Как создать декларацию по УСН ИП

Налоговая декларация – это официальный документ, которым ИП подтверждает размер своих доходов и их соответствие оплаченным налогам. Таким образом налоговые органы контролируют прядок исчисления и оплаты налогов. Сдавать декларацию необходимо в обязательном порядке в строго установленные законом сроки.

Декларация по УСН для ИП состоит всего из трех страниц, содержащих персональные данные предпринимателя, сведения о полученных доходах и понесенных расходах, а также размер рассчитанного налога за налоговый период. После того, как вы соответствующим образом заполните все листы декларации необходимо ее заверить вашей подписью и печатью (если вы ее используете).

Задание 4: Как в 1С сформировать декларацию по УСН

ВНИМАНИЕ! При заполнении деклараций и отчетности начиная с 2014 года вместо применявшегося ранее кода ОКАТО необходимо указывать код ОКТМО – код из Общероссийского классификатора территорий муниципальных образований. Таблицу соответствия кодов ОКАТО кодам ОКТМО можно скачать в конце статьи.

Как подготовить декларацию по УСН для ИП

Конечно, самый очевидный способ – самостоятельно заполнить Декларацию по УСН для ИП на основе имеющихся финансовых данных. Но если у вас на руках только первичная документация, а автоматизированного бухучета не ведется, то для решения такой задачи потребуется потратить немало времени и сил.

Другой, более простой вариант – воспользоваться услугами наемного бухгалтера или бухгалтерской фирмы. Стоимость подготовки Декларации по УСН для ИП будет невелика и в то же время вам не придется самостоятельно вникать в тонкости бухгалтерского учета ИП. С другой стороны, со стороны недобросовестных бухгалтеров возможна утечка конфиденциальной информации или нарушение обязательств, поэтому очень внимательно отнеситесь к подбору бухгалтерской фирмы.

Если вы используете автоматизированный бухгалтерский учет, то большинство современных программ позволит вам сформировать налоговую отчетность без привлечения дополнительных ресурсов. То есть в данном случае вам необходимо качественно учитывать свои финансы и тогда подготовка отчетности, в том числе и Декларации по УСН дл ИП будет делом нескольких минут.

Отдельное внимание хотелось бы уделить активно распространяющимся итернет-бухгалтериям, так как именно этот вид бухучета наиболее удобен для ИП – ведь вы можете получить доступ к финансовом учету с любого компьютера и в любое время, а круглосуточная служба поддержки ответит на любые ваши вопросы и поможет в использовании сервиса. В отличие от локально устанавливаемых программ, пускай даже таких мощных, как «1С:Предприниматель», интернет-бухгалтерии не нуждаются в постоянном техническом сопровождении и обновлении, кроме того, такие программы своевременно подскажут вам о сроках сдачи отчетности или оплаты налогов, а также сообщат о изменениях в налоговом законодательстве.

Среди наиболее известных на данный момент интернет-бухгалтерий можно упомянуть онлайн-сервис «Мое дело» и систему « Бухгалтерия.Контур ». Оба эти сервиса позволяют не только качественно вести бухгалтерский учет, но также подготавливать и сдавать декларации и отчетность.

Также, для подготовки Декларации по УСН для ИП вы можете использовать и бесплатную программу «Налогоплательщик ЮЛ», созданную специально для подготовки налоговой отчетности специалистами ФНС. Даная программа устанавливается локально и позволяет самостоятельно подготовить отчетность при помощи простого и понятного интерфейса который, впрочем, не исключает применения вами определенных знаний математики и внесения финансовых данных в программу.

Как сдать декларацию по УСН для ИП

Декларацию по УСН для ИП необходимо сдавать в налоговую инспекцию один раз в год — до 30 апреля года, наступившего за отчетным. То есть за 2014 год по УСН вы должны отчитаться до 30 апреля 2015 года. Обратите внимание, что те предприниматели, которые используют несколько видов налогового учета (например, УСН и ЕНВД) должны сдавать декларации отдельно по каждому из видов учета.

Сдать Декларацию по УСН для ИП можно несколькими способами:

• лично обратиться в отделение ФНС и сдать подготовленные документы сотруднику инспекции – в этом случае необходимо распечатать два экземпляра подготовленной декларации по УСН для ИП, так как после того, как ее проверит инспектор, на одном из экземпляров проставят печать «Принято» и вернут вам для подтверждения того, что декларацию за указанный год вы уже сдавали;
• послать декларацию Почтой России письмом с описью вложения и объявленной ценностью – при отправке письма вам выдадут почтовую квитанцию с проставленной датой – именно этот документ и будет считаться подтверждение сдачи декларации, а указанная на нем дата – датой ее сдачи в ФНС;
• воспользоваться сервисом удаленной передачи документов в ФНС через сеть интернет – такой сервис предоставляется на сайте ФНС уже несколько лет и с каждым годом количество предпринимателей, использующих его, увеличивается. Для того, чтобы воспользоваться этой услугой необходимо, в одном из аккредитованных ФНС, удостоверяющих центров получить сертификат, который позволит вам подписывать передаваемые сообщения. При наличии такого сертификата вы сможете передать налоговую отчетность непосредственно с вашего компьютера самостоятельно ее подготовив, либо можете делегировать функции передачи отчетности интернет-бухгалтеру и ограничиться только контролем.

Таким образом, чтобы качественно подготовить и своевременно сдать Декларацию по УСН для ИП вам необходимо иметь точное представление о размере и структуре предполагаемых к оплате налогов, а также внимательно отнестись к способам подготовки документации и ее передачи в ФНС.

Интернет-бухгалтерия «Мое дело»: http://www.moedelo.org/

Программа составления отчетности Налогоплательщик ЮЛ: http://nalogul.ru/

Таблица соответствия кодов ОКАТО и ОКТМО

Источник: www.burokratam-net.ru

Налоговая декларация для ИП: как заполнить и подать?

Каждому предпринимателю, зарегистрировавшему бизнес, государством вменяется в обязанность предоставлять информацию о своих доходах.

Такое информирование осуществляется при помощи подачи налоговой декларации в соответствующие контролирующие органы.

Налоговая декларация для ИП – это задокументированный отчет, отражающий полученную прибыль за установленный отрезок времени и налог, изымаемый соответственно выбранной системе налогообложения.

Отчетные документы подаются в налоговые структуры с целью контроля государством деятельности граждан и их доходов.

Регистрация предпринимательства обычно осуществляется по месту жительства. Подают декларации также в территориальных инспекциях.

Некоторые виды бизнеса предполагают подачу по месту ведения деятельности.

Налоговая декларация для ИП: 4 основных вида

Итак, вы частный предприниматель.

Теперь вам нужно определиться с системой налогообложения. Каждый тип налогообложения предполагает определенные виды деятельности. Иногда важно и место ведения деятельности.

Существует 4 основных способа уплаты налога для ИП:

1) Налоговая декларация для ЕНВД

В документе указывается приблизительный доход, с которого взимается налог в 15%.

Даже если не велась предпринимательская деятельность, отчет подавать необходимо.

При такой форме налогообложения возможность подачи «нулевой» декларации не предусмотрена.

Отчетные документы при ЕНВД предоставляются в налоговые органы ежеквартально.

Крайний срок подачи: 20 число следующего за отчетным кварталом месяца. Это единственный вид отчетных документов для этого типа налогообложения.

Сдавать отчет следует по месту ведения бизнеса.

Для некоторых видов деятельности, когда сложно определить место оказания услуг (например, развоз продуктов питания на заказ), бланки отчетности сдаются по месту жительства предпринимателя.

Скачать бланк декларации по ЕНВД можно на официальном сайте (https://www.nalog.ru/rn77/taxation/submission_statements/#title8) или взять в ИФНС, лично посетив инстанцию.

ЕНВД вменяется ИП на следующие виды предпринимательства:

• общепит;
• сдача в аренду жилья, земельных участков, торговых точек;
• транспортные услуги;
• розничная торговля;
• бытовые услуги;
• техобслуживание;
• ветеринарные услуги;
• наружная реклама.

2) Декларация для УСН

Такой вид отчета сдается по месту жительства предпринимателя.

Установленная форма – НДФЛ-3.

Если отсутствует движение денег на счетах в банках, нет самих объектов налогообложения или ИП закрывается, подается нулевая отчетность по УСН (ежеквартально).

Обязательные поля, которые должны быть заполнены в бланке налогового отчета по УСН:

• ФИО (или зарегистрированное название организации),
• ИНН,
• налог в процентах,
• период налогообложения,
• код ОКВЭД,
• взносы по страхованию,
• КБК (код бюджетной классификации),
• ОКАТО.

Декларацию предоставляют 1 раз за год. Предусмотрена возможность подачи документа до 30 апреля следующего календарного года.

Есть 2 способа подачи документа:

1. В первом варианте указывается прибыль и затраты за текущий период.
2. Во втором варианте указывается доход и предусмотренная законом сумма уменьшения налога.

Найти бланки можно также на официальном сайте или взять, лично посетив налоговую инспекцию.

Недавно появилась декларация с 0%-й ставкой по УСН для предпринимателей Крыма, Севастополя и регионов, где введены налоговые каникулы.

3) Декларация для ЕСХН

[adsense2]
Из названия документа понятно, какой вид деятельности он предусматривает (единый сельскохозяйственный налог).

Подается по месту расположения земельного участка, которым владеет или который арендует ИП.

Предусмотренный отрезок времени отчетности по получению доходов – 1 календарный год.

Крайние сроки подачи документа: до 31 марта следующего года после отчетного периода.

Если деятельности по ведению сельского хозяйства не было, то декларацию подают до 25 числа месяца, следующим после ее прекращения.

За не предоставленный вовремя отчет начисляются штрафы.

4) Декларации при ОСН

[adsense3]
Общая Система Налогообложения (ОСН) обязывает индивидуального предпринимателя предоставлять декларацию о получении прибыли по форме НДФЛ-4.

Крайний срок подачи: месяц + 5 дней с момента фиксации прибыли.

Для ИП, который только начинает свою работу, ее подача является обязательной. В документе рассчитываются авансовые платежи.

Для ИП, которые работают не первый год, эти платежи могут быть рассчитаны на основе предыдущих данных.

Поэтому, штрафы за неподачу отчетности не предусмотрены.

ОСН – это более сложная форма отчетности.

Она может сочетать несколько способов уплаты налогов: может подаваться отчетность по ЕНВД, единая упрощенная, отчетность по транспортному налогу и пр.

Также предоставляется декларация по НДС.

Отчетным периодом для этой формы налогообложения является квартал. 25 число следующего месяца после отчетного периода – конечное число предоставления документа.

Если отсутствовали движения средств по счетам, то предприниматель имеет возможность отчитаться по единой упрощенной декларации:

Налог на Добавочную Стоимость (НДС) вменяется участникам ВЭД (Внеэкономическая Деятельность), которые осуществляют экспорт и импорт товаров.

Предусмотрена форма отчетности по косвенным налогам для ИП, которые осуществляют доставку товара через Таможенный Союз.

Это новый тип отчетности. Декларация по НДС может подаваться как уточненная.

Происходит это в случае обнаружения ошибок в поданном документе: указанный налог меньше или больше необходимой суммы.

Заполнение бланков налоговых деклараций

[yandex1]
Как правило, предприниматели сами успешно ведут отчетность.

Особенно, при отсутствии работников.

Поскольку закон не предусматривает личное заполнение отчетных документов, то не исключена возможность обращения к бухгалтеру.

Также можно воспользоваться услугами специализированных на отчетной налоговой деятельности фирм.

Посреднические услуги стоят недешево.

И не всегда специалист владеет должными навыками заполнения сложной отчетности.

Есть хорошая альтернатива в виде бухгалтерских программ в интернете и онлайн-сервисов:

• https://service-online.su/forms/nalog/deklaratsiya_usn/ (бесплатно);
• https://www.nalogia.ru/declaration/online.php(стоимость услуги — 599 рублей);
• https://verni-nalog.ru/3-ndfl (услуга платная — 400 рублей);
• https://ndflka.ru (за одну придется заплатить 599 рублей).

На основе предоставленной информации, автоматически рассчитывается сумма налогов, предоставляются подсказки и инструкции по заполнению бланков.

Далее вам останется только распечатать готовую заполненную декларацию.

Важно следить за актуальностью формы бланков, так как их образцы довольно часто меняются.

4 варианта предоставления документов для отчетности

Существуют 4 способа подачи отчетности. Подать можно на бумаге или электронном носителе:

• по почте;
• по интернету в электронном варианте (ссылка на нужный раздел сайта ФНС — https://www.nalog.ru/rn77/service/pred_elv/);
• лично (нужное отделение ищите на официальном сайте ФНС https://www.nalog.ru/rn77);
• вашим представителем в ИФСН.

Если документ подается физически, работник его завизирует (поставит на нем штамп) – зафиксирует дату подачи.

Это самое важное при сдаче отчетных налоговых документов.

При несоблюдении сроков вы можете попасть под штрафные санкции.

Поэтому, способ передачи документов почтой не всегда удобен из-за долгого периода доставки.

Если вы все-таки решили воспользоваться услугами почты, то документ должен быть отправлен не позже 24-х часов до конечного термина его сдачи.

Письмо следует оформлять как заказное, с уведомлением и описью.

У вас должен остаться на руках дубликат отправленных документов, заверенный печатью почты.

Очень популярна сейчас электронная форма отчетности.

Тем более что интернет-сервисы, помогающие правильно оформить налоговую документацию, включают и услугу ее передачи.

Чтобы воспользоваться этим способом отправки бумаг, вам необходимо получить личную электронную подпись, заключить договор со спецоператором.

Также устанавливается специальное программное обеспечение.

Подробные инструкции с актуальной информацией есть на официальном сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/service/pred_elv/.

Передавать налоговую отчетность лучше заблаговременно, так как в работе интернет-сети могут быть сбои.

Дата отправления документации является датой обращения в налоговый орган.

В видеоролике рассказано, как отчитаться по своей деятельности за год в налоговой инспекции:

Налоговая декларация для ИП – не единственный инструмент налоговой отчетности, о котором вы должны знать.

Также существует отчетность по кассовым операциям, дополнительным налогам (если такие есть) и за работников.

Если предприниматель решил закрыть дело, подаются дополнительные формы отчетности даже за неполный период налогообложения.

Примеры оформления всех бланков можно найти на официальном сайте ФНС по ссылкам, приведенным в тексте.

Здесь вы также найдете новости об изменениях в системах налогообложения.

Источник: biznesprost.com

Как создать декларацию по УСН без «Помощника расчета налога» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, ред.3.0?

Как создать декларацию по УСН без «Помощника расчета налога» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, ред.3.0?

Ответ:

При создании «Декларации по УСН», часто, программа автоматически открывает помощник по расчету налога и без расчета в нем не дает открыть декларацию.

Для заполнения отчета без «Помощника расчета налога» необходимо перейти в раздел «Отчеты» — «Регламентированные отчеты», сверху выбрать закладку «Отчеты» нажать на кнопку «Создать».

В списке отчетов выбрать «Декларацию по УСН», указать период отчета и организацию. Перед тем как нажать на кнопку «Создать». сверху справа нажимаем на кнопку «Еще» — «Создать без помощника».

Так программа откроет декларацию и даст ее заполнить по кнопке «Заполнить» без «Помощника расчета налога».

По этой теме

14.11.2022 — 24.11.2022
Курс повышения квалификации
15.11.2022 — 16.11.2022
Подписаться на рассылку

Поздравляем! Вы успешно подписались на рассылку

У вас уже есть обслуживаемая система КонсультантПлюс?

Получите полный доступ к КонсультантПлюс бесплатно!

Вы переходите в систему КонсультантПлюс

• Вакансии
• О нас
• Контакты
• Политика конфиденциальности
• Новости законодательства

• Прайс-лист 1С
• Купить Консультант Плюс
• Купить 1С
• Записаться на семинар
• Большой тест-драйв

• Калькуляторы
• Производственный календарь
• Путеводители
• Удаленная поддержка
• Приложение Информер
• Помощь Информер
• Тесты

ежедневно, c 9:00 до 19:00
127083, г. Москва, ул. Мишина, д. 56

Согласие на обработку персональных данных

Физическое лицо, ставя галочку напротив текста «Я даю согласие на обработку персональных данных» и/или нажимая на кнопку отправки заполненной формы на интернет-сайтах — https://www.4dk.ru/, https://4dk-consultant.ru, https://4dk-reg.ru, https://meprofi.ru, https://cpk4dk.ru (далее — Сайты), обязуется принять настоящее Согласие на обработку персональных данных (далее — Согласие).

Действуя свободно, своей волей и в своем интересе, а также подтверждая свою дееспособность, физическое лицо дает свое согласие ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ КОНСАЛТ», местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д.56, ЭТАЖ 3, КОМ. 307, ОГРН 5137746191941, ИНН 7714923575 (далее — Оператор), на обработку своих персональных данных со следующими условиями:

1. Согласие дается на обработку персональных данных, с использованием средств автоматизации.

2. Согласие дается на обработку следующих персональных данных:

• • фамилия, имя, отчество;
• • место работы и занимаемая должность;
• • адрес электронной почты;
• • номера контактных телефонов

3. Оператор осуществляет обработку полученной от Пользователей информации в целях оказания услуг в соответствии с уставной деятельность, в том числе предоставления Пользователю доступа к персонализированным ресурсам Сайтов; связи с Пользователем, путем направления уведомлений, запросов и информации, касающихся оказываемых услуг, исполнения соглашений и договоров; обработки запросов и заявок от Пользователя, а также проверки, исследования и анализа данных, позволяющих поддерживать и улучшать сервисы Оператора.

4. Основанием для обработки персональных данных является: статья 24 Конституции Российской Федерации; устав Оператора; настоящее согласие на обработку персональных данных.

5. В ходе работы с персональными данными будут совершены следующие действия: сбор, запись, систематизация, накопление, передачу (распространение, предоставление, доступ), хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, блокирование, удаление, уничтожение.

Пользователь дает свое согласие на передачу своих персональных данных при условии обеспечения в отношении передаваемых данных целей использования, предусмотренных п.3, следующим лицам, являющимся партнерами Оператора:

• ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ СИСТЕМА»
  Местонахождение: 127083, г. Москва, вн.тер.г. муниципальный округ Савеловский, ул. Мишина д.56. Этаж/комн 6/617
  ИНН 7714469778; ОГРН 1217700112080.
• ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ»
  Местонахождение: 127083 г. Москва, ул. Мишина д.56, комната 306
  ИНН 7714378062; ОГРН 1167746252728.
• ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ АУДИТ»
  Местонахождение: 127083 г. Москва ул. Мишина д.56, этаж 5, комната 509
  ИНН 7714948185; ОГРН 5147746225798.
• ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ КВАЛИФИКАЦИЯ»
  Местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д.56
  ИНН 7714349600; ОГРН 1157746706523.
• ООО «ЧДВ»
  Местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д. 56, этаж 6, ком.609
  ИНН 7714988300; ОГРН 1177746359889.
• ООО «СЕРВИС СОФТ»
  Местонахождение: 430030, Республика Мордовия, город Саранск, ул. Васенко, д.13,этаж 4, помещение 7
  ИНН 1327032250/ОГРН 1181326002527.
• ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ РЕШЕНИЕ»
  Местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д.56, офис 308
  ИНН 7714986720 / ОГРН 1177746340617.

6. Согласие на обработку персональных данных может быть отозвано субъектом персональных данных. В случае отзыва субъектом персональных данных согласия на обработку персональных данных оператор вправе продолжить обработку персональных данных без согласия субъекта персональных данных при наличии оснований, указанных в пунктах 2 — 11 части 1 статьи 6, части 2 статьи 10 и части 2 статьи 11 Федерального закона 152-ФЗ.

7. Согласие действует все время до отзыва субъектом согласия на обработку персональных данных.

Источник: www.4dk.ru