Как снять деньги со счета ИП на личные нужды

При снятии денег с расчетного счета на личные нужды необходимо правильно отразить это в платёжных документах. В назначении вывода должна быть указана фраза наподобие этой: «На личные нужды». Это необходимо для того, чтобы с вашего счёта не был списан НДФЛ. Ведь налоговая может посчитать снятые средства расходами, а личные траты таковыми не являются.

Как часто можно снимать наличные? Когда захотите. На это ограничений нет.

Что учесть при снятии денег с расчетного счета ИП

Если вам понадобились наличные средства, то необходимо знать важные особенности их получения с расчётного счёта. Обратите внимание на следующие моменты до вывода денег:

• не думайте, что ваши же деньги вам отдадут без комиссии. За пользование расчётным счётом банк взимает комиссию, а потому её величина будет списана со счёта помимо необходимой суммы;
• сохраняйте все документы, подтверждающие снятие или внесение средств в кассу банка и вашей фирмы. Они понадобятся при налоговых спорах. Хранить любые документы касаемо внутренних операций ИП рекомендуется 4 года.

Возможные сложности при выводе

Как снять деньги с ИП

Предприниматели, имеющие опыт работы с расчётным счётом, знают все его нюансы. Есть две важные ошибки с малоприятными последствиями, которые допускают начинающие бизнесмены. К ним относятся:

• трата средств непосредственно со счёта на цели, не относящиеся к коммерческим (некоторые ИП оплачивают покупки в интернет-магазинах, заказывают доставку техники домой прямо с расчётного счёта. На некоторых режимах налогообложения, где сумма налога зависит от расходов, налоговая может расценить ваши траты в качестве расходов бизнеса, которые ИП обязан должным образом отразить во внутренней отчётности и рассчитать налог. Чтобы не переплачивать из собственного кармана, снимайте деньги на личные нужды или переводите их на собственную карту физического лица и распоряжайтесь на своё усмотрение);
• перевод с расчётного счёта родственникам или знакомым (мы уже писали, что такие действия расцениваются налоговиками как получение дохода адресатами платежа. Соответственно, суммы будут облагаться налогом по ставке в 13%. Чтобы этого не произошло, распоряжайтесь расчётным счётом только для целей бизнеса. Средства на собственные нужды лучше выводить на личный счёт).

Отчетность

Законодательство не обязывает ИП вести строгую отчётность при снятии средств с расчётного счёта. Однако её наличие — залог успешного взаимодействия с налоговыми органами.

При формировании платёжки через банк важно указать сумму и назначение платежа. Этого достаточно, чтобы платёж имел законную силу. Снятие наличных с банковского счёта никак не отражается в отчётности ИП, так как эта обязанность лежит на представителях кредитной организации.

Вся совокупность доходов и расходов (или только доходов, в зависимости от выбранной системы налогообложения) отражается в декларации. Согласно указанным в ней данным, вам необходимо оплатить налоги за квартал или год.

Проводки

Операции по снятию и внесению в кассу ИП должны грамотно отражаться в бухгалтерской отчётности. Существует два вида проводок, которыми можно отразить эти операции. Первая выглядит следующим образом:

Второй вид проводки можно отразить так:

Во избежание попадания статьи трат на личные цели в книгу расходов и доходов, необходимо указать в аналитическом учёте, что операция не отражается в налоговом учёте. В противном случае налоговая база будет занижена, что в дальнейшем приведёт к штрафам со стороны налоговиков.

Дата добавления: 2018-06-01 ; просмотров: 3214 ; Мы поможем в написании вашей работы!

Источник: studopedia.net

Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды

Предприниматели, которые получают большую часть выручки наличными, могут в любой момент изъять из кассы сумму, необходимую им для личных расходов. Но большинство современных представителей малого бизнеса ведут расчеты с клиентами через банковские счета, откуда забрать собственную зарплату уже сложнее. Поговорим о том, как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды.

1. Как можно снять средства?

Изъятие средств с рабочего банковского счета на нерабочие расходы предпринимателям разрешает закон. Конкретно, два документа устанавливают такую возможность. А также описывают тонкости отражения такого рода снятий в кассовом учете:

• письмо Минфина России № 03-04-05/39905 от 11.08.2014 г определяет, что все, что осталось на р/с предпринимателя после уплаты им налогов и прочих обязательных платежей, может расходоваться им на личные нужды;
• письмо Банка России № 29-1-2/5603 от 2.08.2012 описывает порядок записей в кассовой книге при изъятии с р/с личных средств.

Важно! Согласно последнему документу, авансового отчета о суммах, израсходованных бизнесменом на личные цели, не требуется.

Мнение эксперта
Альбина Ибрагимова
Экономист по профессии, бывший специалист отдела обслуживания ЮЛ.
Задать вопрос эксперту

Получить доступ к деньгам с расчетного счета можно разными способами. Выбирая оптимальный для себя вариант, нужно учесть его стоимость, требуемые временные затраты, а также степень его безопасности.

1.1 Снять наличные на кассе

Самый простой и очевидный способ – прийти в отделение своего банка с паспортом, заполнить платежное поручение и забрать нужную сумму. После этого полученные деньги необходимо будет поставить на приход в кассе, а затем выдать самому себе. Такой способ имеет несколько неудобств:

• режим работы банка ограничен;
• часто приходится зря тратить время в очереди;
• при необходимости снятия крупных сумм деньги нужно заказывать заранее.

Плюс, операция снятия наличных в РКО чаще всего облагается банками комиссией, от 1% и выше.

1.2 Использовать кэш-карту

При открытии р/с многие банки выдают предпринимателю бесплатную кэш-карту для управления финансами. Эта карта привязывается напрямую к расчетному счету ИП, и позволяет расходовать с него наличные на любые цели. Пользоваться ею можно как обычным платежным пластиков – рассчитываться в магазинах и на интернет-сайтах, снимать наличку в банкоматах, делать переводы и т.д.

Но и здесь есть несколько нюансов.

1. Любая операция с использованием такой карты будет рассматриваться банком как операция по р/с. Следовательно, она будет облагаться комиссией.
2. Личные покупки с использованием кэш-карты могут быть признаны ФНС закупкой для предпринимательских целей, что увеличит налоговую базу.
3. Переводы со счета кэш-карты родным или знакомым будут облагаться налогом в 13%. Такие операции ФНС расценивает как получение дохода адресатами платежа, и тарифицирует их соответственно.

Ну и в целом, при обилии мелких платежей с р/с ИП довольно сложно вести кассовый учет и не запутаться в назначениях каждой из расходных операций.

1.3 Перевести на карту физ.лица

Наиболее удобный вариант для снятия денег со счета – заведение предпринимателем личной дебетовой карты в том же банке, где у него открыт р/с. В этом случае он сможет несколько раз в месяц выводить себе зарплату на личную карточку без комиссий за мебжанковские переводы. Плюс, у большинства банков в тарифах РКО имеется лимит на перечисление средств в адрес физлиц. В зависимости от банка и тарифного плана, можно в течение месс выводить от 150 до 500 тыс. руб. бесплатно.

Важно! Средства с личной карты не смешаются с деньгами на бизнес-счете, а расходы по ней не попадут в зону внимания ФНС.

1.4 Перевести на счет физ.лица

В принципе, вариант повторяет предыдущий. Отличие только в том, что при оформлении перевода предприниматель должен будет указать в реквизитах данные не платежной карты, а счета, к которому она привязана. При этом важно, чтобы счет был оформлен на самого предпринимателя, а не кого-то из его родных. В противном случае с перевода будет удержан налог в 13%.

По закону, все, что остается на р/с ИП после уплаты обязательных взносов, является его собственностью. Чтобы представлять себе, сколько денег необходимо держать на счете, стоит планировать основные расходы заранее. Например, рассчитать сумму страховых взносов в ОПС за текущий год предприниматель может с помощью специального калькулятора, размещенного на сайте ФНС. Взнос в ОМС является фиксированным. Пусть деньги хотя бы на эти две выплаты лежат на р/с всегда, в качестве неснижаемого остатка.

Совет! У некоторых банков есть сервис «Налоговая копилка». Он позволяет ежемесячно откладывать определенную сумму на оплату налогов в конце года.

2. В каких случаях банк может заблокировать счет ИП при снятии денег?

При обналичивании денежных средств с р/с предпринимателю важно не попасть под действие ФЗ-115, призванного бороться с незаконным отмыванием денег. Заподозрить любого представителя малого бизнеса в нарушении этого закона банки могут по следующим причинам:

• платежи в адрес ФНС составляют менее 0,5% от общего оборота средств;
• с р/с часто снимают наличные;
• назначение платежа описано некорректно;
• деятельность предпринимателя не соответствует ОКВЭД;
• у ИП имеются проблемы с налогами;
• контрагенты вызывают подозрение банка;
• наличные средства составляют более 30% от недельного оборота.

Важно! Согласно рекомендациям ЦБ РФ, банки должны особенно внимательно следить за ИП, зарегистрированными менее 2 лет назад.

3. Что делать, если банк заблокировал счет ИП

Для блокировки счета банку не нужно проводить какое-либо расследование или доказывать злой умысел клиента. Достаточно просто подозрений. Причем, очень немногие банковские организации предупреждают клиента о возможности блокировки р/с заранее, просят предоставить документы по транзакции, показавшейся им подозрительной. Чаще всего блокируют р/с без предупреждений, и в самый неподходящий момент.

Как вести себя в такой ситуации предпринимателю:

• связаться с банком и узнать причину блокировки;
• если счет заблокирован из-за долгов перед ФНС, оплатить задолженность и предоставить подтверждающие документы;
• если счет блокирован по инициативе банка, нужно уточнить транзакцию, которая показалась его служащим подозрительной;
• нанести визит в банк, захватив документы, подтверждающие законность финансовой операции (договор с контрагентом, акт о выполненных работах и т.д.).

По закону, счет должен быть разблокирован в течение суток после предоставления документов (как о погашении долгов перед ФНС, так и о легитимности подозрительной операции). Для упрощения разбирательств стоит сохранять чеки от всех расходов, сделанных в рабочих целях за наличные – от аренды до покупки канцелярии. Это позволит доказать банку, что ИП действительно ведет некую деятельность, а не просто гоняет деньги со счета на счет.

Совет! Чтобы избежать блокировок из-за частого снятия наличных, стоит снимать не более 30-40% средств от общего баланса счета. Желательно, чтобы с момента поступления этих денег на р/с прошло не менее недели (если весь приход снимается в день поступления, банк может заподозрить ИП в отмывании средств).

4. Сколько денег бизнесмен может снять со счета

Закон не лимитирует количество денежных средств, которые предприниматель может изъять с рабочего счета. Главное, чтобы все обязательные платежи ИП были погашены. Но следует помнить, что если с р/с за один раз снято более 600 000 рублей, банк обязан будет уведомить об этой операции Росфинмониторинг.

Количество снятий налички со счета ИП также не лимитировано законодательством. Но чем больше таких операций происходит в течение месяца, тем больше шансов у предпринимателя попасть под действие ФЗ-115. Поэтому лучше установить самому себе определенный день «выдачи зарплаты», чем снимать ежедневно разные суммы.

5. Комиссионные за снятие денежных средств

Комиссионные за обналичивание денежных средств с р/с каждый банк устанавливает самостоятельно. В случае с кэш-картами здесь будет действовать то же правило, что и с обычным платежным пластиком – при обслуживании в банкоматах и отделениях стороннего банка комиссия будет выше.

6. Заключение

Получить деньги с расчетного счета на личные нужды, и не вступить в конфликт с налоговой или банком – задачка для предпринимателя не из легких. Но если все делать правильно и просчитывать последствия каждой транзакции, можно спокойно работать и получать свой заработок без лишних проблем.

Источник: rko-pro.ru

Как правильно снять деньги с расчетного счета ИП?

Все привыкли к ведению расчетов безналичным методом. Достаточно нескольких кликов мышкой, и дело сделано. Ведение деятельности бизнесменами ведется с использованием расчетного счета.

Можно конечно использовать и обычный дебетовый счет предпринимателя. Запрета на такую операцию нет, но, к примеру, из-за несовпадения в идентификации счета (отсутствие обозначения принадлежности ИП) могут возникнуть проблемы при переводе средств.

Партнеры по бизнесу также будут с опасением делать переводы на личные счета из-за положений налогового законодательства. Перечисление денег на простой счет связано с нарушением ряда положений ведения отчетности и влечет штрафы. Государство в целях контроля стремится разделить личные средства и используемые в ходе предпринимательской деятельности.

Может ли ИП снимать деньги для себя?

Согласно закону, все, что осталось после платежей государству и работникам – собственность предпринимателя. Таково положение Гражданского кодекса. Путаницу вносят нормативные документы Центрального Банка, обязывающие использовать расчетный счет только в предпринимательской деятельности и запрещающие использовать в ней личный счет.

Обобщая законодательство по этому вопросу, специалисты приходят к выводу, что деньги на свои личные нужды снимать законно. Делается это с соблюдением ряда формальностей, чтобы не вызывать у контролирующих органов вопросы.

Особенности открытия счета

В отношении ИП нет многих ограничений, наложенных на организации. Обязательность открытия расчетного счета распространяется только на юридические лица, занимающиеся коммерческой деятельностью.

ИП же лишь вправе открыть счет, обязанности делать это – нет. Он пригодится при постоянном расчете с контрагентами безналичными переводами. Законодательно определен и порог по переводам – 100 тысяч в рамках одного соглашения.

Счета используются в текущей деятельности, а именно:

• Расчеты с партнерами.
• Выплата заработной платы работникам.
• Выплата налогов, взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

Он не используется в личных целях, нежелательно делать покупки личного характера или перечислять специально с этой целью на него деньги.

Все движения будут учитываться при начислении налогов и других обязательных платежей.

• Банки стараются сами разграничивать деньги клиентов. Клиент банка, уклоняющийся от налогов или проводящий сомнительные операции, создает проблемы и самой кредитной организации.
• Банки нередко прописывают специальные положения в соглашениях с клиентами, нередки случаи отказа от обслуживания лиц, нарушающих правила пользования счетом. Счета замораживают, проводится проверка, клиент получает свои деньги, но далее обслуживание скорее всего будет невозможным.
• Ведение дел по правилам не только избавляет от проблем, но и стимулирует банк предлагать кредиты на более выгодных условиях.

Не является секретом, что обслуживание р/с в банке стоит денег. Одновременно его наличие помогает избегать заполнения многочисленных документов, ошибки в которых приводят к штрафам со стороны государственных органов. Кстати, суммы, потраченные на банковское обслуживание, не облагаются налогом.

Каждый банк ведет свою ценовую политику, не факт, что раскрученные учреждения обслуживают лучше остальных, зато платить за их услуги приходится на порядок больше в сравнении с организациями средней руки. Торопливо соглашаться на обслуживание только из-за невысоких цен тоже нежелательно, предварительно следует разузнать о репутации банка.

В среднем обслуживание обходится в сумму от 700 рублей в месяц, в некоторых банках – от 2000 рублей.

Процедура открытия счета проста, предоставляется небольшой перечень бумаг, весь процесс занимает где-то час или даже меньше:

• Паспорт.
• Свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.
• Свидетельство о постановке на учет (выдают также в налоговой службе).
• Карточка с образцами подписи и данными паспорта.
• Патент, лицензия, иной разрешительный документ.

Когда предполагается снятие денег со счета кем-то третьим, добавляется доверенность, заверенная нотариально.

Когда заключается договор аутсорсинга на оказание услуг – читайте в этой статье.

О том, что такое договор коммерческой концессии, читайте здесь.

Механизм использования р/с

Операции по счетам проводят на основе расчетных документов, чаще всего платежных поручений. Банк производит на их основании списание со счета. На практике достаточно задать команду через интернет-банкинг, затем оформляется платежка, подтверждающая проведенную операцию. Данный механизм касается владельцев счета. Во всех остальных случаях банк вначале принимает документальное основание перевода денег в пользу кого-то третьего и уже после осуществляет перечисление.

Как поступают с теми, у кого нет нужного количества средств на счете? Применяется очередность исполнения требований:

• Возмещение вреда жизни или здоровью, алиментные платежи.
• Платежи работникам (оплата труда, выходные пособия).
• Бюджетные платежи (отчисления налогов, страховые отчисления).
• Все остальные требования.

При нехватке средств выстраивается очередность в календарном порядке, платежи из последнего пункта удовлетворяются только после решения вопросов с возмещением вреда, работниками и бюджетом. Если какие-то деньги остались, но их не хватит всем оставшимся, остаток распределяется пропорционально размеру требований.

Подробнее о том, как обналичить средства предпринимателя – на следующем видео:

Варианты снятия средств

Напрямую снимать деньги с расчетного счета нежелательно. Есть два способа:

• вывести через кассу, по чеку;
• вывести на другой счет (подойдет простая дебетовая карточка для личных нужд того же банка, где открыт и р/с).

Предпочтительно использовать именную карту. Выведение средств допускается только на свою собственную карточку, перевод на чужую нередко расценивают в качестве хозяйственной операции как оплату за поставленные товары или оказанные услуги. Единственный нюанс – делается отметка о снятии прибыли или о том, что снимаемые средства являются личными. Отметка делается при любом переводе денег с р/с.

Переводимые средства в этом случае не будут считаться объектом налогообложения. Какого-либо специального разрешения на операцию ни от кого не потребуется.

Источник: znaydelo.ru