В статье разберем основания заморозки расчетных счетов ИП. Узнаем кто может заблокировать счет, кроме банка, почему закрывают счета за снятие наличных и что делать в этом случае индивидуальному предпринимателю.
Расчетный счет для ИП
ТОП банков 2022 года!
Открытие — 0 р.
Обслуживание — от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Может ли банк заблокировать счет ИП
Банк, в котором вы обслуживаетесь по РКО, вправе заблокировать расчетный счет. Основанием может стать решение суда, запрос налоговой или другого государственного органа, а также инициатива самого банка.
В каждом банке есть внутренняя служба финансового мониторинга, которая следит за переводами и поступлениями на счет ИП. Основная задача данного отдела – пресекать незаконное отмывание доходов. Блокировка счета банком может произойти, если ИП подозревают в уклонении от уплаты налогов или использовании противозаконных финансовых схем.
С замороженного счета нельзя переводить средства и снимать наличные. Доступ в интернет-банк также будет закрыт. И чаще всего банк не предупреждает о блокировке.
Как снять деньги ИП?
Кто еще может заблокировать расчетный счет ИП
Счет ИП в банке может быть заблокирован на основании судебного решения или по требованию налоговой. Если банк получает такой запрос, счет блокируется сразу. ФНС имеет право ограничить операции по счету в следующих случаях:
- Вы не сдали вовремя отчетность.
- У вас задолженность по налогам или другим обязательным платежам.
- Вы не исполняете иные требования налоговой службы.
Ограничить движение денежных средств могут и другие государственные органы:
- Росфинмониторинг.
- Федеральная таможенная служба.
- Федеральная служба судебных приставов.
Причиной блокировки может стать неуплата таможенных пошлин и сборов. Кроме того, у ИП могут возникнуть личные долги (как у физ. лица), например, за коммунальные услуги, алименты и пр. Судебный пристав вправе провести проверку всего имущества ИП в рамках исполнительного производства, в результате чего расчетный счет будет заморожен.
Почему банки блокируют счета ИП
Конкретного перечня операций, за которые счет будет заблокирован, нет. Но есть рекомендации Центробанка с признаками, на которые банкам следует обращать внимание. Основные причины блокировки расчетного счета ИП банками:
- Низкий уровень налоговой нагрузки.
Подозрительным считается ИП, который перечисляет в налоговую меньше 0,9% от расходных операций либо специально занижает этот показатель. Подозрения могут возникнуть и в том случае, если вы оплачиваете налоги с лицевого счета. Это не запрещено законом, но банк не относит личные платежи к операциям, связанным с деятельностью ИП. Чтобы избежать недоразумений, отправляйте деньги в ИФНС с расчетного счета.
- Несоответствующий фонд оплаты труда.
Если у вас в штате есть работники, но ФОТ не соответствует МРОТ и прожиточному минимуму, банк решит, что вы уклоняетесь от уплаты НДФЛ и страховых взносов.
- Сделки с подозрительными организациями.
Среди ваших партнеров могут оказаться фирмы-однодневки или компании, которые находятся в черных списках банков. Прежде чем отправлять платеж новому контрагенту, узнайте информацию о нем по ИНН через интернет-банк. Во многих банках такая проверка бесплатная.
Как вывести деньги с заблокированного счета без комиссии? Как снять деньги с замороженного счета?
- Вид деятельности не соответствует коду по ОКВЭД.
Службе внутреннего мониторинга покажется странным платеж, назначение которого не пересекается со спецификой вашего бизнеса. Если вы меняете направление, измените основной код или добавьте новый. - Перевод вызывает подозрение у банка. Например, если сделка:
- Не имеет очевидной экономической выгоды или законной цели.
- Проводится по запутанной схеме.
Если банк заблокировал счет ИП за снятие наличных
Банки нередко блокируют счета ИП за частое снятие наличных, и в большинстве случаев по подозрению в обналичивании денег для незаконных целей. Вы рискуете попасть под санкции, если снимаете средства со счета:
- Регулярно, например, каждый день или в течение трех — семи дней с момента получения перевода.
- В конце одного операционного дня, а затем в начале следующего.
- Сразу около 600 000 рублей за одну операцию.
А также вы попадете под подозрение, если пользуетесь несколькими бизнес-картами, но исключительно для получения наличных, то есть иных операций по счету нет. Чтобы не рисковать средствами на расчетном счете, оплачивайте товары и услуги контрагентов безналичными платежами, а карту используйте для корпоративных расходов.
В каких случаях Финмониторинг может заблокировать расчетный счет ИП
Федеральная служба по финансовому мониторингу – государственный надзорный орган. Данное учреждение контролирует исполнение закона №115-ФЗ «О противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризму».
На портале Росфинмониторинга есть информация о владельцах счетов, которые оказались причастными к преступным деяниям или находятся на стадии проверки. На основании этих данных внутренняя служба финансового мониторинга банка может принять решение и заблокировать счет ИП на срок до 30 дней. Если факт причастности к незаконным схемам не подтвердится, то блокировка снимается.
Под подозрение Росфинмониторинга попадают следующие случаи:
- ИП является директором нескольких предприятий.
- Фирма числится по адресу массовой регистрации.
- Со счета часто снимают наличные.
- Размер налоговых платежей не соответствует обороту.
Что делать, если банк заблокировал счет ИП
Обратитесь в банк и выясните, на каком основании счет ИП был заблокирован. Если это требование ФНС, то вам нужно посетить инспекцию и узнать, за что налоговая ограничила доступ к счету. Возможно, у вас есть задолженность или вы не сдали отчетность.
Если блокировка была по инициативе банка, нужно узнать причину, обратившись в отделение, в котором вы обслуживаетесь. Если какую-либо операцию внутренняя служба фин. мониторинга посчитала подозрительной, вам придется доказать ее законность. Имейте в виду, что банк может заблокировать счет без объяснения причин .
Проблему с заблокированным счетом лучше решать в досудебном порядке, но если вы считаете действия банка неправомерными, можете обращаться в арбитражный суд. Дальше в ходе судебного разбирательства банк будет обязан доказать, что основания для блокировки счета были весомыми.
Как разблокировать расчетный счет ИП
Если банк заморозил счет, оформленный на ИП, по запросу ИФНС, вам нужно обратиться в инспекцию и выяснить причину. Если вы задолжали налоговой, то следует оплатить налоги, штрафы, пени, а затем предоставить инспектору выписку из банка с подтверждением оплаты. Счет должны разблокировать не позднее следующего дня после погашения задолженности.
Если блокировка произошла по решению банка, обращайтесь в отделение. Банк вправе заблокировать счет без предупреждений, но вам может позвонить менеджер и попросить подтверждающие документы. Если сомнение вызывают операции с наличными, найдите доказательства, что расходы связаны с собственными нуждами.
Если подозрение вызвал безналичный платеж, предоставьте документы, подтверждающие законность и обоснованность сделки. Например, договоры, выставленные счета, товарные накладные, акты. Расскажите специалисту, от какого контрагента поступили деньги, за какой товар или услугу и по какому договору.
Заблокировали расчетный счет ИП — как забрать деньги
Получить средства с расчетного счета ИП, который заморозили, не получится. Банк вводит ограничение на любые операции: переводы, внесение и снятие наличных. Исключением являются выплата зарплаты и расчеты с сотрудником после увольнения, компенсации по больничному листу, иные страховые выплаты, алименты. Забрать деньги вы сможете только после разблокировки.
Если банк заблокировал счет ИП — можно ли открыть новый счет
Если в одном банке вам закрыли счет ИП, подключиться к РКО в другом банке вряд ли сможете. Даже после восстановления доступа к счету у вас могут возникнуть сложности с открытием счета в других банках.
Источник: otkroem-ip.ru
Банковские ограничения: блокировка счетов ИП и физического лица, как снять ограничения и решить вопросы с банком (№115-ФЗ)
Какие действия следует предпринять для снятия ограничений на использование дистанционного банковского обслуживания в отношении расчетного счета физического лица, учитывая закрытие счета ИП и требования банка по предоставлению дополнительных документов и сведений о целевом направлении расходования денежных средств для разблокировки счета? Являются ли действия банка по блокировке расчетного счета физического лица законными и нужно ли предоставлять дополнительные документы в отношении закрытого счета ИП, учитывая требования банка по предоставлению документов, подтверждающих законность деятельности?
| Милан , Москва
Ответы юристов (1)
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Согласно Федеральному закону №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», банк вправе проводить проверки и требовать от клиентов дополнительные документы для подтверждения законности их деятельности. Если расчетный счет ИП уже закрыт, то требования банка по предоставлению дополнительных документов могут быть сняты. Однако, если блокировка расчетного счета физического лица является мерой по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, то действия банка по блокировке счета являются законными. Одним из способов решения данной ситуации может быть обращение к представителям банка с запросом на детализацию причин блокировки и предоставление необходимых документов для разблокировки счета. При этом, независимо от причин блокировки, клиент всегда имеет право на обжалование решений банка в порядке, установленном Федеральным законом №115-ФЗ.
#1935053 2023-03-30 10:13:53
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Для решения данного вопроса необходимо предоставить банку все требуемые документы, которые могут подтвердить законность деятельности ИП и целевое направление расходования денежных средств физического лица. Несмотря на то, что расчетный счет ИП уже закрыт, для урегулирования предыдущих операций могут потребоваться дополнительные документы от ИП.
Действия банка по блокировке расчетного счета и введение ограничений на использование дистанционного банковского обслуживания могут быть законными, если основываются на требованиях Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Для снятия ограничений на использование дистанционного банковского обслуживания физического лица необходимо предоставить все требуемые банком документы, которые могут подтвердить целевое направление расходования денежных средств, а также наличие законной деятельности. Если все необходимые документы будут предоставлены и прошли соответствующую проверку, то банк может снять ограничения на использование дистанционного банковского обслуживания.
Относительно заявления банка о том, что решение банка не является основанием для обжалования, следует отметить, что законодательство Российской Федерации предоставляет возможность клиентам банка для обжалования решений по данному вопросу в порядке, предусмотренном Федеральным законом №115-ФЗ.
#2038020 2023-03-30 10:13:53
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1578 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Статья 7 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: пункт 11.
По вопросу законности действий банка по блокировке расчетного счета физ. лица, необходимо руководствоваться положениями договора банковского счета между банком и физическим лицом, а также законодательством Российской Федерации об оказании банковских услуг.
Для снятия ограничений на использование дистанционного банковского обслуживания в отношении счета физического лица необходимо обратиться в банк и предоставить необходимые документы, указанные банком. Если банк не предоставляет возможность обжалования его решения в порядке, предусмотренном пунктами 13.4, 13.5 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, следует обратиться в соответствующие органы надзора.
Источник: prav.io
Что делать, если приостановили операции по расчетному счету компании?
Приостановление операций по расчетным счетам юридических лиц или ИП – самый эффективный способ, обеспечивающий исполнение бизнесменом обязательств, предусмотренных Налоговым кодексом. С 2018 года причин для применения таких санкций стало больше. Приостановление операций по расчетным счетам всегда имеет причину, устранив которую, вы сможете разблокировать свой р/с.
Что означает приостановление операций по расчетным счетам?
Приостановление операций по расчетным счетам – специальный порядок выполнения расходных операций. Они все прекращаются (исключение операции, разрешенные ст. 76 НК). Денежные средства поступают на расчетный счет в предусмотренном порядке.
Простыми словами — вам отправлять деньги могут, Вы отправлять деньги не можете.
Если действует приостановление операций по расчетным счетам, то какие платежи разрешены?
Приостановление операций по счету не связано с выплатами, связанными с уплатой налогов и сборов во внебюджетные фонды, очередность исполнения которых предшествует требованиям по уплате взносов налоговой инспекции. Очередность их исполнения предусмотрена ст. 855 ГК.
К 3-ей очередности относятся платежи:
- заработная плата;
- по поручению ФНС на перечисление и аннулирование долгов по налогам, сборам, страховых взносов.
4-ая очередь – другие исполнительные листы. Пятая – другие взносы, а также уплата налога на основании решения предпринимателя.
Во время приостановления операций по расчетным счетам, не выполняются поручения компании, кроме расчетов по заработной плате, страховых и налоговым взносам.
Как погашаются обязательства одной очередности?
Если поручения ИФНС на перечисление денежных средств в счет погашения налоговых платежей к расчетному счету не предъявлялись, сборы на оплату заработной платы исполняются полностью.
Поручение компании на оплату заработной платы будет приоритетным перед выставленным счетом ФНС на погашение имеющихся долгов, если оно поступило в финансово-кредитную организацию раньше, чем поручение налоговой инспекции. Но платежи должны относиться к затратам на выплату заработной платы.
Банк во время действия санкций будет отслеживать назначение платежей, чтобы предупредить нарушения при списании денег со счета компании.
Распоряжения ФНС исполняются в 3-ю очередь. Налоговые взносы, осуществляемые на основании платежей налогоплательщика – в 5-ую очередь.
Распоряжения контрагентов имеют приоритет перед платежами компании государству?
Все выплаты, предшествующие исполнению обязательств по перечислению налоговых сборов – платежи по исполнительной документации первой и второй очереди, перечисленные в п.2 ст. 855 ГК.
Это взносы, которые идут перед исполнением распоряжений выданными ИФНС на перечисление и списание долгов по налогам.
В старой редакции п. 2 ст. 855 ГК, списание денежных средств по расчетной документации, предусматривающей погашение задолженности перед государственными органами, относились к одной очередности.
Но впоследствии очередность вывода средств со счета компании-должника была изменена. Платежи, очередность которых на основании ГК РФ предшествуют выполнению требований по уплате сборов и налогов – взносы, отнесенные к 4-5 очереди.
Имеет ли право компания открыть расчетный счет в другом банке, если предыдущий был заблокирован?
Финансово-кредитные организацию не могут открывать новые расчетные счета предприятиям, в отношении которых было вынесено решение о блокировке операций (п. 12 ст. 76, п.1 ст. 132 НК).
Процедура информирования финансовых организаций о приостановлении расходных операций и отмене наложенных санкций регламентируются приказом Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
На основании приказа, банк может получить информацию посредством:
- онлайн сервиса «Система информирования финансово-кредитных организаций о состоянии прохождения электронной документации»;
- общей системы электронного междуведомственного взаимодействия (СМЭВ).
В базах содержатся данные из документов о блокировке расходных операций по расчетным счетам компаний-должников, а также дата и номер решения ИФНС.
Если действует приостановление операций по расчетным счетам, может ли юридическое лицо закрыть счет?
На основании п. 3 ст. 858 Гражданского кодекса, прекращения действия договора на открытие расчетного счета в банке – не причина для разблокировки операций. В этой ситуации наложенные ограничений будут касаться средств, оставшихся на р/с компании после расторжения договора с банком.
Даже после закрытия расчетного счета остаток денежных средств не выдадут предприятию, пока не будет отменено решение о блокировке списаний.
На основании п. 8.5 Инструкции ЦБ РФ №153-И, при расторжении договора на обслуживание расчетного счета предприятия при наличии установленных законом запретов распоряжения активами на счете и при наличии средств на нем, занесение записи о закрытии расчетного счета в Книгу регистрации осуществляется, после отменены наложенных ограничений. Но не позже последнего рабочего дня, идущего за днем списания денег с лицевого счета в банке.
Когда ФНС может заблокировать личный счет компании?
Операции по р/с приостанавливаются начальником налоговой инспекции по ряду причин. Основания можно условно разделить на 3 группы:
- задолженность по налоговым сборам;
- получение налоговой отчетности;
- налаживание электронного оборота документов с ФНС.
Рекомендуем к прочтению: Налоговый контроль: проведение налогового контроля в организации. Советы юриста
Требования налоговой инспекции на списание денег в счет погашения налогов и блокировки операций могут предъявляться к разным расчетным счетам компании.
Приостановление операций по расчетным счетам — последствия блокировки р/с
ИФНС имеет право заблокировать все денежные средства или только часть. Если решение об аресте было принято из-за не предоставления документации, то бизнесмен утрачивает весь доступ к счетам.
Если заблокированный р/с – результат долгов, госорганы арестовывают сумму денег, которой хватит для исполнения требований ФНС и выплату штрафов, пени. Если налоговая инспекция наложила ограничения только на часть активов, собственник расчетного счета имеет право осуществлять расходные операции в пределах остатка.
Если действует приостановление операций по расчетным счетам юридических лиц, то ВСЕ списания на заблокированном р/с запрещены. Пока не будет принято решение об отмене санкций, финансово-кредитные организации не смогут открыть предпринимателю другой расчетный счет. Компания-должник не сможет заключить с банком договор на открытие вклада, депозита.
Что делать, если ФНС инициировала приостановление операций по расчетным счетам?
Для разблокировки р/с нужно выяснить причину ареста, устранить ее. Получить информацию можно по телефону, указанному на официальном сайте налоговой инспекции или во время личного посещения ИФНС. Можно связаться с финансово-кредитной организацией, которой предоставляется дубликат решения от государственных структур. В документе должны содержаться сведения о причине блокировки р/с.
Если цель санкции – погашение долгов по налогам, внебюджетными фондами, то контролирующие органы снимут арест после исполнения всех обязательств. Если бизнесмен не подал в ИФНС 6-НДФЛ или декларацию за год, то счет будут разблокирован после предоставления документации.
Чтобы разблокировать р/с понадобится время. Арест снимается на основании приказа от ФНС. Сроки разблокировки зависит от причины санкции. Если ИФНС нарушает их, она должна будет выплатить предпринимателю проценты за просрочку.
Как ускорить разблокировку расчетного счета?
Ни одно юрлицо не может осуществлять финансово-хозяйственную деятельность без р/с. Чтобы быстрее вернуться к полноценной работе, бизнесмену необходимо ускорить снятия ареста. Это можно сделать так:
- Предоставить налоговой инспекции чеки о погашении задолженности, заявление на отмену санкций.
- Подготовить и предоставить ИФНС заявление и всю отчетную документацию: декларацию за год, расчет по взносам во внебюджетные фонды, 6-НДФЛ.
- Предъявить квитанцию о приеме отчетов, которые сотрудники ФНС просили предоставить до этого.
В некоторых ситуациях блокировка со счета снимается автоматически. Это касается юрлиц, находящихся на стадии конкурсного производства, банкротства или ликвидации.
Чтобы не допустить ареста счета предпринимателю необходимо своевременно погашать налоги, осуществлять выплаты во внебюджетные фонды. Задержка налоговой документации, также может стать причиной блокировки р/с. Если арест был наложен, то чтобы снят его, необходимо устранить причины санкции.
Если у вас возникли проблемы, связанные с блокировкой счета, то наши юристы помогут решить проблему и разблокируют Р/С в кратчайшие сроки. Для оценки ситуации запишитесь на бесплатную консультацию с юристом:
Источник: shmeleva-partners.ru
