Елена Мехоношина
Самозанятый обязан пробивать чеки в приложении «Мой налог» и отправлять их заказчикам. По чекам налоговая считает налог. А заказчики подтверждают расходы и снижают свои налоги. Именно поэтому самозанятому важно вовремя пробить чек.
В какие сроки надо пробивать чеки
Чек в «Мой налог» заменяет кассу и отчетность. Самозанятый пробивает чеки в сроки из ч. 3 ст. 14 Закона № 422-ФЗ:
- В день получения денег — если заказчик заплатил наличными, переводом с карты на карту, через «Клиент-банк» или с электронного кошелька. Например, когда у самозанятого продавца купили за наличку мыло ручной работы на ярмарке. Или швее перевели оплату на карту за сшитое пальто.
- До 9 числа месяца, следующего за месяцем, когда самозанятый получил деньги — если самозанятому заплатили на банковский счет. Например, разработчику на банковский счет 20 августа заплатила иностранная компания. Значит, чек надо пробить не позднее 9 сентября.
Формировать и отправлять заказчику чек может партнёр самозанятого, к которому он подключён в «Мой налог». Например, если самозанятый работает курьером в Delivery Club, то сервис сам формирует чек. Чеки партнёров видно в приложении. Все банки и компании, которые могут пробивать чек за самозанятого, есть в разделе приложения «Партнёры».
Как самому сделать QR код? Создаем красивый QR-код на компьютере и телефоне
Самозанятый ИП може принимать платежи и через терминал. Но пробивать чеки в «Мой налог» он всё равно обязан.
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно
Попробовать бесплатно
Как пробить и передать чек
Самозанятые не сдают отчёты. Именно по чекам налоговая видит, сколько денег за месяц заработал самозанятый.
Чтобы пробить чек, самозанятый добавляет в приложении новую продажу. Датой продажи по умолчанию будет текущий день. Но её можно поменять вручную.
В чеке указывают название услуги или товара и цену. Если услугу оказали компании, то плюсом пишут её название и ИНН, и для ИП — его фамилию и ИНН. Без ИНН продажа пробьётся как физлицу.
Передать чек заказчику можно по электронной почте, в мессенджере и на бумаге. Как вариант — дать считать QR-код чека. Передать чек надо в день, когда пробили его в приложении.
Для заказчиков юрлиц и ИП чеки важны. Чеком они подтвердят расходы на УСН и ОСНО и таким образом снизят свой налог. А ещё с чеком из «Мой налог» заказчики не платят за исполнителя страховые взносы и НДФЛ.
Штраф за непробитый чек
За непробитые чеки есть штраф в размере 20% от суммы, полученной от заказчика. А если в течение шести месяцев ещё раз не пробить продажу, то штраф будет уже в размере 100%. Это ответственность из ст. 129.13 НК РФ.
Узнать о непробитых оплатах налоговая может от заказчика. Если самозанятый не передал чек, заказчик может пожаловаться в ФНС через специальную форму на официальном сайте.
Сама налоговая теоретически может запросить выписку по карте самозанятого и увидеть все платежи. Если выяснит, что деньги пришли за услуги, но чек по ним не пробит и налог не уплачен, самозанятому будет штраф, доначисление и пени.
Как самому создать QR-код в Google-таблицах? +Как создавать красивые QR-коды!
Как пробить чек, если технические проблемы
Если зависло само приложение, то чек надо пробить не позднее следующего дня после того, как оно заработало. Штрафа в этом случае не будет — ч. 9 ст. 3 Закона № 422-ФЗ.
Что делать, если не сформировал чек
ФНС отвечает на этот вопрос в Базе знаний по НПД так.
Оплату надо внести в «Мой налог». В чеке указать дату платежа, даже если такая дата уже прошла. Эта выручка будет включена в сумму налога следующего месяца.
В этом же ответе налоговая напоминает о штрафе за отсутствие чека.
Чеки можно менять и удалять
Чеки в «Мой налог» можно отменять и корректировать. Сумма налога пересчитается, переплата пойдёт в следующий месяц. Менять и удалять чек можно, если самозанятый вернул заказчику деньги или завёл неверную сумму или реквизиты.
Просто удалять чек после того, как самозанятый отправил его заказчику — плохая идея. При удалении чека приложение попросит пояснения. Без пояснений налоговая может заблокировать приложение. А ещё это станет поводом для проверки.
Восстановить аннулированный чек нельзя.
Статья актуальна на 02.09.2022
Продолжайте читать
Налог для самозанятых в 2023 году: кому подходит и сколько платить
Проверьте ставку УСН в 2023 году
УСН «Доходы» в 2023 году: как отчитываться и сколько платить
Ещё больше полезного
Рассылка для бизнеса
Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур
Соцсети
Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе
Создать QR код онлайн
Этот сервис поможет создавать бесплатные QR-кодые. QR-код — это двухмерный штрих-код, в котором информация хранится в виде черных и белых точек (называемых пикселями данных или «модулями QR-кода»). Помимо черно-белой версии, вы также можете создать цветной QR-код. Чтобы эти коды работали без проблем, убедитесь, что контрастность достаточна, а результат не является отрицательным (с точки зрения цвета). Чтобы сделать свой QR-код еще лучше, вы также можете сгенерировать QR-код с логотипом.
Динамичные QR-КОДЫ
Платежный сервис для самозанятых лиц
Представьте, что вы — самозанятый парикмахер. Каждый день через вас проходят клиенты, у которых не всегда есть наличные. Можно запросить перевод на карту, а можно отправить ссылку или QR-код для моментальной оплаты.
Удобство ссылки в том, что клиенту не понадобится открывать приложение онлайн-банка, вводить ваши реквизиты, указывать сумму, ждать подтверждения платежа и просить у вас чек — кошелек сделает это за вас
Узнайте о преимуществах Сам.Кошелька
Прием платежей и вывод денег
Получайте деньги по ссылке, QR-коду или через систему интернет-экваринга и моментально выводите средства любым удобным способом
Простой вывод средств
Вы получаете деньги на специальный электронный кошелек. Их можно вывести на карты любых банков и другие электронные кошельки
Интеграция с ФНС
Кошелек сам формирует чеки и отправляет отчетность в приложение «Мой налог»
Пользуйтесь бесплатно
Вы платите только небольшую комиссию за денежные транзакции
Интеграция с Сам.Маркетом
Подключитесь к бирже для самозанятых и настройте получение денег прямо на баланс Сам.Кошелька
Оплачивайте ЖКХ, связь и другие услуги
Воспользуйтесь Сам.Кошельком для удобной оплаты любых онлайн-сервисов
Безграничные возможности Сам.Кошелька
Учитывайте наличные платежи
Получили от клиента наличные? Введите информацию в Сам.Кошелек, а он сам отправит отчетность в ФНС
Выставляйте счета
Юридическим лицам и ИП потребуется счет для работы с вами. Его также можно создать в кошельке
Создайте многоразовую ссылку на оплату конкретной услуги или товара
Интернет-эквайринг
Подключите полноценную платежную систему к вашему сайту и получайте оплату прямо на карту
Скоро — платежные карты
С платежной картой Сам.Кард вы забудете о переводах и комиссиях — приложите пластиковую или электронную карту к терминалу и оплатите покупку доступным балансом Сам.Кошелька
Создайте Сам.Кошелек и начните работать онлайн
Откройте кошелек для самозанятых граждан и начните получать деньги онлайн. Ваши клиенты смогут оплатить товары и услуги любым удобным способом
Источник: xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai