Мною еще не уплачен налог УСН за 2017г,мне осталось заплать 41000 рублей и отчитаться по УСН за прошлый год,что если я не успею в срок оплатить налог,хотя всегда платила заранее,какие последствия меня ждут?
24 апреля 2018, 17:18 , Алиса, г. Ростов-на-Дону
Ответы юристов
Алексей Дякин
Адвокат, г. Кострома
Общаться в чате
В этом случае Вас ждут санкции в виде пени
Статья 57 НК РФ. Сроки уплаты налогов, сборов, страховых взносов (действующая редакция)
Налоговый кодекс РФГлава 8Статья 57
1. Сроки уплаты налогов, сборов, страховых взносов устанавливаются применительно к каждому налогу, сбору, страховому взносу.Изменение установленного срока уплаты налога, сбора, страховых взносов допускается только в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом.
2.
При уплате налога, сбора, страховых взносов с нарушением срока уплаты налогоплательщик (плательщик сбора, плательщик страховых взносов) уплачивает пени в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Кодексом.
3. Сроки уплаты налогов, сборов, страховых взносов определяются календарной датой или истечением периода времени, исчисляемого годами, кварталами, месяцами и днями, а также указанием на событие, которое должно наступить или произойти, либо действие, которое должно быть совершено. Сроки совершения действий участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, устанавливаются настоящим Кодексом применительно к каждому такому действию.
4. В случаях, когда расчет суммы налога производится налоговым органом, обязанность по уплате налога возникает не ранее даты получения налогового уведомления.
24 апреля 2018, 17:25
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.7
Общаться в чате
при несвоевременно уплате Вы должны уплатить пеню из расчета 1/300 ставки рефинансирования за каждый день (ст.75 НК)
1. Пеней признается установленная настоящей статьей денежная сумма, которую налогоплательщик должен выплатить в случае уплаты причитающихся сумм налогов, в том числе налогов, уплачиваемых в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.
.
4. Пеня за каждый календарный день просрочки исполнения обязанности по уплате налога определяется в процентах от неуплаченной суммы налога.
Процентная ставка пени принимается равной:
для физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, — одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации;
остальное зависит от правильности исчисления налога.
24 апреля 2018, 17:25
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.7
Общаться в чате
чтобы не было штрафа по ст.122 НК Вам достаточно верно исчислить налог и сдать декларацию. то что Вы не будете платить не является основанием для штрафа.
19. Статьей 122 НК РФ предусмотрена ответственность за неуплату или неполную уплату сумм налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий (бездействия).
При применении этих положений судам следует исходить из того, что бездействие налогоплательщика, выразившееся исключительно в неперечислении в бюджет указанной в налоговой декларации или налоговом уведомлениисуммы налога, не образует состав правонарушения, установленного статьей 122 НК РФ. В этом случае с него подлежат взысканию пени.Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой Налогового кодекса Российской Федерации»
24 апреля 2018, 17:39
Дмитрий Мещеряков
Юрист, г. Челябинск
Общаться в чате
Добрый день, Алиса!
У Вас ООО или ИП?
Штраф за несвоевременную оплату налога по УСН
20% от размера долга плюс пени, которые начинают «капать» после того, как истечет срок уплаты. Для ИП это 30 апреля, для организаций 31 марта. Если налоговая сумеет доказать, что вы не платили умышленно, то штраф подскочит до 40%.
Если вы одумаетесь и с криками «Караул!» побежите оплачивать долг до того, как его обнаружила налоговая, то штрафа не будет. В этой ситуации кто первый, того и тапки. А вот от пеней это не спасет – сколько набежало с первого дня просрочки, столько и придется заплатить. Расчет пени по налогу УСН будет выглядеть так же, как и для авансов.
Считаются они исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки. С 1 октября 2017 года иметь налоговые долги предприятиям станет еще невыгоднее – с 31 дня просрочки пени будут считаться исходя из 1/150 ставки рефинансирования.
Помимо штрафов, за неуплату налога по УСН могут заблокировать расчетный счет предпринимателя или организации. Деньги не арестуют в первый же день. Сначала налоговая направит вам требование об уплате долга, в котором будет указана сумма и срок исполнения.
Если в течение этого срока вы не перечислите в бюджет долг, расчетный счет будет арестован ровно на ту же сумму. Остальными деньгами на счете вы сможете свободно распоряжаться. Чтобы высвободить арестованные средства, нужно будет заплатить долг и предъявить доказательства в ИФНС.
От 5 до 30% от суммы налога по декларации придется заплатить тем, кто поленился и не отчитался вовремя( не подал декларацию). При этом минимальный штраф – одна тысяча рублей.
Это еще не все. 10 дней после крайнего срока в налоговой терпеливо будут ждать вашу декларацию, а потом нажмут волшебную кнопочку, которая блокирует ваш расчетный счет. Причем на этот раз полностью, а не на сумму долга. Чтобы разблокировать счет, нужно будет сначала исправиться, то есть сдать декларацию, а потом сходить в налоговую с заявлением.
Источник: pravoved.ru
Реквизиты УФК по Владимирской обл(Межрайонная ИФНС России №2) оплата Пени по УСН(доходы минус расходы)
Муниципальные образования Владимирской области → Муниципальные районы Владимирской области → Вязниковский муниципальный район → Городские поселения Вязниковского муниципального района → город Вязники
Перевести ОКТМО 17610101 в ОКАТО
Распечатать квитанцию
Зарегистрируйтесь и получите возможность сохранять формы (для их автозаполнения) созданных Вами квитанций.
После регистрации и сохранения бланка, на этом месте появится список сохраненных Вами форм.
На данной странице Вы можете заполнить и распечатать Квитанция на оплату Пени по УСН(доходы минус расходы) в Межрайонная ИФНС России ‟ 2 Пени и проценты по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов Муниципальные образования Владимирской области Вязниковский муниципальный район город Вязники при помощи предложенной выше формы. Для формирования квитанции заполните те поля, которые Вам необходимы и они будут автоматически включены в бланк, поля которые останутся незаполненными вписаны не будут.
Хотите себе на сайт чистый бланк квитанции на оплату
Просто скопируйте код для вставки на сайт
Форма квитанции для сайта с указанными выше реквизитами
Источник: service-online.su
Пени по УСН КБК 2023: как избежать штрафов и не попасть в долги
Предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения (УСН), зачастую сталкиваются с проблемой неправильного заполнения расчетов и своевременной оплаты налогов. Это может привести к негативным последствиям, таким как начисление штрафов, пеней и долгов перед налоговой службой.
В 2023 году упрощенной системой налогообложения будут облагаться только те предприниматели, чей годовой доход не превысит 150 миллионов рублей. Если вы относитесь к этой категории и желаете избежать возможных штрафов, вам необходимо правильно заполнять расчеты и своевременно уплачивать налоги.
В этой статье мы расскажем, какие пени могут быть начислены при нарушении правил УСН КБК, как избежать неприятностей и уйти от размерных штрафов и долгов перед государством.
Пени по УСН КБК 2023: как не нарушать закон и избежать штрафов
Упрощенная система налогообложения КБК-2023 является одной из основных систем налогообложения для малого и среднего бизнеса. Однако, неуплата налогов вовремя не будет оставлена безнаказанной, так как налоговая инспекция будет вынуждена начислить пени и штрафы.
Как избежать штрафов и не попасть в долги? Во-первых, необходимо своевременно уплачивать все налоговые обязательства. Во-вторых, необходимо быть внимательным при заполнении и сдаче налоговой отчетности. Несвоевременная сдача отчетности также может привести к наложению штрафов.
Если же уже возникли проблемы с уплатой налогов, необходимо незамедлительно обратиться в налоговую инспекцию для урегулирования ситуации. Также можно обратиться за консультацией к специалистам по налоговому праву.
Важно понимать, что налоговая ответственность является обязательной для всех предпринимателей, работающих по УСН КБК 2023. Предотвращение нарушений на этапе налогового планирования и точное соблюдение всех требований закона помогут избежать наказаний.
УСН КБК: упрощенная система налогообложения для малого и среднего бизнеса
Что такое УСН КБК
УСН КБК – это упрощенная система налогообложения, которая была введена для малого и среднего бизнеса. В качестве налога в этой системе используется единый налог на вмененный доход, который взимается с предпринимателей, основными видами деятельности которых являются розничная торговля и услуги.
Как работает УСН КБК
Предприниматели, работающие по УСН КБК, уплачивают ежеквартальный налог, который рассчитывается исходя из величины дохода. Сумма налога зависит от ставки, установленной в соответствии с видом деятельности.
В рамках УСН КБК существует возможность уменьшения налоговых платежей на сумму затрат предпринимателя. Для этого необходимо правильно заполнять декларацию на единый налог и сохранять все документы, подтверждающие расходы.
В целом, УСН КБК является довольно выгодной для малого и среднего бизнеса системой налогообложения, однако необходимо следить за своевременной оплатой налоговых платежей, чтобы избежать штрафов и не попасть в долги перед государством.
Последствия неправильного расчета налогов
Неправильный расчет налогов может иметь серьезные последствия для бизнеса. Ошибки в расчетах могут привести к штрафам и необходимости выплаты дополнительных налогов. Кроме того, неправильный расчет налогов может привести к уменьшению прибыли и ухудшению показателей компании.
Штрафы за неправильный расчет налогов могут быть достаточно серьезными. Размер штрафа зависит от многих факторов, включая сумму налога, который был неправильно рассчитан, и величину задолженности.
Неправильный расчет налогов также может привести к потере доверия со стороны клиентов, что может иметь серьезные последствия для долгосрочной устойчивости компании. Может возникнуть необходимость проводить дополнительные аудиты и ревизии, что также может привести к дополнительным расходам.
Поэтому, важно тщательно проверять расчеты налогов и убедиться в их правильности. Следует также обратиться к профессиональным бухгалтерам или налоговым консультантам, чтобы получить дополнительную помощь и советы в этом важном вопросе.
Виды пеней по УСН КБК 2023
Штрафные санкции
При нарушении условий УСН КБК 2023 могут быть применены штрафные санкции. Они могут составлять от нескольких тысяч до нескольких миллионов рублей в зависимости от степени нарушения.
Неустойки
Неустойки — это пеня, которая взымается за нарушение сроков выплат налогов и сборов по УСН КБК 2023. Размер неустойки может составлять от 1 до 5 процентов от суммы налогового платежа.
Пеня за задержку платежей
Если налоги не были оплачены в срок, налогоплательщику может быть начислена пеня за задержку платежей. Ее размер составляет от 1/300 до 1/150 от суммы налогового платежа за каждый день задержки.
Пошлины за перерасчет
При необходимости перерасчета налогового платежа по УСН КБК 2023 может быть начислена пошлина. Ее размер составляет 2,5 процента от налогового платежа.
Штраф за несвоевременное предоставление документов
Если налогоплательщик не предоставил в установленный срок необходимые документы, ему может быть начислен штраф. Его размер составляет 2/3 от величины базового размера, установленного на дату нарушения.
Пеня за использование недействительных КПП или ОГРН
Если налогоплательщик использовал недействительные КПП или ОГРН, ему может быть начислена пеня. Ее размер составляет от 10 до 20 тысяч рублей в зависимости от степени нарушения.
| Штрафные санкции | от нескольких тысяч до нескольких миллионов рублей |
| Неустойки | от 1 до 5 процентов от суммы налогового платежа |
| Пеня за задержку платежей | от 1/300 до 1/150 от суммы налогового платежа за каждый день задержки |
| Пошлины за перерасчет | 2,5 процента от налогового платежа |
| Штраф за несвоевременное предоставление документов | 2/3 от величины базового размера на дату нарушения |
| Пеня за использование недействительных КПП или ОГРН | от 10 до 20 тысяч рублей |
Способы избежать пеней по УСН КБК 2023
Внимательность и своевременность — главные инструменты для избежания пеней по УСН. Необходимо вовремя подавать отчетность и оплачивать налоги. Задержка в уплате налогов и подаче отчетности может привести к накоплению пени и штрафов.
Проверьте расчеты и документы — следите за правильностью заполнения документов и расчетов налогов. Ошибки в расчетах и неправильное заполнение документов могут привести к ошибкам в уплате налогов и, как следствие, к нарастанию пени.
Обратитесь к специалистам — если у вас возникли трудности с расчетом налогов или подачей отчетности, то обратитесь за помощью к специалистам. Нет смысла рисковать и наращивать пени и штрафы из-за недостаточной компетенции в данной сфере.
- Помните, что пени и штрафы по УСН КБК 2023 за неправильную уплату налогов и задержку в подаче отчетности могут значительно увеличить сумму налогов.
- Применение приведенных выше рекомендаций поможет избежать пени и штрафов.
Что делать, если вас все же обязали уплатить пени
В случае, если вы были обязаны уплатить пени по УСН КБК 2023, не расстраивайтесь и не паникуйте. Существует несколько действенных способов для того, чтобы не попасть в долги и избежать штрафов.
В первую очередь, обратитесь к налоговой службе и уточните, чем вызвана необходимость уплаты пеней. Может быть, это была ошибка в подаче декларации или какое-то недопонимание. В таком случае, налоговая служба может выдать вам корректировочный расчет и снизить сумму пени.
Если же вы были обязаны уплатить пени по справедливым основаниям, стоит срочно рассчитать сумму долга и оплатить его. Это поможет избежать нарастания пеней и будущих проблем с налоговой службой. Если у вас нет возможности одноразово оплатить долг, можно договориться о рассрочке.
Еще одним способом снизить сумму пеней может быть обращение в суд. Если вы считаете, что пеня была назначена несправедливо или сумма не соответствует реальной задолженности, можно обратиться в суд и оспорить решение налоговой службы.
- Уточните, по какой причине была назначена пеня;
- Рассчитайте сумму долга и оплатите его в срок;
- Договоритесь о рассрочке;
- Обратитесь в суд, если считаете пеню несправедливой.
Источник: don-krovlya.ru