Как рассчитываются пенсионные баллы ИП

Размер пенсии зависит от количества пенсионных баллов, заработанных пенсионером, и их стоимости. О том, как начисляются баллы, сколько стоит пенсионный балл в 2023 году, вы узнаете из данной статьи.

Общие правила начисления пенсионных баллов

После 1 января 2015 года, после введения новых правил расчета страховой пенсии, установленных законом 400-ФЗ, многие граждане задались вопросами о том, как начисляются пенсионные баллы, как они рассчитываются, сколько стоят и т.п.

В данной статье вы найдете ответы на основные вопросы.

Пенсионные баллы с 01 января 2015 года начисляются всем гражданам, застрахованным в системе пенсионного страхования при условии, что:

• гражданин работает, и за него работодателем перечисляются страховые взносы в ПФР на обязательное пенсионное страхование;
• гражданин не работает, но при этом выполняет социально значимые функции (уход за детьми, военная служба по призыву и т.п.).

Но большинство граждан предпенсионного возраста работали и до 2015 года. При назначении им пенсии вся их трудовая деятельность до указанной даты учтена специальным образом. Их прошлая деятельность переведена в пенсионные баллы. А рассчитаны эти пенсионные баллы Пенсионным фондом РФ для каждого гражданина по специальным методикам с учетом всех сформированных до 2015 года пенсионных прав каждого будущего пенсионера.

Как самому посчитать пенсионные баллы

Если говорить по-простому, то ПФР по своим правилам перевел в сегодняшние пенсионные баллы всю трудовую деятельность каждого гражданина, которая осуществлялась им в период до 2015 года.

Как рассчитать пенсионные баллы

Баллы каждого гражданина, полученные им за год, рассчитываются для каждого гражданина ежегодно по специальным методикам.

На величину ежегодного ИПК (пенсионных баллов) влияют ежегодные отчисления страховых взносов в Социальный фонд России (ранее, до 01.01.2023, это был ПФР). Суммы поступивших страховых взносов учитываются на индивидуальном лицевом счете гражданина по установленным нормативам. Это – так называемые заработанные пенсионные баллы.

Также на количество годовых баллов влияют коэффициенты, засчитываемые в страховой стаж наравне с периодами работы (в частности, периоды прохождения военной службы и ухода за ребенком до полутора лет). Это – так называемые засчитываемые пенсионные баллы. Количество таких баллов, например, в отношении периода ухода одного из родителей за первым ребенком до достижения им полутора лет составляет 1,8.

При этом установлено максимальное значение ИПК (количество пенсионных баллов), определяемое за каждый календарный год, размер которого установлен в зависимости от формирования пенсионных накоплений за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. Данное значение в настоящее время составляет:

• для тех лиц, у кого пенсионные накопления формируются за счет страховых взносов, — 6,25;
• для иных застрахованных лиц — 10.

Однако в связи с тем, что до 2025 года, включительно, формирование накопительной пенсии за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование приостановлено, все взносы полностью направляются на финансирование страховой пенсии. В связи с этим максимальное значение ИПК (пенсионных баллов) в 2023 г. составляет 10. Больше этого количества баллов гражданину за год добавиться не может.

Как самостоятельно посчитать пенсионные баллы

На размер ИПК влияет также коэффициент повышения, который применяется, в частности, в случае назначения страховой пенсии по старости впервые (в том числе досрочно) позднее возникновения права на нее, в том числе позднее установленного пенсионного возраста.

Дополнительно отметим, что стажевый коэффициент, установленный исходя из периодов работы до 01.01.2002, применялся при определении расчетного размера трудовой пенсии, который, в свою очередь, влияет на величину ИПК за периоды до 01.01.2015.

Стоимость пенсионного балла в 2023 году

Законом о страховых пенсиях предусмотрены ограничения на максимальное количество пенсионных баллов, которое гражданин может заработать за один год. В частности, максимальное количество баллов, которое может быть начислено гражданину в 2022 году, составляет 10. Это означает, что даже если гражданин в указанном году будет иметь такую зарплату, при которой по формуле расчета пенсионных баллов сумма его пенсионных баллов составит более 10, то гражданину будет начислено только 10 пенсионных баллов.

Обращаем внимание на то, что предельная величина 10 баллов в ближайшие годы изменяться не будет. Это означает, что максимальное количество пенсионных баллов, которое сможет гражданин заработать за один год, будет составлять 10 баллов.

Стоимость одного пенсионного балла в 2023 году в рублях составляет 123,77 рублей. Эта стоимость установлена с 01 января соответствующим Федеральным законом.

Стоимость пенсионного балла выражается в рублях и утверждается ежегодно Федеральным законом. До 2019 года эта стоимость ежегодно индексировалась, то есть увеличивалась не менее чем на индекс роста потребительских цен за прошедший год.

Однако законом 350-ФЗ ежегодная индексация отменена. Более того, этим же законом установлена стоимость пенсионного балла на каждый год до 2024 года, включительно. Это означает, что уже сейчас можно узнать стоимость одного пенсионного балла, которая будет установлена в будущих годах. Например, в 2024 году стоимость пенсионного балла составит 129 рублей 46 копеек.

Как узнать свои пенсионные баллы

Наверно, большое количество российских граждан задается вопросом о том, как узнать свои пенсионные баллы. Узнать количество пенсионных баллов вы можете на сайте СФР в своем личном кабинете.

Если вы хотите узнать текущее количество ваших пенсионных баллов, количество пенсионных баллов, заработанных до 2015 года, а также другую информацию, то вы можете:

• обратиться в территориальное отделение СФР по месту жительства;
• заказать справку о состоянии индивидуального лицевого счета на сайте СФР в «личном кабинете гражданина»;
• запросить сведения о состоянии индивидуального лицевого счета в СФР (включая историю) на едином портале государственных услуг.

Источник: lawrecom.ru

Пенсионные баллы. Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)

В сегодняшней публикации я простыми словами объясню, что такое пенсионные баллы, как они формируются, как рассчитывается индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) для работающих граждан, ИП и самозанятых, и как это все влияет на размер пенсии. Ознакомившись со статьей, вы получите полное представление о том, сколько пенсионных баллов нужно набрать, чтобы выйти на пенсию, что делать, если их не хватает, и как рассчитать размер страховой пенсии в России с учетом ИПК. Итак, обо всем по порядку.

Что такое пенсионные баллы простыми словами?

Нынешняя пенсионная система России включает в себя две составляющих: страховую и накопительную пенсию. Накопительная с 2014 года заморожена, и ее заморозка ежегодно продлевается. А то, что выплачивается пенсионерам — это страховая пенсия.

Все в общих чертах знают, что для того, чтобы получать страховую пенсию, нужно достичь определенного возраста, а размер этой пенсии будет зависеть от страхового стажа и размера доходов, с которых в период этого стажа производились отчисления в пенсионный фонд. Как все это рассчитывается?

Каждый год трудового стажа измеряется в так называемых пенсионных баллах или индивидуальных пенсионных коэффициентах (ИПК). Что это такое?

Пенсионные баллы (ИПК) — это расчетные параметры, по которым оцениваются календарные годы трудовой деятельности человека.

Простыми словами, это коэффициенты, по значению которых определяется будущий размер страховой пенсии. Чем больше пенсионных баллов — тем выше размер страховой пенсии, и наоборот.

Как формируются пенсионные баллы?

Пенсионные баллы рассчитываются и начисляются ежегодно по специальной формуле, о которой я расскажу далее. Расчет ИПК происходит, прежде всего, исходя из суммы страховых взносов, уплаченных работодателем в ПФР (напомню, что работодатель платит в ПФР 22% от начисленной зарплаты сотрудника, из которых на страховую пенсию идут 16% — вот они и учитываются при расчете ИПК).

Однако, пенсионные баллы могут начисляться при некоторых условиях даже когда человек не работает. В этих случаях их размер будет фиксированным:

• за год прохождения военной службы — 1,8 балла;
• за год ухода за инвалидом первой группы, ребенком-инвалидом или лицом, достигшим 80-летнего возраста — 1,8 балла;
• за год ухода за первым ребенком одним из родителей — 1,8 балла;
• за год ухода за вторым ребенком одним из родителей — 3,6 балла;
• за год ухода за третьим и последующими детьми одним из родителей — 5,4 балла.

Как рассчитывается ИПК?

Расчет ИПК происходит разными способами до 2015 года и после 2015 года.

До 1 января 2015 года для расчета ИПК используется размер страховой части трудовой пенсии, исходя из законодательных норма, действовавших на этот момент. А именно, в расчет берутся:

• трудовой стаж до 1 января 2002 года;
• коэффициент заработной платы;
• сумма валоризации за советский стаж работы до 1 января 1991 года;
• сумма пенсионного капитала, сформированного за счет страховых взносов за период с 1 января 2002 года по 31 декабря 2014 года.

Фиксированный базовый размер и накопительная часть за этот период не учитываются. Полученная сумма делится на стоимость одного пенсионного коэффициента по состоянию на 1 января 2015 года — 64,1 рубля.

Простыми словами, до 2015 года не было ИПК, и чтобы их рассчитать, просто делят начисленную на тот момент пенсию на фиксированную стоимость 1 ИПК 64,1 рубля.

Формула расчета ИПК

С 1 января 2015 года действует специальная формула расчета ИПК:

ИПК = (СВ/МСВ)*10, где:

• СВ — сумма страховых взносов, уплаченных за год (16% от начисленного дохода или 10%, если 6% человек направляет на создание накопительной пенсии);
• МСВ — максимально возможная сумма страховых взносов за конкретный год (16% от предельной величины взносооблагаемой зарплаты за год). Эта величина ежегодно устанавливается законодательно.

Пример расчета пенсионных баллов

Приведу пример расчета пенсионных баллов.

Допустим, ежемесячный оклад работника на протяжении 2020 года составлял 30000 рублей.

Сумма взносов на страховую пенсию, уплаченных с зарплаты работника за год составила: СВ = (30000*12)*0,16 = 57600 рублей.

В 2020 году предельная величина базы по взносам на обязательное пенсионное страхование составляла 1292000 рублей.

То есть, максимальная сумма страховых взносов, уплаченных за 2020 год, составляла 1292000*0,16 = 206720 рублей.

Таким образом, ИПК = (57600/206720)*10 = 2,79

За 2020 год работник заработал 2,79 пенсионных баллов.

Максимальное количество пенсионных баллов, рассчитанных по формуле, которые можно получить за год, начиная с 2021 года, равно десяти (в том случае, если зарплата больше или равна максимальной взносооблагаемой базе). А максимальное количество пенсионных баллов, рассчитанное в период с 2015 по 2020 годы, представлено в следующей таблицы (информация с сайта ПФР):

Что делать, если не хватает пенсионных баллов?

Если пенсионных баллов недостаточно, чтобы получать желаемую пенсию, законодательством предусмотрена возможность докупить недостающую часть. Любой желающий может как бы внести в ПФ недостающую часть страховых взносов, получив взамен пенсионные баллы. Стоимость 1 ИПК рассчитывается по формуле:

1 ИПК = МРОТ * 0,22 (22%) * 12,

• где МРОТ — минимальный размер оплаты труда в текущем году.

Например, в 2021 году МРОТ = 12792 рубля. Значит, стоимость 1 ИПК будет равна 12792*0,22*12 = 33770,88 рублей.

Выгодно ли это — каждый вправе решать сам, исходя из собственной ситуации.

Как рассчитать размер страховой пенсии?

Теперь о самом главном. Как рассчитать размер страховой пенсии, зная количество своих ИПК?

Размер пенсии рассчитывается по формуле

СП = (ИПК1 + ИПК2 + … + ИПКn)/*Спк + ФВ, где:

• ИПК1 … ИПКn — сумма всех пенсионных баллов за n лет;
• Спк — стоимость 1 пенсионного балла (ежегодно устанавливается законодательно);
• ФВ — размер фиксированной выплаты (ежегодно устанавливается законодательно).

Например, в 2021 году размер фиксированной выплаты равен 6044,48 рубля, а стоимость 1 ИПК — 98,86 рубля.

Таким образом, если, например, за свой трудовой стаж человек накопил 100 ИПК, то в текущем году он будет получать пенсию 100*98,86 + 6044,48 = 15930,48 рублей.

При этом, если рассчитанный размер страховой пенсии окажется ниже минимального (который ежегодно устанавливается законодательно и отличается, в зависимости от региона), то человек будет получать минимальную пенсию.

Сколько пенсионных баллов нужно, чтобы выйти на пенсию?

Чтобы получать страховую пенсию по возрасту, нужно выполнить 3 условия:

1. Достичь определенного возраста.
2. Иметь минимально допустимый страховой стаж.
3. Набрать минимально допустимое количество ИПК.

Например, в 2021 году право на назначение страховую пенсии по возрасту получают мужчины, родившиеся в первом полугодии 1960 года, и женщины, родившиеся в первом полугодии 1965 года (то есть, в возрасте от 61,5 и от 56,5 лет соответственно), набравшие страховой стаж не менее 12 лет и число ИПК не менее 21. Если хотя бы один из этих показателей не соответствует, назначение страховой пенсии по возрасту будет откладываться, пока не будут достигнуты нужные показатели.

Далее, с каждым годом до 2025 года, в период так называемого переходного периода, согласно принятой пенсионной реформе, требования к этим трем условиям постепенно ужесточаются. Например, в 2025 году и далее для выхода на пенсию необходимо будет достичь 65-летнего возраста для мужчин и 60-летнего для женщин, иметь страховой стаж не менее 15 лет и набрать не менее 15 ИПК.

ИПК для ИП и самозанятых

ИПК для ИП и самозанятых начисляются в минимальном объеме, как правило, они меньше, чем у трудоустроенных граждан.

ИПК для ИП рассчитывается по формуле:

ИПКИП = (ФСВ/МСВ) * 10, где:

• ФСВ — фиксированная сумма страховых взносов, уплаченных ИП за год (ежегодно устанавливается законодательно)
• МСВ — максимально возможная сумма страховых взносов за год (16% от предельной величины взносооблагаемой зарплаты за год). Тоже ежегодно устанавливается законодательно.

Страховой стаж ИП учитывается в полном объеме.

ИПК для самозанятых рассчитываются в том случае, если самозанятые уплачивают страховые взносы в ПФ (на текущий момент такие платежи носят добровольный характер). Формула расчета будет такой же, как для обычных граждан. Размер взносов самозанятый может определить самостоятельно (но не более максимального размера, ежегодно устанавливаемого законодательно).

Страховой стаж в полном объеме при этом учитывается в том случае, если размер уплачиваемых взносов будет не менее фиксированной суммы страховых взносов (ежегодно устанавливается законодательно, такая же как для ИП, например, в 2021 году это 32448 рублей), кратной количеству месяцев или дней, за которые она уплачена.

Если самозанятый не платит страховые взносы, ИПК не начисляются, страховой стаж не учитывается.

Узнать количество своих уже набранных пенсионных баллов можно в личном кабинете на сайте ПФР.

Теперь вы знаете, что такое пенсионные баллы, индивидуальный пенсионный коэффициент, как рассчитывается ИПК и как рассчитать пенсию с учетом ИПК. В заключение хочу напомнить, что государственная пенсия — самый невыгодный источник пассивного дохода (на протяжении жизни человек, как правило, вносит в Пенсионный фонд больше, чем в результате оттуда получает). Подробнее я объяснил это в статье: А нужна ли пенсия? Поэтому гораздо перспективнее будет самому позаботиться о старости, не рассчитывая на государство, а создавая альтернативные источники дохода.

Оставайтесь на Финансовом гении и повышайте свой уровень финансовой грамотности!

Источник: fingeniy.com

Как рассчитать пенсию самостоятельно в 2022 году

Сколько вы уже заработали на старость, можно узнать прямо сейчас. Читайте в нашем материале, как рассчитать пенсию самостоятельно в 2022 году и узнать, сколько вы будете получать, если продолжите трудиться в том же духе

ЕВГЕНИЙ БЕЛЯКОВ
Журналист КП

Многие ругают нынешнюю пенсионную формулу. Мол, она слишком сложна для восприятия. При этом все забывают, как было раньше. А раньше, чтобы понять, какую пенсию вы будете получать, нужно было дожить до пенсионного возраста и ждать вердикта от ПФР. И предугадать его было невозможно.

Сейчас же все гораздо проще, поэтому рассчитать пенсию можно уже сегодня. Рассказываем, как это сделать.

Выше зарплата — выше пенсия

Размер будущей пенсии напрямую зависит от размера нынешней зарплаты (обязательно официальной). Наши чиновники несколько лет назад ввели этот капиталистический принцип: чем больше оклад, тем больше отчисляешь в бюджет — и потом это вернется сторицей. Такая привязка вполне оправданна. Доходы населения — производная от состояния экономики. А пенсии — производная от зарплат.

За работающих россиян работодатели платят 30% страховых взносов от окладов. Эти деньги должны обеспечивать бесплатную медицину и достойные пенсии. В частности, в ПФР идет 22%. Но это лишь в том случае, если доходы белые.

В мае 2022 года в интернете появилась новость о том, что с июня пенсионерам положена новая выплата в 10 000 рублей. Однако за громкими заголовками СМИ скрывается пустышка. Никаких доплат для людей пенсионного возраста не предусмотрено. Речь идет о самозанятых (и самозанятых пенсионерах в том числе), которые могут воспользоваться «скидкой» для уплаты налогов.

При регистрации в качестве самозанятого в личном кабинете начисляются 10 000 рублей. Первое время физическое лицо платит 3% налога, а еще 1% оплачивается с виртуальных 10 000 рублей. Таким образом, если ваш налог за месяц составляет 200 рублей, то 150 вы платите сами, а еще 50 вычитается из 10 000. И так до тех пор, пока не израсходуется вся сумма.

Назвать эти деньги дополнительной выплатой нельзя. Собственно, и деньгами это назвать нельзя. Снять и потратить их на свои нужды невозможно.

Пенсионные баллы

Чтобы не зависеть от инфляции, чиновники ввели пенсионные баллы. Сейчас за год человек может заработать максимум 10 баллов. Для этого нужно весь год работать и получать 85 тысяч рублей в месяц или больше. Для сравнения, если вы получаете 15 тысяч в месяц, заработать на будущую пенсию сможете всего 1,53 балла.

Затем все накопленные баллы будут умножаться на пенсионный коэффициент, который выражается в рублях. Грубо говоря, если вы заработали за год три балла — значит, прибавили к будущей пенсии примерно 321 рубль в месяц. Это в нынешних ценах. Стоимость балла каждый год индексируется не ниже, чем на уровень инфляции.

В процентном соотношении индексация, как правило, опережает инфляцию.

Источник: www.kp.ru