходимости вмешательства со стороны. Команда опытных специалистов берет на себя все этапы строительства, начиная от проектирования и заканчивая финишной отделкой. Это позволяет заказчику сэкономить время и силы, так как все вопросы связанные с строительством дома будут решаться профессионалами.
Основным преимуществом строительства домов под ключ является индивидуальный подход к каждому клиенту. Заказчик имеет возможность самостоятельно определить все параметры будущего коттеджа, включая проект дома, его планировку, материалы, отделку и дизайн. Это позволяет создать уникальное жилье, отвечающее всем требованиям и пожеланиям клиента. Кроме того, строительство коттеджа под ключ экономит клиенту время и силы, так как все вопросы связанные с закупкой материалов, поиском подрядчиков и контролем работ берет на себя генеральный подрядчик.
Источник: nedvio.com