Статус самозанятого позволяет открыто вести деятельность по продаже товаров и услуг, а еще это возможность давать рекламу. Реклама – действенный инструмент, чтобы рассказать о своем бизнесе и привлечь активную, покупающую аудиторию. Расскажем, как самозанятому оформить рекламу и соблюсти закон.
В Федеральный закон 302-ФЗ «О рекламе» внесены изменения, касающиеся самозанятых. Уже с 1 сентября 2023 году все плательщики налога на профессиональный доход (НПД), то есть самозанятые, обязаны указывать в размещаемых рекламных сообщениях свои данные. Это значит, что реклама на онлайн-площадках, маркетплейсах или в печатных изданиях должна содержать имя, фамилию, отчество и ИНН самозанятого. Это сделано с целью защиты потребителей от недобросовестной рекламы при дистанционной продаже услуг и товаров. За отсутствие такой информации самозанятого могут оштрафовать на сумму до 2500 ₽. До вступления в силу поправок к 302-ФЗ раскрывать свои данные в рекламе обязаны только юридические лица и ИП.
Как юристу найти клиента. А есть ли ответ?
Где давать рекламу самозанятым
Вот самые популярные площадки и способы, которые помогут самозанятому найти клиентов.
Биржи фриланса
Это сайты, где исполнители размещают свои предложения, а клиенты – заказы. На таких онлайн-площадках чаще всего ищут дизайнеров, копирайтеров, фотографов, переводчиков, репетиторов – все эти профессии находятся в топе популярности среди самозанятых. Преимущество бирж фриланса в том, что получить заказ там сможет даже начинающий специалист в своем деле. Как правило, площадка выступает посредником в переводе денег за заказ. В совокупности с рейтинговой системой и возможностью оставить отзыв как для исполнителя, так и для заказчика, это является неким гарантом безопасности сделки.
Сайты объявлений
Всем известные доски объявлений созданы не только для перепродажи б/у вещей или поиска квартиры в аренду, многие самозанятые с успехом предлагают там свои товары и услуги. Для частных мастеров такие площадки особенно удобны, так как они дают возможность разместить подробные фотографии и описания бесплатно. Среди самозанятых на таких сайтах много керамистов, художников, частных кондитеров, портных. В раздел «Услуги» клиенты приходят искать преподавателей языков и других дисциплин, юристов, тренеров, массажистов.
Таргет
Таргетированная реклама – инструмент, доступный в социальных сетях и поисковых системах. Благодаря тонкой настройке параметров, можно сделать так, чтобы объявление видели только потенциальные клиенты. Можно определить, людям какого пола, возраста и с какими интересами будет показываться объявление. В социальных сетях параметров еще больше, например, можно уточнить, должен ли потенциальный получатель рекламы быть подписан на какую-то страницу.
Контекстная реклама
Поисковые системы предлагают настроить и запустить рекламу с помощью их рекламных кабинетов. Работает это следующим образом: объявление с предложением товара или услуги самозанятого будет показано тому, кто искал что-то похожее, например, ввел запрос «репетитор по английскому в Москве» или «заказать детский торт в Санкт-Петербурге». Оплата такой рекламы происходит по клику: если потенциальный клиент заинтересуется и кликнет по объявлению, то со счета рекламодателя будет списана какая-то сумма. Чем популярнее и конкурентнее сфера, тем дороже обойдется клик.
Где юристу искать клиентов? СТАРЫЕ СПОСОБЫ УЖЕ НЕ РАБОТАЮТ!
Реклама на сайтах
Размещать предложения можно на тематических сайтах. Многие доступны в рекламных кабинетах поисковиков, где-то можно обратиться напрямую к администратору площадки.
ВТБ предлагает полезные сервисы для самозанятых, которые помогут им организовать работу, сократить траты и облегчить рутинные процессы. Если вы еще не зарегистрировались как самозанятый, сделайте это бесплатно с помощью ВТБ
– ехать в налоговую службу не придется, все происходит онлайн.
Источник: www.vtb.ru
Могут ли самозанятые оказывать юридические услуги
НПД широко используется гражданами, оказывающими профессиональные услуги. Рассказываем, может ли самозанятый оказывать юр. услуги, а если это возможно, то какие именно.
Может ли юрист работать как самозанятый
Еще в 2019 году Минфин РФ в отдельном письме № 03-11-11/99133 пояснил, что оказание юридических услуг самозанятым не запрещено законом. С тех пор в позиции ведомства и в налоговом законодательстве по этому вопросу ничего не изменилось.
Гражданин, работающий как физическое лицо и оказывающий услуги юриста, может быть самозанятым в 2023 году, работать по договору гражданско-правового характера и применять налог на профессиональный доход.
Описанный подход распространяется и на представительство самозанятого юриста в суде — понадобится только доверенность (в тех случаях, когда она нужна).
В названном письме ведомство напоминает статьи, в которых установлены ограничения для применения НПД — часть 2 статьи 4 и часть 2 статьи 6 № ФЗ-422. НПД не применяют самозанятые лица:
- являющиеся поверенными, комиссионерами, агентами и осуществляющие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе соответствующих договоров — абз. 5 названной ст. 4;
- по доходам в рамках трудовых отношений и по услугам, оказанным своим бывшим работодателям (если они были таковыми менее 2 лет назад), — абз. 1 и 8 ст. 6.
Гораздо легче ответить на вопрос, может ли адвокат быть самозанятым, — ответ в абз. 12 статьи 6 ФЗ-422, посвященной объекту налогообложения. В статье четко указано, что для целей настоящего ФЗ объектом не признаются доходы от адвокатской деятельности и деятельности нотариуса. Это означает, что самозанятых нотариусов и адвокатов без изменения законодательства мы на рынке услуг не увидим.
Следует отметить, что и адвокату, и нотариусу не запрещено в качестве самозанятого осуществлять деятельность сопутствующую. Главное, чтобы она попадала под положения спецрежима и не нарушала законодательных ограничений.
В частности, есть разъяснения Минфина в письме от 05.02.2021 № 03-11-11/8358, в котором указывается, что физическое лицо, в том числе и частнопрактикующий нотариус, вправе применять НПД к доходу от сдачи в аренду помещения. Главное — соблюдение ограничений, предусмотренных ч. 2 ст. 4 и ч. 2 ст. 6 ФЗ-422. Вывод правомерен и для адвокатов.
Как стать юристом на НПД
Юридические услуги самозанятых юристов по гражданским делам и делам административным не относятся к видам деятельности, которую детально регламентирует государство. Сопровождение организаций, подготовка договоров для фирм и частных лиц, консультации по правовым вопросам, сбор и подготовка документов для судебного разбирательства, представительство, в том числе судебное — вот круг решаемых ими вопросов.
Пройдя стандартную регистрацию в качестве плательщика НПД, остается дождаться, когда на телефон от ФНС придет подтверждение, что вы стали самозанятым. С этого момента разрешается официально предлагать услуги и получать доход. Главное, соблюдать общие требования к работе самозанятого.
Следует помнить, что самозанятому юристу не разрешено действовать в интересах других лиц по договору поручения, комиссии, выступать агентом по соответствующим соглашениям.
Налоговая ставка, как и для всех, зависит от того, кто заплатил за юридическую услугу:
- 4 процента — если физическое лицо;
- 6 — если ИП или организация.
Налоговые ставки зафиксированы и действуют до конца 2028 года. НПД освобождает от НДФЛ доходы, полученные в рамках использования спецрежима. Обязательные страховые взносы не перечисляются, поэтому о перечислениях в ПФР имеет смысл позаботиться самостоятельно.
Для оказания услуг юриста и представительства клиентов следует помнить о нормах, действующих в судах с 2019 года (ФЗ-451). С тех пор интересы заявителя в большинстве споров представляют только лица, имеющие профильное юридическое образование.
Источник: clubtk.ru
Проблемы с законом… Оно вам надо?
О чем может быть статья с таким заголовком? Об уголовных делах против коучей, о мошеннических схемах, к которым они прибегают, или о сбежавшем за границу известном гуру коучинга, который обманул десятки своих клиентов? Нет, эта статья написана о светло-законной части нашей профессии. Мы не юристы, но постарались ясно и понятно написать о формальностях заключения договора, оформлении своей коучинговой деятельности в правовом поле и системах налогообложения.
Нужен ли с клиентом договор
По сути наличие договора ─ это проявление Компетенции #3 ICF только в глобальном смысле. И без него будет понятно, что по согласию двух сторон одна — оказывает услугу, а другая ее принимает, но его заключение создает безопасное, прогнозируемое пространство между коучем и клиентом.
Договор может быть устным ─ так обычно принято делать в персональном коучинге. Просто проговорить с клиентом условия и получить от него согласие, с учетом, что и коуч тоже будет на эти условия согласен. Письменный же в обязательном порядке заключается в корпоративном коучинге, когда ваш клиент организация. В любом случае и в том, и в другом случае есть условия, которые обязательно необходимо обговорить или описать. Они вроде бы очень понятные и банальные, но если о них не сказать, коуч может попасть в очень неприятную ситуацию
По желанию вы можете добавить еще пункты и согласовать их с клиентом. Например, не опаздывать на сессию, не отвлекаться на телефон, не есть во время сессии и не перебирать пальцы, не смотреть часто на часы 🙂 Устный договор вы можете продублировать клиенту в письменном виде, чтобы точно знать, что он все услышал, запомнил и с ним все согласовано.
С/З, ИП, ООО ─ может можно без этого?
В этом мы будем категоричными ─ нельзя. Мы все живем в правовом поле и по закону обязаны в любом виде отчитываться о доходах, которые мы получили. Коучинг это не благотворительность и уж тем более не религиозная деятельность, поэтому облагается налогом.
- самозанятый;
- индивидуальный предприниматель;
- общество с ограниченной ответственностью.
На самом деле есть еще один ─ простое физическое лицо, по которому с любого дохода мы обязаны 13% перечислять в налоговую, но этот вариант самый не выгодный с точки зрения налогообложения, поэтому его рассматривать мы не видим смысла.
Самозанятый
Или налог на профессиональный доход. Если вы только начинаете и понимаете, что ваши доходы за ближайший год не превысят 2,4 млн, основная часть ваших клиентов ─ физические лица, то этот режим вам подходит.
Тут все предельно просто: скачиваете приложение «Мой налог», в течение суток вас автоматически регистрируют и вы встаете на учет. Затем 1 раз в месяц платите налоги с дохода: 4% если плательщик физ лицо и 6% если плательщик ИП или ООО.
Индивидуальный предприниматель
Физическое лицо, которое зарегистрировалось в правовом поле государства и работает как предприниматель без образования юридического лица.
Если ваши обороты от коучинга и других сопутствующих услуг, например, консалтинга, составляют несколько миллионов в год, если ваши клиенты в основном корпоративные заказчики, а еще у вас команда ассистентов и помощников, которым важно официальное трудоустройство, то ИП ─ это ваш вариант.
А еще лайфхак: если вы или ваши друзья / родственники живут в регионе с пониженной налоговой ставкой и вы сможете там сделать постоянную прописку, то смело выбирайте ИП.
Чтобы стать ИП ─ нужно подать пакет документов в налоговую. Это можно сделать и удаленно ─ инструкцию можно найти в интернете. Через несколько дней вас поставят на учет. Затем вы выберите систему налогообложения УСН (доходы 6% или доходы минус расходы 15%). Для коучинга подойдет 6%, т.к. затратная часть в этих услугах совсем небольшая.
А еще есть варианты в некоторых регионах получить льготные ставки от 1% на доходы.
Общество с ограниченной ответственностью
Это компания, которую коуч может учредить один или совместно с кем-то, и систематически от своих услуг получать прибыль. ООО может подойти тем, у кого уже есть клиенты среди крупных компаний и нужна статусность, кто работает с партнерами и хотел бы узаконить свой союз, у кого большая команда сотрудников.
Чтобы создать ООО ─ необходимо подготовить пакет документов, подать его тоже можно удаленно. Существенных отличий от ИП в плане создания и налогообложения нет, но есть чуть больше обязанностей: обязательное ведение бухгалтерии, кассовая дисциплина.
