Краткое описание: Система упрощенного налогообложения (УСН) позволяет предпринимателям значительно облегчить процесс бухгалтерии и сократить расходы на оплату бухгалтерских услуг. В статье рассмотрены основные преимущества УСН, условия перехода на эту систему, а также особенности ведения бухгалтерской отчетности при использовании УСН.
Упрощенная система налогообложения (УСН) — это налоговый режим, который позволяет предпринимателям значительно упростить процесс ведения бухгалтерии и снизить расходы на бухгалтерские услуги. Данный режим налогообложения применяется для малых предприятий, которые имеют небольшой объем оборота и не занимаются производством или оптово-розничной торговлей.
Основным преимуществом УСН является возможность сократить количество отчетности, которую необходимо представлять в налоговую инспекцию. При использовании упрощенной системы налогообложения не нужно подавать налоговые декларации, бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и другую отчетность, которая обязательна для компаний, работающих с использованием общей системы налогообложения.
Обзор судебного дела, которое поможет ИП сэкономить на УСН и патенте. Бизнес и налоги.
Еще одним преимуществом УСН является уменьшение числа налоговых платежей. Вместо четырех налоговых платежей в год, которые необходимы при использовании общей системы налогообложения, при УСН необходимо вносить всего два взноса в год.
Перед тем, как перейти на упрощенную систему налогообложения, необходимо понимать, что существуют ограничения по максимальному объему годового оборота. Так, например, для ООО максимальный объем годового оборота не должен превышать 150 миллионов рублей, для индивидуальных предпринимателей — 60 миллионов рублей.
При переходе на УСН предпринимателю нужно сообщить об этом в налоговую инспекцию, представить соответствующую заявку и перестать вести полную бухгалтерскую отчетность. Вместо этого нужно вести общий журнал доходов и расходов.
Однако, использование упрощенной системы налогообложения также имеет некоторые ограничения. Так, например, невозможно вычитать НДС, установленный при покупке товаров или услуг, что может существенно повлиять на экономические показатели предприятия. Кроме того, при общей системе налогообложения есть возможность получения налоговых вычетов выше, чем при использовании УСН.
В целом, упрощенная система налогообложения может стать хорошим решением для малых предприятий, которые не имеют необходимости в детальной финансовой отчетности и хотят снизить расходы на бухгалтерские услуги. Однако, перед переходом на УСН необходимо тщательно оценить все преимущества и недостатки, а также проконсультироваться с налоговыми специалистами.
Источник: formtime.ru
115 решений по УСН
Справочник составлен на основании анализа наиболее частых запросов (заказов документооборота) в Интеллектуальной системе налогового консультирования «Сивков НК» (www.esivkov.com), которая демонстрирует качественно новый подход к налоговым преференциям. Некоторые решения имеют несколько интерпретаций. Внимание! Все они актуальны на сегодняшний день!
Как ИП сэкономить на УСН в несколько раз? #налоги #усн #налоговая #shorts #долгипоналогам
Хотя есть ссылки на старые нормативные документы, но принцип остался прежним, согласитесь: главное — идея. Ряд налоговых преференций мы описали не полностью, но они читаются между строк.
Раздел 1. Налоговые решения
1. Как учесть расходы на оплату работ по контролю за соблюдением технологии
2. Как автостоянка сможет применить пониженные тарифы по страховым взносам
3. Как получить налоговый вычет для концессионеров, работающих на УСНO
4. Бонусные баллы освободили от НДФЛ
5. Как не восстанавливать НДС с ОС при переходе на УСН
6. Как отказаться от поступивших на расчетный счет денег
7. Как переоценка позволит возместить больше НДС
8. Как отсрочить оплату долга
9. Как обойти ограничения «нулевой ставки» налога на прибыль
10. Как внести в уставной капитал имущество более 100 млн. рублей и не потерять право на применение УСНО?
11. Как, занимаясь продажей, получить пониженную ставку по страховым взносам (20%)
12. Как получить расходы, продав задолженность задним числом
13. Безвозмездная передача товара покупателю в качестве бонуса имеет право на жизнь
14. При переходе на УСН, чтобы не платить НДС, все остатки нереализованных товаров лучше продать или списать
15. Списывайте в расходы все остатки сырья и материалов до перехода на УСН
16. Как экономить на авансах, полученных при переходе на спецрежим УСН
17. Как отодвинуть срок уплаты УСН и НДФЛ при продаже активов с максимально долгим сроком оплаты
18. Как ИП уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов оставшуюся часть стоимости патента
19. Как выгодно учесть стоимость имущества, передаваемого выходящему участнику
20. Как сэкономить на налогах, переходя на общий режим
21. Как уменьшить налоговую базу ИП, выплачивая себе суточные в командировке
22. Как не платить единый налог с авансов при УСН
23. Как учесть остаточную стоимость в расходах
24. Как «упрощенцу» преодолеть барьер по лимиту выручки
25. Как применить минимальный налог при упрощенной системе налогообложения
26. Как экономить на платежах по налогу на имущество с помощью «упрощенца»
27. Как снизить налоговую базу при УСН на сумму бонусов и скидок покупателю
28. Как предпринимателю на патенте увеличить численность работников и не потерять УСН
29. Как применять минимальную ставку единого налога
30. Как при УСН единовременно списать компьютерные программы76
31. Как при УСН оспорить доначисление в результате контроля цен
32. Как при УСН ускорить признание расходов при реализации товаров
33. Как предпринимателю на патенте остаться на УСН в случае превышения численности работников
34. Как «упрощенцу» с базой «доходы» вернуть часть уплаченного в
35. Как оптимизировать налоговые платежи комитента, работающего по УСН
36. Как оптимизировать единый налог с помощью ИП
37. Как оптимизировать единый налог при применении УСН
38. Как упрощенцу не учитывать расходы на приобретение неисключительных прав на программы
39. Как снизить единый налог при УСН, используя перечень материальных расходов
40. Как при УСН уменьшить налоговую базу в случае досрочной продажи ОС
41. Как группе компаний оптимизировать налоги с помощью проведения тендеров и перевода части средств на дружественного «упрощенца»
42. Как при УСН выгодно провести переход права собственности
43. Как оптимизировать налоги по рекламным услугам при УСН
44. Как обойти лимит стоимости внеоборотных активов при УСН
45. Как при УСН избежать двойного налогообложения
46. Как при УСН сэкономить на едином налоге при реализации имущественных прав
47. Как иностранной организации обойти запрет на применение УСН
48. Как получить экономию при налогообложении единым налогом на вмененный доход для отдельных видов деятельности
49. Как оптимизировать единый налог организациям розничной торговли
50. Как «упрощенцу» подтвердить расходы по приобретению товаров за наличный расчёт при наличии только кассовых чеков
51. Как оптимизировать налог на имущество с помощью заключения договора аренды
52. Как получить вычет, работая с предприятием на «упрощенке»
53. Как учесть в расходах НДС, начисленный после утраты права на спецрежим налогообложения
54. Как при переходе на УСН возместить НДС с авансов без возврата денег контрагенту
55. Как применить специальный налоговый режим
56. Как выбрать момент определения налоговой базы
57. Как оптимизировать НДС при помощи использования агентских и посреднических договоров
58. Как компания на УСН может отложить уплату НДС, выделенного в счете-фактуре
59. Как уйти от нормирования процентов используя факторинг
60. Как можно выгодно учесть расходы, понесённые в интересах дочернего предприятия
61. Как экономить на налоге на прибыль путем присоединения убыточной организации
62. Как экономить на платежах с помощью ИП на УСН
63. Как экономить на платежах по налогу на прибыль с помощью организации или ИП на УСН
64. Как оптимизировать налог на прибыль с дивидендов
65. Как включить в налоговые расходы рекламу третьих лиц, сэкономив на налоге на прибыль организаций
66. Как признать в расходах стоимость бонусного товара
67. Как при приобретении основных средств экономить на налоге на прибыль
68. Как экономить на налоге на прибыль с помощью посредничества
69. Как уменьшить доход, полученный от выданного займа, с помощью внесения изменений в ЕГРИП
70. Как уйти от обвинения в создании налогового решения с целью занижения «зарплатных» налогов при передаче части бизнеса ИП
71. Как избежать доначисления сумм обязательных налоговых платежей, применяя метод лизинга персонала
72. Как снизить ЕСН (Социальные взносы), применяя аренду персонала у «Упрощенки» и «Инвалидов»
73. Как использовать специальные налоговые режимы
74. Как выгоднее оплачивать вознаграждение директору – единственному учредителю
75. УСН и уменьшение налога на сумму торгового сбора
76. Как учесть расходы на оплату работ по контролю за соблюдением технологии
77. «Патент» не запрещает нанимать других ИП
78. Использование Крымских льгот
79. Как продать активы через залог по низким ценам
80. Общепит может спасти продажу алкогольной продукции на патентной системе налогообложения
81. Как «упрощенцу» с базой «доходы» учесть расход в виде курсовой разницы
82. Как выгодно пересчитать налог при потере права на льготную ставку
83. Как снизить налоги и обойти ограничение по выручке, используя совместную деятельность
84. Как применить минимальный налог при упрощенной системе налогообложения
85. Как снизить стоимость патента
86. Как экономить на авансах, полученных при переходе на спецрежим УСН
87. Как «упрощенцу» применить амортизационную премию при досрочной продаже основного средства
88. Как обойти лимит при доле участия государства более
89. Как избежать получения аванса в конце года
90. Как продажу имущества внутри холдинга выгодно заменить долгосрочной арендой
91. Как обосновать посредника в цепочке (на примере аренды)
92. Как выгодно указывать название расходов в соответствии с НК РФ
93. Как при спецрежиме не включать в выручку вознаграждение, которое удерживает комиссионер
94. Как выгодно договориться о выделении стоимости доставки отдельно при покупке товара
95. Как перевести на «упрощенца» основные средства с последующей арендой
96. Как использовать лимит выручки
97. Как правильно рассчитать проценты, предъявляемые к взысканию за несвоевременный возврат излишне взысканного налога
98. Как зачислять отчисления на негосударственное пенсионное обеспечение только на именные счета
99. Как начисленные взносы на обязательное страхование уменьшить на сумму пособий, выплачиваемых за счет ФСС, учитывая все начисленные суммы
100. Как уйти с невыгодного спецрежима в середине года
101. Как выбрать выгодный регион для регистрации «упрощенца»
102. Как с помощью приостановки работы сохранить право на спецрежим
103. Как обойти лимиты по применению «упрощенки» с помощью посреднического договора
104. Как переводить часть прибыли на «упрощенца» с помощью посреднических договоров
105. Как использовать преимущества присоединения убыточной компании на «упрощенке» к более успешному «спецрежимнику»
106. Как выгодно завысить расходы за счет услуг компании на упрощенной системе
107. Как зарегистрировать компанию или предпринимателя в регионе с льготной ставкой по единому налогу
108. Как задержать перечисление НДС, если он был указан в выданном счете-фактуре
109. Как выбрать выгодный метод оценки проданных товаров
110. Как при потере права на «упрощенку» единовременно списать стоимость ОС
111. Как оптимизировать налоги с помощью субаренды
113. Как убрать доход, превратив его в санкции
112. Как выгодно использовать дружественные компании
114. Как применять ПСН при изготовлении продукции из сырья заказчика
115. Как уйти от «однодневки», послав запрос в налоговую службу
Раздел 2. Налоговые новости и статьи по налоговым преференциям
1. Применяйте для пользы дела (налоговые новости по теме)
2. Новогодние налоговые подарки–2018
3. Опасная экономия на ИП
4. Насколько безопасно переводить сотрудников на ИП
5. Подотчетный НДФЛ и страховые взносы
6. Существует ли легальная обналичка?!
7. Передача полномочий: быстро и безопасно
8. Если контрагент оказался вдруг и не друг и не враг, а уточнивший декларацию
Источник: www.directmedia.ru
Как сэкономить на налогах, пока не сдали отчетность?
Если вы ещё не сдали налоговую отчетность, можно выполнить ряд простых шагов:
- Проверить свой ОКВЭД, деятельность по которому является для вас основной.
- Зайти на сайт налоговой своего региона.
- Найти раздел, посвященный Упрощенной системе налогообложения
- Перейти в самый низ раздела, в котором представлена информация о ставках и особенностях именно по вашему региону.
- Проверить по списку, каким условиям вы соответствуете.
- Далее (чтобы уж на 100%), проверить актуальность НПА, на основании которого приведена информация на сайте налоговой (были случаи, когда информация была неактуальна, лучше проверить). Сделать это можно с помощью справочных систем или на сайте администрации региона.
- Если все актуально, то в декларации можно указывать подходящую для вас ставку налога и рассчитывать налог, исходя из неё.
Как пример, Ивановская область. Что она может предложить на сегодня в части УСН:
1) Ставка 5% на УСН Доходы-Расходы для широкого ряда видов деятельности.
2) Ставка 4% на УСН Доходы для широкого ряда видов деятельности.
3) Ставка 0% для ИП на УСН в первые два года деятельности для широкого ряда видов деятельности.
Стоит ли овчинка выделки?
- Просто посчитайте, сколько сэкономите, если, например, вместо 15% с Д-Р заплатите всего 5%. Это 10% от прибыли кассовым методом.
- Сколько сэкономите на налогах, если только открыли ИП и воспользуетесь налоговыми каникулами в первые 2 года работы?
- Даже при УСН Доходы 2% разницы между ставками могут в рублях представлять из себя круглую сумму, которая на дороге не валяется.
Резюме:
Советую перед отправкой декларации пройти по описанным выше шагам. Возможно, стоит скорректировать ставку и сумму налога к начислению и уплате.
Нужна консультация? Пишите в Telegram/WhatsApp: +7 996 919 23-08
Источник: shikov-as.ru
