26 декабря 2022
9 мин на прочтение
1. Как ИП снять деньги с расчетного счета
Когда индивидуальный предприниматель взаимодействует с другими ИП и с юридическими лицами, он может рассчитываться безналичным способом только по договорам до 100 000 рублей. В ином случае платежи должны проходить по счету. Если же ИП продает товары или оказывает услуги физическим лицам, то это ограничение уже не действует.
Однако чаще всего все равно применяется безналичная оплата по терминалам. Это удобно и безопасно. Таким образом, в любом случае встает вопрос о том, как ИП снять деньги с расчетного счета.
Как снимать деньги с расчетного счета ИП | 5 законных способов
Индивидуальным предпринимателям, в отличие от ООО, можно снимать деньги с ИП-счета без ограничений, обоснований и налогов. Платить налог 13% с дивидендов, как учредителям юр. лиц, не придется. Деньги со своего расчетного счета ИП снимает на личные цели после того, как уплачены налоги, сборы и обязательные платежи.
В письме Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905 указано: «Денежные средства, которые остались на расчетном счете индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на счет физического лица, Кодексом не предусмотрено».
А из письма Банка России от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603 следует: «Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счета, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчета о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится».
Вот, как снять деньги с расчетного счета ИП:
- Обналичить средства в кассе банка по чеку или платежному поручению. Способ, аналогичный снятию средств для выплаты зарплаты. Если деньги выводятся на личные нужды, то в назначении платежа нужно об этом и писать.
- Перевести деньги со счета ИП на текущий счет физ. лица и привязанную к нему карту, откуда после и снять средства. Этот вариант можно назвать наиболее простым, оформлять кассовые документы не потребуется. Важно, чтобы этот счет принадлежал тому же физ. лицу, которое имеет статус ИП. В ином случае, например, при переводе средств ИП на счет супруга, сумма облагается налогом, а ИП должен удержать и перечислить НДФЛ. Комиссии за обналичивание в этом случае не будет, однако иногда при безналичных переводах на счет в другой банк может быть комиссия.
- Перевести средства на банковский вклад физ. лица или накопительный счет. Этот способ похож на предыдущий. С такого счета также можно будет снять средства.
Хотите зарегистрировать ИП онлайн?
Как ИП обналичить свою прибыль
Вы сможете скачать все документы, которые подготовит сервис, и подать их онлайн. Также поможем открыть вам расчетный счет на выгодных условиях. Не подходит онлайн-подача? Наш бесплатный сервис сформирует все документы для регистрации ИП. Просто заполните анкету, а затем скачайте и распечатайте документы.
2. Важные моменты по снятию денег с расчетного счета ИП
Расскажем о нюансах, которые могут возникнуть при обналичивании средств бизнесмена, и о которых лучше знать заранее:
- Учитывайте тот факт, что сегодня банки все чаще берут комиссии даже при переводах внутри одного банка, например, при переводе средств с расчетного счета ИП на текущий счет этого же лица, но уже как физ. лица. Заранее уточните размер комиссии, цену тарифного плана в разных банках. Обычно для выдачи заработной платы комиссия небольшая, к примеру, 1%, а при снятии средств для личных нужд она может быть и 2%. На размер комиссии влияет и снимаемая сумма.
- Хотя индивидуальные предприниматели не обязаны вести кассовую документацию, лучше все-таки соблюдать кассовую дисциплину, чтобы при определении налоговой базы не возникли споры с ФНС.
- В рамках соблюдения Федерального закона № 115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем», банк вправе затребовать информацию, на что предприниматель тратит снятую наличность в крупных суммах (более 100 000 рублей). Выше мы писали про то, что при снятии средств для личных нужд эту цель и нужно указывать, тогда вопросы у кредитной организации не возникнут.
- Из-за наличия долгов перед бюджетом и просрочки по отчетам может быть заблокирован счет ИП. Как снять деньги в этом случае? Если заблокирована вся сумма расчетного счета, то можно подать в налоговую инспекцию заявление о разблокировке той суммы за вычетом долга.
- Если счет заблокирован банком, то свяжитесь с ним, чтобы уточнить причину и узнать, как можно разрешить ситуацию именно в вашем случае. Обычно во время проверки можно перечислять только налоги, взносы, зарплаты, штрафы, алименты и другие подобные платежи. Можно попросить банк разрешить перевод контрагенту.
- Во избежание проблем с налоговой, сохраняйте документы, которые подтвердят траты наличных средств на нужды предпринимательства. Так, при любом взаимодействии с бизнес-партнерами, требующем вознаграждения, всегда оформляйте договоры и сохраняйте их, храните кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, товарные накладные, другие платежные документы. Заработную плату лучше наличными не выдавать, но если иначе не получается, это должно быть подтверждено платежной ведомостью по форме Т-53.
Как видите, кассовые операции требуют оформления, а взаимодействие с банком при снятии наличных может привести к денежным потерям из-за комиссий. Поэтому по возможности рекомендуем снимать наличные деньги с расчетного счета ИП только для личных нужд — это сделать проще. А расчеты с работниками и контрагентами лучше проводить в безналичном порядке.
Хотите зарегистрировать ИП онлайн?
Наш онлайн-сервис подготовит полный пакет документов для открыти ИП, учитывая требования к оформлению. Введите свои данные в простую анкету, остальное за вас сделает система. Через 15 минут вы получите заполненные документы и подробную инструкцию по их подаче.
Источник: registrator.online
Можно ли снимать деньги с расчетного счета ИП
Cрочно нужны наличные средства? Проще всего обналичить средства со счета в банке. Но можно ли снимать деньги с расчетного счета ИП? Можно, если вы хотите вывести прибыль на личные нужды, лимит на получение денег не установлен. Мы расскажем, как снять деньги со счета ИП и какие документы для этого понадобятся.
Как снять деньги со счета ИП
Деньги, которые лежат на счете ИП, обычно тратят в корпоративных целях, но проверить это и проконтролировать вас никто не вправе.
Есть 4 способа вывода средств с расчетного счета:
1. Чековая книжка.
Непопулярный, но самый доступный вариант. К минусам можно отнести то, что обналичивание чека займет от 1 до 3 дней, а к выводимой сумме прибавится НДС.
Налог снимется со счета, а банк предоставит вам счет-фактуру этой операции. Получить деньги можно только в банке, в котором открыт счет.
Позволяет вывести наличные средства со счета через банкомат. Не нужно посещать банк, но за вывод средств может взиматься комиссия.
Проводки через кассу банка позволяют вам обойтись без уплаты комиссии. Вывод денег таким способом требует написания заявления по форме вашей кредитной организации. Также вы должны указать основание платежа, например «средства для личных нужд».
4. Перевод денег с расчетного счета на личную банковскую карту ИП.
Комиссия в этом случае не взимается, но если вы хотите получить средства оперативно, то этот вариант вам не подойдет. Перевод будет осуществляться в течение дня.
Лимита для вывода денег с расчетного счета нет (Указание Банка России от 20.06.2007 № 1843-У). Основанием проводки может быть обналичивание прибыли от предпринимательской деятельности или получение личных средств. Иногда нужно указать в поручении, что выводимые деньги не облагаются НДС.
Если снятие денег производится на имя другого человека, к выводимой сумме добавятся проценты – деньги выступят в качестве собственности того, кому их перечислили.
Не стоит использовать средства из прибыли ИП для оплаты личных расходов прямо со счета, иначе налоговая инспекция начислит на них проценты. Вывод средств с расчетного счета не требует заполнения платежной ведомости. Весь отчет о совершенной операции – сам факт снятия денег, сумма и указанное назначение платежа.
У банков есть свои нормативные акты, запрещающие индивидуальному предпринимателю использовать свой личный счет для коммерческой деятельности. Обычно это правило указывается в договоре. Если вы нарушаете его, банк имеет право заморозить счет минимум на 3 дня и даже прервать сотрудничество.
Помните, что все деньги, лежащие на расчетном счете, принадлежат вам, и вы вправе ими пользоваться. Вам нужно лишь выбрать удобный способ снятия средств и правильно оформить операцию в банке.
Источник: zhazhda.biz
Библиотека /
Как ИП пользоваться деньгами: личные расходы и компании
15 апреля 2021 · 8 мин чтения
Одно из преимуществ индивидуального предпринимательства, в отличие от того же ТОО, что владелец вправе иначе распоряжаться деньгами компании. О том, как ипэшнику правильно снимать деньги с бизнес-счета, да и разрешено ли это, в этой статье
Можно ли брать деньги компании для личных нужд
Представим, что индивидуальный предприниматель работает по упрощенной декларации. Может ли она изымать свободные денежные средства для личных нужд?
Конечно, да. Ведь ИП не является работником у самого себя и не начисляет сам себе заработную плату. В его учете она не отражается. А заявленный для исчисления ОПВ и СО доход — это не зарплата ИП.
Поскольку индивидуальный предприниматель не обязан вести бухгалтерский учет, снятие им прибыли не отражают никакие проводки. Бухучет необходим лишь в том случае, если режим работы предпринимателя — общеустановленный. В этом случае снятие денег проходит по бухучету в качестве «прочей краткосрочной дебиторской задолженности», отражаются снятые ИП деньги.
По окончании года индивидуальным предпринимателем сдается налоговая декларация (форма 220.00), определяющая величину прибыли, поступившей на счет. Никакой налог на снятие денег со счета ИП не платит, поскольку они уже оплачены в соответствии с формой 220.00.
Исходя из этого, ИП вправе брать деньги на личное потребление, данная операция оформляется расходным кассовым ордером или переводом с расчетного счета на счет физлица. То есть, индивидуальный предприниматель может забирать деньги на личное потребление.
Если ИП не предоставит никакие документы на полученные им деньги, то расходами данные суммы не признаются. Но налог уплачивается с суммы полученного от деятельности ИП дохода, независимо от того, сколько денег ИП забрал на личное потребление.
ВАЖНО!: Суммы, которые ИП забирает на личное потребление, не уменьшают налогооблагаемый доход ИП.
Как насчет взноса средств в кассу
ИП вправе вносить денежные средства в кассу. И это не будет расцениваться как его доход в целях налогообложения (ст.96 НК РК ). Отразить в учете можно через счета капитала.
В отличии от ТОО, у которых порядок начисления и выплаты дивидендов регламентируется Законом о ТОО и ТДО, для ИП таких сводов нет. Поэтому на основании бухгалтерской справки и распоряжения, ИП вправе изымать требуемую на личные нужды сумму из кассы/расчетного счета
Сколько денег может снимать ИП с расчетного счета
С 1 января 2021 года Казахстане утвержден лимит снятия наличных для ИП. Согласно Правилам снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов, утверждены:
Предельные размеры сумм снятия наличных денег с банковских счетов в течение календарного месяца:
- для субъектов малого предпринимательства — 20 млн тенге;
- для субъектов среднего предпринимательства — 120 млн тенге;
- для субъектов крупного предпринимательства — 150 млн тенге.
Но лимиты не распространяется при снятии налички с банковских счетов на:
- субъекты микропредпринимательства;
- субъекты предпринимательства, закупающие сельскохозяйственную продовольственную продукцию, продукцию аквакультуры (рыболовства);
- субъекты предпринимательства, осуществляющие розничную торговлю продуктами питания, напитками, фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами, с видами экономической деятельности согласно приложению;
- банки второго уровня и Национального оператора почты при снятии ими наличных денег с корреспондентских счетов, открытых в НБ РК, и юридические лица, работающие исключительно через обменные пункты на основании лицензии НБ РК на обменные операции с наличной иностранной валютой.
Превышение предельных размеров сумм снятия наличных денег с банковских счетов допускается при соблюдении в совокупности следующих условий:
- наличие документов, подтверждающих цель снятия наличных денег с банковского счета;
- представление субъектами предпринимательства согласия на передачу сведений и (или) документов в ОГД, в том числе для целей осуществления обмена сведениями и (или) документами между ОГД и НБРК;
- получение банком сведений от ОГД об отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег в сумме, превышающей предельные размеры сумм снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов.
Нюансы при использовании денег с расчетного счета ИП
ИП могут оплачивать личные покупки прямо с расчетного счета или с бизнес-карты, но есть подводные камни. Самое очевидное — расчет налога.
Налоговая может запросить первичку, чтобы проверить, соответствуют ли расходы реальным переводам денег. Хранить чеки, платежки, акты и накладные нужно в течение трех лет.
Например, у предпринимателя сервис по ремонту ноутбуков и телефонов, по вечерам он с женой смотрит “Игру престолов”. Netflix нельзя признать в расходах, потому что сериалы не помогают ремонтировать технику, а паяльную станцию можно, она для бизнеса.
На СНР расходы не учитывают совсем, поэтому нет опасности занизить налог. Можно покупать билеты в кино прямо с карты ИП, ничего за это не будет.
Менее очевидный момент. Закон о защите прав потребителей не распространяется на покупки для бизнеса. Если платите с расчетного счета ИП, запаситесь доказательствами, что покупка для личных нужд: пропишите это в договоре, закажите доставку на домашний адрес, вызовете мастера на дом для установки, сохраните все бумаги.
Как выводить деньги с расчетного счета ИП
Перевести на личную карту. Переводить деньги с помощью интернет-банка или мобильного приложения проще всего. А уже с личной карты можно свободно тратить или снимать наличку в банкомате без комиссий. Лимит переводов зависит от банка.
Снять наличные в банкомате с бизнес-карты. Еще ее называют кэш-картой, картой для бизнеса или корпоративной картой. Это удобно: деньги не надо заказывать заранее и ждать, когда нужная сумма появится в отделении. Условия у всех разные — уточните в банке комиссию и лимит на снятие.
Если получать наличные в кассе банка, придется заполнить платежку или чековую книжку в отделении банка. В назначении платежа укажите «на личные нужды предпринимателя». Снимать наличные в кассе не всегда удобно. Для этого надо заказывать деньги заранее, подстраиваться под график банка и приезжать лично. Комиссию возьмут по условиям тарифа.
Перевести на личный депозит. Способ подойдет, когда деньги не нужны прямо сейчас. Если закрыть вклад раньше срока, банк не начислит проценты, смысл вклада потеряется. Комиссию возьмут по тарифу.
Как не привлечь внимание налоговой
Вот простые советы, как не прослыть обнальщиком:
- По возможности не снимайте наличку, платите с расчетного счета ИП или переводите на личную карту. Чем меньше налички снимаете, тем меньше оснований подозревать вас в обнале.
- Не обналичивайте всё сразу. Пришло 200 тыс. тенге от клиента — не снимайте все сразу. Если очень нужны наличные, лучше подождать несколько дней и снять нужную сумму, но опять же не всю сразу.
- Дольше держите деньги на счете. Чем дольше деньги лежат на счете, тем больше банк доверяет вам.
- Если есть сотрудники, перечисляйте зарплату через зарплатный проект, а не наличными. Чем больше налички снимаете, тем больше беспокоится банк.
- Никогда не участвуйте в сомнительных схемах.
- Как открыть ИП
- Как закрыть ИП
- Как закрыть ТОО
- Как приостановить деятельность ИП
- Как ТОО открыть расчетный счет или электронный кошелек
- Как открыть ТОО и что для этого нужно
Источник: buhta.com
