Как рассчитать налог за ИП за себя за неполный год

Калькулятор вычисляет сумму, необходимую для выплаты обязательных взносов в фонды для индивидуального предпринимателя. Расчет делается для индивидуального предпринимателя «за себя». Расчет учитывает дату начала и окончания предпринимательской деятельности, если она не выпадает на начало/конец года, сумма выплат в фонды уменьшается пропорционально.

Отчисления ИП в фонды за себя

Дата начала расчета
Дата начала расчета (начало года или дата регистрации ИП в текущем году).
Дата завершения расчета
Дата окончания расчета (конец года или дата прекращения деятельности ИП в текущем году).
Размер дохода за год
Рассчитать

Отчисления в Пенсионный Фонд
Отчисления в Пенсионный Фонд с превышения лимита доходов
Отчисления в Федеральный Фонд ОМС
Отчисления в Территориальный Фонд ОМС
 Ссылка  Сохранить  Виджет

Как считать фиксированные взносы ИП, если он работал неполный год?

Взносы с 2018 года 1

C 2018 года установлены следующие страховые взносы:

• на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере 26 545 рублей за расчетный период 2018 года, 29 354 рублей за расчетный период 2019 года, 32 448 рублей за расчетный период 2020 года
• на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере 5 840 рублей за расчетный период 2018 года, 6 884 рублей за расчетный период 2019 года и 8 426 рублей за расчетный период 2020 года

Взносы в фонды платятся до 31 декабря отчетного года или не позднее 15 календарных дней с даты государственной регистрации прекращения (приостановления) деятельности индивидуального предпринимателя включительно. Для получения вычета на упрощенной системе налогообложения имеет смысл заплатить взносы раньше или разбить все выплаты на несколько платежей, например, поквартально или помесячно.

Размер отчислений в Пенсионный Фонд сверх фиксированных взносов, который берется с превышения установленного лимита (300 тыс. руб. по ставке 1% на 2018 год). Эти дополнительные отчисления платятся Пенсионному Фонду в срок до 15 апреля, следующего за отчетным года, отчисления также можно зачесть при уплате УСН. Общая сумма выплат в ПФР не может быть более восьмикратного фиксированного размера страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (212 360 руб на 2018 год).

Взносы в ФОМС с превышения не выплачиваются.

Если ИП только начал свою деятельность в течение отчетного года, или прекратил деятельность до окончания года, фиксированный размер страховых взносов, подлежащих уплате ими за этот расчетный период, определяется пропорционально количеству календарных месяцев начиная с календарного месяца начала деятельности и завершая месяцем окончания. За неполный месяц деятельности фиксированный размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных дней этого месяца.

Взносы ИП за неполный год. Как рассчитать?

Реквизиты налоговой инспекции для оплаты взносов можно найти на сайте ИФНС.

Взносы в 2017-м и ранее

До 2018 года взносы фиксированные взносы вычислялись следующим образом:

,
где M — размер минимальной оплаты труда на начало года
P — процент отчислений в фонды (26% для ПФР и 5.1% для ФФОМС на 2015 год)
k — количество месяцев работы, если индивидуальный предприниматель был зарегистрирован с начала года и продолжал деятельность до конца года, то k=12.
В противном случае, k вычисляется по формуле: ,
где F — число полных месяцев работы ИП,
D — количество дней, отработанных в начальном (b) и конечном (e) месяцах
M — количество дней в начальном (b) и конечном (e) месяцах

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ), Статья 430. Размер страховых взносов, уплачиваемых плательщиками, не производящими выплат и иных вознаграждений физическим лицам. ↩

Источник: planetcalc.ru

Взносы ИП «за себя» за год онлайн

*** в случае, если величина дохода плательщика страховых взносов за расчетный период превышает 300 000 рублей он обязан уплатить плюс 1,0 процента от суммы дохода, превышающего 300 000 рублей за расчетный период

Взносы ИП «за себя» онлайн — расчет платежей страховых взносов (ОПС и ОМС) в фиксированных размерах для ИП.

Результат будет получен при нажатии кнопки «Расчет» или клавиши «Enter» в ячейке ввода.

ИП, применяющие режим налогообложения «УСН (Доходы)», могут уменьшить налог: на сумму фиксированного взноса ИП, страховых взносов на работников (только на ОПС) и сумму больничных пособий. Эти вычеты можно сделать только из того что уплачено на ОПС до уплаты налога. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50%(до 2012 г.).

Платеж за год может быть использован: за 1 квартал — не более 1/4, за полугодие — не более 1/2, за 9 месяцев — не более 3/4 годовой суммы взносов, за год — всю сумму страховых взносов ИП. С 2012 года ИП не производящие выплат другим физическим лицам(не работодатели), могут уменьшить налог «УСН -доходы» на всю сумму фиксированных страховых взносов(т.е. 100%) уплачиваемых «за себя» (Калькулятор налога УСН Д6%).

ИП, применяющие режим налогообложения «УСН (Доходы, уменьшенные на величину расходов)», уменьшать налог не могут, но могут учесть платежи в составе расходов (Калькулятор налога УСН ДиР).

С 2012 года индивидуальные предприниматели, нотариусы и адвокаты отчетность в ПФР не сдают. По итогам года в налоговую инспекцию должна быть сдана декларация о доходах в соответствии с выбранным режимом налогообложения. Если информация о доходах предпринимателя у ФНС будет отсутствовать в связи с непредставлением им отчетности, ПФР обязана взыскать взносы по максимальному тарифу исходя из 8 МРОТ.

Работодателям — программа LS · ПУ-ПФР_РСВ-1_4-ФСС_2-НДФЛ (автоматизацированное заполнение форм отчетности по работникам в ПФР, ФСС и ФНС).

Источник: lugasoft.ru

Калькулятор страховых взносов для ИП

Оплата страховых взносов ИП обязательна вне зависимости от вида деятельности. Взносы каждый год перечисляются в медицинское и пенсионное страхование Российской Федерации. Калькулятор страховых взносов для ИП помогает определить сумму, необходимую для оплаты государству.

Виды взносов

Для лиц, занимающихся индивидуальным предпринимательством, установлены ежегодные фиксированные взносы, которые нужно отдавать в:

• ФФОМС (Фонд обязательного медицинского страхования);
• ПФР (Пенсионный фонд).

Часть дохода с сумм положено переводить на нужды государства всем ИП, не зависимо от периода регистрации, систем налогообложения, уровня прибыли, интенсивности деятельности и отсутствия или наличия наемных работников.

Порядок начисления страховых взносов

Законодательство в 2019 году устанавливает уже неизменный размер налогов. В том случае, если индивидуальный предприниматель получает больше 300 тысяч рублей, то ему необходимо заплатить 1% от превышения дохода в Пенсионный фонд РФ. Медицинское налогообложение не зависит от размера прибыли.

Сроки уплаты остались без изменений, средства требуется перевести до 31 декабря текущего года. Дополнительный 1% теперь нужно платить до 1 апреля, а не до 1 июля, как в прошлые года. ИП имеет возможность совершать оплату одним платежом или частями в комфортный для него период. Многие выбирают режим внесения суммы взносов по кварталам из-за равномерности распределения налоговой нагрузки.

Расчет взноса

Чтобы рассчитать налоги, лучше использовать калькулятор расчета страховых взносов. Сервис показывает результат быстрее, чем самостоятельный подсчет, так как процесс проходит без ошибок. Для начала расчета на калькуляторе следует знать такие показатели:

1. Тариф налогов в ФФОМС и ПФР (с 2019 года это фиксированные суммы).
2. Показатель минимальной заработной платы, установленной законодательством.
3. Период времени, за который планируется перечисление налога (случае годовых взносов 12 месяцев).
4. Доход в рублях за определенный период времени.

В калькуляторе величину МРОТ и тарифы фондов выбирать не нужно, они уже стоят по умолчанию. Для ввода предоставляются соответствующие поля, где указывается дата начала и окончания расчетного периода.

Если налогоплательщик хочет самостоятельно посчитать необходимую для уплаты сумму налога, то следует использовать следующую формулу:

Сумма страхового взноса = Фиксированная сумма для фонда (ПФР или ФФОМС)/ 12× период взноса

Алгоритм закреплен в статье 430 Налогового Кодекса Российской Федерации. Онлайн-калькулятор определяет показатели по вышеуказанной формуле. После ввода всех данных, он мгновенно отображает точный результат с подробным описанием действий.

Определение суммы дохода

Это ключевой показатель, от которого зависят размеры обязательных взносов. От ИП требуется знать, какие доходы относятся к его деятельности и считаются базовыми для налогообложения. Определение зависит от вида системы налогов, на которой регистрировался предприниматель:

1. На УСН (упрощенной системе) базой считаются доходы, не уменьшенные на сумму расходов.
2. Для общей системы необходимо платить взнос из того же дохода, из которого изымается НДФЛ.
3. ЕНВД использует вмененный доход (его нужно определять по формуле).
4. Система патентов берет за основу реальные доходы, которые были установлены региональными законами.

Если предприниматели совмещают для себя несколько систем налогообложения, то сумма денежных средств для учета платежей складывается.