Есть разные и совершенно законные способы снизить налоговую нагрузку на ваш бизнес. Один из них – переезд в регион, где действуют льготы по упрощенной системе налогообложения как раз для такого типа компаний. Речь сейчас – про Удмуртскую Республику.
Сниженные ставки по УСН до 2027 года
В Удмуртии действует налоговая льгота для предпринимателей, которые впервые зарегистрировали бизнес на территории республики из другого региона. Налоговая ставка составляет 1% по УСН «Доходы» и 5% по УСН «Доходы минус расходы». Без последующего увеличения. Недавно мы продлили действие этой меры до конца 2027 года.
Для ИП нет никаких ограничений, а ООО необходимо иметь среднесписочную численность работников не менее 5 человек. Никаких подводных камней и скрытых платежей предпринимателей не ожидает.
Приведу конкретный пример
Представим ООО, которое производит одежду. Годовая выручка компании – 100 млн рублей при расходах в 70 млн рублей.
Налоговый платеж по стандартной ставке УСН на режиме «Доходы» составит 5 млн рублей, на режиме «Доходы минус расходы» – 4,5 млн рублей.
Когда можно снизить УСН до 1%? #налоговыйюрист #налоги2023 #налоги #усн #shorts
Если вы переедете в Удмуртию, то налоговые платежи будут следующими:
1 млн рублей на «Доходы»;
900 тысяч рублей на «Доходы минус расходы».
Таким образом, вы снизите налоговую нагрузку в 5 раз
Согласитесь, что экономия существенная. Высвободившиеся деньги вы можете направить на развитие вашей компании.
На базе Корпорации развития Удмуртской Республики мы подготовили подробную инструкцию по переезду с наглядным калькулятором экономию, с помощью которого вы можете рассчитать свою.
Добро пожаловать в Удмуртию!
Источник: tenchat.ru
Как уменьшить налоги на фиксированные страховые взносы в условиях ЕНС
Межрайонная инспекция ФНС России №29 по Свердловской области информирует.
Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом налогообложения «доходы» или патентную систему налогообложения (ПСН), вправе уменьшить налоговый платеж на досрочно уплаченные фиксированные страховые взносы. После перехода на единый налоговый платёж изменился и порядок уменьшения налогов на страховые взносы.
В 2023 году индивидуальные предприниматели могут это сделать одним из следующих способов:
1. уплатить страховые взносы в фиксированном размере платежным поручением на КБК ЕНП 18201061201010000510 и представить заявление о распоряжении путем зачета суммы денежных средств в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате фиксированных страховых взносов. Заявление о зачете (КНД 1150057) необходимо подать до окончания отчетного периода: для УСН – 1 квартал, полугодие, 9 месяцев. Например, для уменьшения авансового платежа по УСН за 9 месяцев, такое заявление должно быть представлено не позднее 31 октября 2023 года. Аналогично можно подать заявление о зачете по фиксированным страховым взносам за 2022 год в размере 1% с доходов, превышающих 300 тысяч рублей.
2. уплатить фиксированные страховые взносы, указав в платежном поручении КБК фиксированных страховых взносов, а в поле «101» – статус налогоплательщика «02», либо уплатить страховые взносы на КБК ЕНП. При этом у налогоплательщика должно быть сформировано положительное сальдо ЕНС в размере не менее суммы уменьшения налога (авансового платежа по налогу) по УСН (ПСН). Представлять заявление о зачете в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате фиксированных страховых взносов в порядке, установленном статьей 78 Кодекса, в этом случае не требуется.
Безошибочно сформировать платежку и уплатить страховой взнос можно, воспользовавшись электронным сервисом «Уплата налогов и пошлин», выбрав в нем раздел «Уплата фиксированных страховых взносов» на сайте ФНС России www.nalog.gov.ru.
Предприниматели, применяющие ПСН, для уменьшения налогового платежа должны направить в налоговый орган по месту учета уведомление об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения, на сумму страховых платежей (взносов) и пособий (КНД 1112021). Подать его необходимо до наступления срока уплаты платежа по патенту.
Важный нюанс, для того, чтобы прошло уменьшение налога (авансового платежа) по УСН на страховые взносы, на ЕНС должно быть положительное сальдо именно на последнее число налогового (отчетного) периода. Соответственно для уменьшения авансового платежа по УСН за 3 квартал 2023 года, налогоплательщиком должно быть обеспечено наличие положительного сальдо в соответствующем размере по состоянию на 30.09.2023 года.
Источник: asbestadm.ru
Как снизить подоходный налог для ИП на УСН с многодетной семьей до 1%: советы жителя Московской области без ссылок на официальную информацию
Можно ли снизить подоходный налог для ИП на УСН, являющихся многодетными родителями, с 6% до 1%, и есть ли для этого закон или другие документы подтверждающие эту возможность, если я являюсь ИП на УСН с многодетной семьей и не нашел официальной информации об этой льготе?
| Гордей , Москва
Ответы юристов (1)
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1580 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Согласно пункту 2 статьи 346.30 Налогового кодекса Российской Федерации, ИП, применяющие УСН, и являющиеся многодетными родителями, имеют право на применение ставки налога на доходы физических лиц в размере 1 процента. Данная норма распространяется на все регионы Российской Федерации, включая Московскую область. Льгота по уменьшению подоходного налога для многодетных ИП, применяющих УСН, действительно применяется и закреплена в Налоговом кодексе Российской Федерации. Соответствующий документ доступен на сайте «Консультант Плюс» или на сайте Министерства Финансов Российской Федерации.
#3989733 2022-10-22 13:58:57
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1580 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Для решения данного вопроса необходимо обратиться к налоговому законодательству Российской Федерации и проверить наличие такой льготы для ИП на УСН, являющихся многодетными родителями. Ссылку на соответствующие законы и нормативные акты можно найти на официальных сайтах государственных органов, ответственных за налогообложение и бухгалтерский учет. Также следует обратиться в налоговую инспекцию, представив документы, подтверждающие статус многодетной семьи и ИП на УСН, чтобы получить информацию о применении данной льготы.
#3996965 2022-10-22 13:58:57
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1580 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Статья 346.31 Налогового кодекса Российской Федерации «О ставке налога на доходы физических лиц при осуществлении предпринимательской деятельности в виде простой пожертвовательности либо передачи в безвозмездное пользование имущества для достижения общественных целей» может быть применена для уменьшения ставки налога на доходы физических лиц с 6% до 1% для ИП, являющихся многодетными родителями при условии определенных критериев. Однако, необходимо убедиться в том, что данная льгота действительно применяется в Московской области в соответствии с местными налоговыми нормами и законами.
Источник: prav.io
