Как разделить учет в 1С УСН и патент

В качестве альтернативы ЕНВД в настоящее время доступны следующие спецрежимы:

— для организаций – упрощенная система налогообложения (УСН), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

— для предпринимателей – упрощенная система налогообложения (УСН), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН), патентная система налогообложения (ПСН), налог на профессиональный доход (НПД)

Чтобы принять правильное решение нужно учитывать:

— наличие (отсутствие) у предпринимателя наемных сотрудников

— плюсы и минусы выбранного режима

Налогоплательщики, не перешедшие с 01.01.2021 на иной спецрежим в установленные сроки, с 01.01.2021 автоматически считаются перешедшими на общий режим налогообложения. В этом случае придется уплачивать налог на прибыль организаций (ИП уплачивают НДФЛ) и НДС. Если налогоплательщик совмещал ЕНВД и УСН, с 01.01.2021 он остается на УСН.

Совмещаем ПАТЕНТ и УСН в 1:Бухгалтерии 8.3 в 2021 г.

Налоговый кодекс РФ не содержит запрета на совмещение налогоплательщиками упрощенной системы налогообложения(УСН) и патентной системы налогообложения(ПСН). Однако надо вести раздельный учет по видам деятельности.

При совмещении упрощенной системы налогообложения и патентной системы налогообложения индивидуальный предприниматель может использовать одну зарегистрированную контрольно-кассовую технику, соответствующую требованиям Закона N 54-ФЗ, в двухсекционном режиме. Но помните, что ККТ должна быть зарегистрирована как для продажи подакцизных товаров, иначе вы не сможете печатать чеки на моторное масло.

Обязательным реквизитом кассового чека является применяемая при расчете система налогообложения. Учтите, что на каждом чеке ККТ может быть указана только одна система налогообложения.

Рассмотрим вариант, когда организация находится на Упрощенной системе налогообложения и применяет ПСН по складам:

Рис 1 Настройки организации

В настройке «Применения патентов по складам» указываем Склад, и Патент по которому осуществляется реализация товаров. При такой настройке Патент будет автоматически указываться в Рабочем месте кассира и заполнять поле «Налоговый учет» в документе Чеки ККМ.

Рис 2 Применение Патента по складам

Распределение расходов ИП на УСН и ПСН в 1С 8.3 Бухгалтерия

Рис 3 Пример Чека ККМ после пробития на Фискальном регистраторе

Если у Вас, не подключено оборудование, рассмотрим пример подключения ФР Атол. Для этого необходимо зайти в Раздел Продажи – Подключаемое оборудование – Создать новый Экземпляр оборудования, настройки для примера, можно посмотреть на Рисунке 4.

Рис 4 Подключение Фискального Регистратора

Необходимо указать драйвер оборудования, организацию, рабочее место, наименование сформируется автоматически. После создания элемента справочника Оборудование, необходимо нажать кнопку Настроить.

Рис 5 Настройки Фискального регистратора

На рисунке 5, показан пример настройки через TCP/IP, можно настраивать так же через COM соединение. После заполнения Настроек соединения, необходимо проверить правильность подключения, для этого необходимо нажать кнопку «Тест подключения», и получить сообщение о том, что тест выполнен успешно.

Следующим этапом будет создание элемента справочника Кассы ККМ. Для этого необходимо зайти в раздел Продажи – Рабочее место кассира (РМК) – нужно проверить заполнение данных: касса ККМ, должна принадлежать той организации, которая указана в экземпляре оборудования, как на рисунке 4, т.е. они должны совпадать.

Рис 6 Настройки кассы ККМ

Обращаем Ваше внимание на то, что склад в РМК, должен иметь Тип «Розничный склад», и должны быть назначены на товары Розничные цены.

Рис 7 Тип Розничного склада

Рабочее место кассира выглядит следующим образом:

Рис 8 Рабочее место кассира (РМК)

Как мы видим, отображается наша касса ККМ, Патент, который указали к Розничному складу, сам склад, и организация.

Переключите правую панель РМК в режим «Быстрые товары» и откройте настройки рабочего места кассира.

Рис 9 Настройка режима «Быстрые товары»

Перейдите на вкладку «Распределение продаж» и укажите, какой режим налогообложения нужно использовать при продаже определенной категории или группы товаров.

Указываем для группы (она же папка), Автомобильные масла – Не применяется, при такой настройке будет печататься та СНО, которая указана в карточке Организации «Ветерок».

Для остальных товаров в чеке ККМ будет выводится СНО Патент, так как именно Патент мы указали раннее для Розничного склада.

Рис 10 Настройка «Распределения продаж» по группам

Подберем в Рабочее место кассира, товары, из разных групп:

Рис 11 Состав чека в РМК

При нажатии на кнопку «Оплата», выходит следующее окно, в котором видно, что все товары разделились на чеки ККМ по СНО.

Товар Фильтр масляный и Испаритель, пробьется с СНО Патент, так как продажи происходят по розничному складу, у которого указан Патент.

Рис 12 Предварительный просмотр чека ККМ, чек №1

Рис 13 Предварительный просмотр чека ККМ, чек №2

Товары Масло моторное NESTE TURBO LXE и Масло моторное VOLVO VDS-3 10w40, пробьется с СНО УСН, так как мы указали дополнительно, что к этой группе товара налоговый спецрежим не применяется, в таком случае, берется общая настройка из карточки Организации.

После нажатия кнопки Оплата программа выведет список созданных чеков и предложит варианты оплаты.

При оплате картой (или смешанной оплате) чеки оплачиваются последовательно.

Если при продаже были рассчитаны скидки или начислены бонусы от общей суммы или комплекта продажи, то при разделении чека эти скидки/бонусы сохранятся.

Обращаем Ваше внимание, что данная настройка работает только в Рабочем месте кассира(РМК), в документах отгрузки не происходит разбивки чеков по СНО.

Источник: rarus.ru

Совмещаем ПАТЕНТ и УСН в 1:Бухгалтерии 8.3 в 2021 г.

Совмещаем ПАТЕНТ и УСН в 1:Бухгалтерии 8.3 в 2021 г.
В видео показано, как проводить расчеты по приходу наличных денежных средств и денежных средств по эквайрингу Индивидуальным предпринимателем, совмещающим патентную систему налогообложения (ПСН) и упрощенную систему налогообложения (УСН-доходы).
В Видео приводится пример расчета 1% страховых взносов с доходов, превышающих 300 000,00 руб. на страховую часть пенсии исходя и налогооблагаемых баз по Патенту и УСН. Примером наглядно показано, что сумма страховых взносов рассчитанные программой и самостоятельно совпадают.
Также приводится пример расчета страховых взносов, которые распределяются в уменьшение налога по УСН и уменьшение Патента. И в данном случае самостоятельный расчет распределения взносов совпадает с рассчитанным программой.
В завершение урока формируется декларация по УСН за 2021 г.

Если у вас не получается сформировать автоматически декларацию, или посчитать налоги, или вам просто нужно подготовить отчеты вы всегда можете обратиться по следующему т. 8 (391) 250-25-24 .

Для тех, кто копает глубже и хочет знать больше, подписывайтесь на канал сами и приводите друзей!

#уснпатент #совмещаемуснипатент #декларацияпоусн2021 #совмещениеразныхсистем #патент #страховыевзносыприсовмещении #страховыевзносыза 2021 г.

Источник: tagil.ws

Раздельный учет ЕНВД в 1С

Содержание

• Общие понятия
• Исходные настройки
• Вмененный налог при совмещении с общим режимом
• Налог при ведении с упрощенной системой
• Раздельный учет ЕНВД в 1С
• Настройка затратной статьи несоотносимых к одному виду деятельности
• Формирование налоговой декларации
• Учет материальных затрат при совмещении УСН и ЕНВД

Многих владельцев бизнеса интересует вопрос правильного разделения учета единого налога на вмененный доход. Перечень таких видов бизнеса, что подлежит обложению ЕНВД достаточно широк, поэтому и запросы на освещение данной тематики всегда актуальны. В данной статье рассмотрим, что такое раздельный учет ЕНВД в 1С и как настроить подобный учет в ПО.

Общие понятия

Стоит упомянуть в начале, что от варианта налогооблгаемого режима в компании может действовать вмененный налог по оговоренным НК РФ ее видам деятельности. Так согласно положениям НК РФ подлежат к уплате налога такие ее виды:

• Аренды;
• Грузо- и пассажироперевозки;
• Ветуслуги;
• Услуги в сфере гостиничного бизнеса;
• Обслуживание автотранспорта и стоянок;
• Торговля в розницу;
• Реклама.

Далее рассмотрены 2 варианта налогообложения, изложенный в таблице.

Исходные настройки

Машина позволяет разделить процесс учета трат, когда компания совмещает ЕНВД и с общей системой или упрощенкой. ПО формирует отделенный учет доходов и расходов по разновидностям работы бизнеса, подлежащих обложению и не облагаемых вмененкой. Вам для этого потребуется как и для любой другой манипуляции совершить ряд настроек. Поговорим о них ниже:

• Пройдите из главного меню к налаживанию учетной политики;
• Выберите в свободной ячейке компанию и пропишите сроки ее применения;
• Выберите нужную систему налогообложения, применимую на фирме помимо налоговой ставки;
• В графе ЕНВД подключите параметр, что Ваша компания платит единый налога на вмененку. Именно описанное действие и сообщает машине, что Вы хотите разделить учет по роду ведения бизнеса в целях начисления и неначисления налога;
• В справочнике разновидностей занятости Вы увидите сведения про их кодировку, узнаете адрес компании и числа снятия и постановки на учет в Вашу налоговую. Опираясь на данные этого справочника машина по регламенту проводит просчет налога поквартально по завершении отчетного месяца в налоговом периоде;
• Компании, торгующие в розницу, обязаны подключить поле торговли в розницу переведение на плату вмененного налога для того, чтобы машина автоматом проставила суббухсчета в документах при отсутствии автоматизации торговой точки.

Вмененный налог при совмещении с общим режимом

Как упоминалось выше, по тем затратам, что нельзя единогласно четко причислить к точному и однозначно одному виду деятельности потребуется выяснить базу разделения затрат по их вариациям. Машина имеет одноименный функционал и в нем Вы избираете переключатель из двух заданных:

• Доход от продаж и внереализационные доходы;
• Доход от продажи.

Налог при ведении с упрощенной системой

Свои некоторые нюансы имеются и в положении одновременной работы компании по ЕНВД с УСН. Все, о чем говорилось выше, здесь также работает, но в первую очередь стоит определиться в ячейке по вмененке с методикой разделения по видам бизнес-деятельности.