Начало 2023 года оказалось непростым для бухгалтеров: пришлось разбираться в новых правилах уплаты налогов на ЕНС, а кроме этого — ждать, когда все заработает без ошибок. Расскажем, что нужно сделать клиентам Бухгалтерии, чтобы уплаченные налоги и взносы отразились в учете и система правильно рассчитала налог УСН за первый квартал.
Как Бухгалтерия отправляет платежи в бюджет
В Бухгалтерии реализован новый способ отправки платежей в бюджет: сервис заполняет платежные поручения с КБК для ЕНП, а в ближайшее время начнет автоматически формировать уведомления об исчисленных суммах. Уплаченные налоги и взносы попадают на единый налоговый счет и хранятся на нем. ФНС «разбирает» платежи после срока их перечисления — то есть после 28 числа соответствующего месяца (с учетом переноса дат из-за выходных и праздников). Только после этого налоги и взносы считаются уплаченными.
Как налоги и взносы отражаются в учете по новым правилам
Налоговый учет для налога на прибыль в 1С 8.3 Бухгалтерия
После того как ФНС распределяет платежи в конце месяца, нужно оформить эти операции в учете и провести зачет платежа в счет налоговых обязательств. Проводки оформляют именно на ту дату, когда налоговая «разобрала» платежи, и именно на те суммы, которые она распределила. В Бухгалтерии для отражения в бухучете уплаченных налогов есть документ «Сверка с ЕНС»: он формирует проводки, «закрывающие» долг по бухгалтерскому счету налога или взноса. Только после проведения этого документы в вашем бухгалтерском и налоговом учете отражаются уплаченные налоги и взносы.
Как сформировать документ «Сверка с ЕНС»
Сейчас личные кабинеты налогоплательщиков закрыты. Кроме того, в Бухгалтерии еще не настроен импорт сведений об уплаченных налогах и взносах прямо в документ «Сверка с ЕНС». Мы работаем над этой задачей и в ближайшее время настроим автоматическую подгрузку данных.
Но пока вам нужно создавать документ «Сверка с ЕНС» вручную, чтобы отражать в учете платежи. Тогда при расчете аванса по УСН система учтет уплаченные взносы за сотрудников или фиксированные взносы ИП «за себя». Если не создать документ «Сверка с ЕНС», уплаченные взносы не попадут в налогооблагаемую базу.
Способ 1. Посмотреть сведения в личном кабинете
Чтобы сформировать документ по сверке вручную, можно посмотреть сведения о распределенных платежах и датах зачета в личном кабинете налогоплательщика. Как только ФНС откроет личные кабинеты, это будет возможно.
Способ 2. Запросить сверку с ФНС через Бухгалтерию
- зайдите во вкладку «ФНС» в разделе «Отчетность» Бухгалтерии;
- в меню выберите пункт «Сверки» → «Запросить сверку»;
- найдите «Справку…» через строку поиска или кликните на нее в списке.
Выберите период, за который нужно провести сверку и отправьте запрос. О получении «Справки…» сервис сообщит в уведомлении на Главной странице и на вкладке «Отчетность».
Единый налоговый платеж в программном продукте «1С:Бухгалтерия»
Упрощенная система налогообложения (УСН)
Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения «упрощенки»
Как в 1С сформировать декларацию по единому налогу?
Опубликовано 5 мая 2010 автором Usn.su
ИП на УСН «Доходы».
Учет ведем в 1С:8.1 Предприятие.
Необходимо сдать отчетность за:
- II, III, IV кварталы 2008 года
- за 2009 год
Все данные внесли согласно учредительным документам.
При формировании налоговой декларации по единому налогу, она не отражается.
- столбец с данным отчетом
- убираем галку «Фильтровать дерево видов отчетов при установленном отборе по периоду»
- формируем отчет
- печатаем
- 1С выдает сообщение, что сначала необходимо сохранить отчет.
- Нажимаем кнопку «Записать», но 1С вновь выдает сообщение «Введенный отчет не отображен в журнале, так как не соответствует отбору».
На УСН работаем с 2008 года и учет тоже ведем с того же периода.
В чем можем быть проблема?
Источник: usn.su
