Как учитывается зп ИП

Добрый вечер!
ИП на ОСНО, расчет зарплаты произвожу в ЗУП, после синхронизации в Отражение зарплаты в бухучете все регистры заполняются. Уведомления по НДФЛ сформированы. ЕНП оплачен. Закрытие месяца проведено. В КУДиР в раздел Расходы на оплату труда НДФЛ не попадает.

В чем может быть проблема, подскажите, пожалуйста.

Обсуждение (9)

ip.klimenko.2020 Подписчик БухЭксперт8 :

Декабрьская ЗП выплачена в январе. В скринах показала начисление ЗП, отражение уведомления по НДФЛ, оплату ЕНП, закрытие месяца, КУДиР Таблица №5.

Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :

Необходимо посмотреть в регистре накопления «ИП Расходы на оплату труда» две записи по удержанному налогу, чем они отличаются. Получается, что программа НДФЛ удерживает и тут же сторнирует. Возможно есть ещё одна запись.
В регистре устанавливаем отбор по значению «Удержано НДФЛ» и по сотруднику. Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку: e1cib/list/РегистрНакопления.ИПРасходыНаОплатуТруда Далее нажать «Перейти»

Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :

Пример отбора высылаю:

ip.klimenko.2020 Подписчик БухЭксперт8 :

Добрый день! Сформировала регистры накопления, как Вы сказали. Попыталась понять какие изменения произошли в 2023 году, почему перестал НДФЛ попадать в расходы. Поняла только, что в 2022 году документ списания с расчётного счёта подставлялся как «документ оплаты», а регламентная операция «Зачет аванса по ЕНС» не подцепляет «документа оплаты».

Рассмотрела Регламентную операцию «Зачет аванса по ЕНС», в ней почему-то именно НДФЛ остается без документов списания, со страховыми взносами всё нормально, есть «документ списания» и они попадают в расходы. Что-то именно по НДФЛ делаю не так и никак не могу понять что именно. Скрины Регистра ИП расходы по оплате труда и Движения документа Регламентная операция прилагаю.

ip.klimenko.2020 Подписчик БухЭксперт8 :

Добрый день!
Из реестра ИП расходы на оплату труда (во вложении) понятно, что нет документа оплаты. Через Зачёт аванса по ЕНС не формируется документ оплаты (скрин движения документа Зачет аванса по ЕНС во вложении), как это делал документ Списания с расчётного счета при оплате НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, в чём может быть проблема в регламентной операции. Заранее спасибо.

Бачурина Оксана Сотрудник БухЭксперт8 :

Добрый день! По разъяснениям разработчиков: Для того, чтобы с 2023 года отразился НДФЛ перечисленный, в программе должны быть отражены: 1. НДФЛ исчисленный (Начисления зарплаты), НДФЛ удержанный (Ведомости на выплату + Выдача наличных/Списание с расчетного счета), (Списание с расчетного счета по ЕНП). 2. Уведомления об исчисленных суммах налога. 3. Закрытие месяца (с процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету). Давайте проверим, все ли есть документы и последовательность, в которой они ведены.

ip.klimenko.2020 Подписчик БухЭксперт8 :

Добрый день!
Проверила по списку, все необходимые документы проведены (скрины операций и движения по этим операциям во вложении). Если Вы посмотрите движения по регламентной операции Зачет авансов по ЕНС, то увидите что во вкладке по страховым взносам имеется документ оплаты и расходы попадают в расходы ИП. А на вкладке с Удержанным НДФЛ документ оплаты отсутствует (по непонятным причинам), как мне кажется, именно в этом проблема. Но никак не могу понять, что нужно ещё сделать, чтобы оплата подцепилась к удержанному НДФЛу.

Пьянкова Елена Сотрудник БухЭксперт8 :

Добрый день! По данному вопросу переписываюсь с разработчиками, подозреваем ошибку в программе, т.к. обратилось несколько пользователей с такой же проблемой — программа в регистрах не учитывает документ оплаты. Пока разработчики написали, что если в регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» в движениях в регистре «Расчеты по единому налоговому счету» есть документ «Операция по ЕНС», то причина в этом, данная ошибка будет исправлена в следующем релизе.
Но у нас в движениях документ «Списание с расчетного счета», продолжаем переписку. Думаю зарегистрируют ошибку в ближайшее время.

Источник: buhexpert8.ru

Учет зарплаты в программе Индивидуальный Предприниматель

Разрешив предпринимателям использовать труд не более, чем трех наемных работников, государство возложило на них обязанности по учету труда и расчету заработной платы. Причем, по форме и содержанию этот учет практически не отличается от учета зарплаты, который ведут юридические лица — тот же порядок начисления, те же формы отчетности.

В связи с вышеизложенным попробуем разобраться, должны ли отличаться подходы к автоматизации учета заработной платы для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Для этого в общих чертах опишем принцип работы в стандартной программе по учету заработной платы.

Работу бухгалтера в программе можно разделить на два основных этапа:

1. Заполнение справочников (тарифная сетка, график рабочего времени, табель учета рабочего времени и пр.);
2. Начисление зарплаты и прочих выплат работникам (отпускные, больничные, пособия).

Причем, первый этап занимает больше времени, поскольку обилие справочников является неотъемлемым атрибутом практически любой программы по учету заработной платы. То есть программа работает по принципу, озвученному в одном известном мультфильме: «Лучше день потерять, потом за час долететь». Для предприятия, в штате которого числятся десятки или сотни сотрудников, такая схема работы вполне оправдывает себя. Однако следует учитывать, что предприниматель не может иметь более 3-х наемных работников. Зачем терять день на заполнение справочников, когда весь расчет зарплаты можно выполнить за час?!

Таким образом, использование в деятельности ИП стандартного программного обеспечения для учета зарплаты в принципе возможно, но едва ли целесообразно. Автоматизация учета предпринимательской деятельности должна основываться на принципах простоты и полноты учета. Подсистема учета зарплаты в программе «Индивидуальный Предприниматель» на платформе Гедымин, на наш взгляд, отвечает этим требованиям.

Весь учет построен на базе одного документа (Карточка лицевого счета) и трех справочников (Базовых величин, Дополнительных выплат и Дополнительных удержаний).

Начинать работу необходимо с заполнения справочников.

Справочник базовых величин

Справочник базовых величин вызывается из ветки Исследователя «Предприниматель — Зарплата» и предназначен для формирования шкалы ставок подоходного налога. Справочник имеет вид двухуровневой таблицы, в верхней части которой отображается значение базовой величины на конкретную дату, а в нижней – шкала ставок подоходного налога для конкретного значения.

Для каждого нового значения базовой величины необходимо сформировать шкалу ставок подоходного налога. Для этого необходимо, выделив в верхней части таблицы соответствующую строку, щелкнуть кнопку на панели инструментов в нижней части таблицы.

Следует обратить внимание, что в соответствии с действующим законодательством шкала ставок подоходного налога рассчитывается исходя из сумм среднемесячных базовых величин сложившихся в календарном году. Поэтому для корректной работы подсистемы «Зарплата» справочник базовых величин должен быть заполнен с начала года.

Справочник дополнительных выплат

Справочник дополнительных выплат вызывается из ветки Исследователя «Предприниматель — Зарплата» и предназначен для ведения списка дополнительных выплат к заработной плате. В виде доплат выплачиваются материальная помощь, пособия на детей, отпускные, премии и прочие.

По каждой дополнительной выплате необходимо указать, какие налоги и платежи исчисляются от суммы выплаты.

Справочник дополнительных удержаний

Справочник дополнительных удержаний вызывается из ветки Исследователя «Предприниматель — Зарплата» и предназначен для ведения списка удержаний из заработной платы. В виде удержаний в системе отражаются алименты, штрафы и пр.

Карточка лицевого счета

Начисление заработной платы, а также расчет всех налогов и платежей от фонда оплаты труда производится в документе Карточка лицевого счета, который вызывается из ветки Исследователя «Предприниматель — Зарплата».

Карточка лицевого счета заводится на каждого наемного работника индивидуального предпринимателя и заполняется в пределах календарного года.

Часть полей карточки заполняется пользователем, значения остальных полей рассчитывается программой при нажатии кнопки «Рассчитать» в диалоговом окне. Карточка лицевого счета позволяет рассчитать следующие налоги и платежи от фонда оплаты труда:

• подоходный налог
• взносы в Фонд социальной защиты населения с работника
• взносы в Фонд социальной защиты населения с предпринимателя
• отчисления в Государственный фонд содействия занятости
• страховые взносы по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве

Таким образом, в самом простом случае (а такие случаи составляют около 70 % от общего количества) для выполнения всех расчетов по заработной плате предпринимателю или его бухгалтеру достаточно ввести сумму основной зарплаты, сумму вычетов и нажать кнопку «Рассчитать» . В более сложных ситуациях потребуется рассчитать больничные, заполнить дополнительные выплаты и удержания.

Отчеты

На основании документа «Карточка лицевого счета» индивидуальный предприниматель может получить все необходимые формы учета расчетов с персоналом, а также автоматически рассчитать и распечатать налоговые декларации и отчеты:

• карточка лицевого счета
• платежная ведомость
• налоговая декларация (расчет) обязательных отчислений в Государственный фон содействия занятости
• отчет о средствах Фонда социальной защиты населения
• отчет об удержанных и перечисленных в бюджет суммах подоходного налога

Алексей Данильчик

Источник: gsbelarus.com

Самое новое в «1С:Бухгалтерии 8»: уменьшение налога УСН на страховые взносы с выплат сотрудникам с 01.01.2023